预付款、工程款审核与审批流程统一规定
工程合同中工程款项支付
工程合同中工程款项支付在工程项目的实施过程中，合理的款项支付安排对于保证工程进度和质量至关重要。
以下是一个标准的工程合同中工程款项支付的范本内容，它详细阐述了款项支付的相关条款和流程。
一、预付款甲方应在合同签订后的5个工作日内支付给乙方预付款，金额为合同总价的10%。
该预付款将用于工程前期的材料采购和准备工作。
二、进度款项1. 乙方应根据合同约定的工程进度计划，向甲方提交进度报告和请款申请。
2. 甲方在收到乙方的请款申请后，应当在15个工作日内完成审核，并根据实际完成的工程量支付相应的进度款项。
3. 进度款项的支付比例根据实际完成的工程量确定，但不得超过合同总价的80%。
三、结算款项1. 工程完工后，乙方应提交完整的竣工报告及相关结算资料给甲方。
2. 甲方应在收到竣工报告和结算资料后的30个工作日内完成审核，并与乙方进行结算。
3. 结算款项应包括剩余的合同金额扣除已支付的预付款和进度款项后的余额。
四、尾款支付1. 在结算款项支付后的60个工作日内，甲方应当支付尾款，尾款金额为结算金额的5%。
2. 尾款支付前，乙方需提供满足甲方要求的质保文件和维修承诺书。
五、逾期支付利息若甲方未能按照上述条款规定的时间和条件支付款项，应当按照未付款项的日万分之五支付逾期利息给乙方。
六、其他费用如因甲方原因导致工程延期或增加额外工作量，甲方应承担由此产生的额外费用，并按照双方协商一致的方式支付给乙方。
七、争议解决双方在执行合同过程中如发生争议，应首先通过友好协商解决；协商不成时，可提交至合同指定的仲裁机构进行仲裁或依法向人民法院提起诉讼。
工程款付款管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为规范工程款支付行为，保障工程项目的顺利进行，维护合同双方的合法权益，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国建筑法》等相关法律法规，结合本单位的实际情况，特制定本规定。
第二条本规定适用于本单位承担的所有工程项目的工程款支付管理。
第三条工程款支付应遵循公平、公正、公开的原则，确保工程款的合理、及时支付。
第四条工程款支付管理应当与工程进度、质量、安全等管理工作相结合，确保工程项目的顺利进行。
第二章工程款支付流程第五条工程款支付流程包括以下步骤：1. 项目立项审批：在项目立项阶段，对工程款的支付方式进行初步确定。
2. 工程合同签订：在工程合同中明确工程款支付方式、支付节点、支付比例等内容。
3. 施工进度款申请：施工单位根据工程进度，向建设单位提出施工进度款申请。
4. 审核与审批：建设单位对施工单位提交的施工进度款申请进行审核，确保其符合合同约定和工程实际进度。
5. 工程款支付：经审批通过的施工进度款，由建设单位按照合同约定支付给施工单位。
6. 工程款结算：工程竣工后，进行工程款结算，包括结算金额、支付方式、支付时间等内容。
第三章工程款支付方式第六条工程款支付方式包括以下几种：1. 预付款：在工程开工前，建设单位按照合同约定支付给施工单位一定比例的预付款。
2. 进度款：根据工程进度，按照合同约定分期支付给施工单位工程款。
3. 结算款：工程竣工后，根据工程结算结果支付给施工单位结算款。
4. 验收款：工程通过验收后，支付给施工单位验收款。
5. 保修金：根据合同约定，预留一定比例的保修金，在保修期满后支付。
第四章工程款支付节点第七条工程款支付节点应根据工程进度和合同约定设置，一般包括以下节点：1. 工程开工前：支付预付款。
2. 工程进度达到合同约定比例时：支付进度款。
3. 工程竣工验收合格后：支付结算款。
4. 保修期满后：支付保修金。
第五章工程款支付比例第八条工程款支付比例应根据工程进度和合同约定设置，一般包括以下比例：1. 预付款比例：一般不超过合同金额的10%。
预付款管理制度
预付款管理制度一、目的为规范公司的资金管理，有效防范预付款风险，提高企业的资金使用效率，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有部门和员工在预付款方面的管理工作。
三、定义1. 预付款：指公司向供应商、合作伙伴等事先支付的费用，用于采购、合作等业务活动。
2. 预付款管理：指公司对预付款的申请、审批、支付、核对以及后续的跟踪和监督工作。
四、申请流程1. 预付款申请人在需要进行预付款时，需填写《预付款申请表》，附上相关的合同、协议或其他支持文件，并提交至部门负责人审批。
2. 部门负责人根据预付款金额的大小、用途的重要性等因素进行审批，如需公司领导批准的，需提请公司领导审批。
3. 审批通过后，财务部门对预付款申请进行支付，并在《预付款申请表》上加盖支付章并记录支付时间。
五、支付要求1. 预付款支付应结合实际需要，严格控制金额，避免出现无效预付款。
2. 支付时务必核对支付对象的准确信息，确保资金支付到位。
3. 在支付完成后，财务部门应尽快将相关信息录入财务系统，并备案。
六、监督控制1. 财务部门负责对所有预付款进行定期核对，确保预付款的使用符合规定，并协助检查预付款的使用情况。
2. 部门负责人需对本部门的预付款情况进行监督，确保预付款的使用符合公司政策和规定。
3. 预付款申请人及时提交相关使用情况的报告，如发生异常情况应对财务部门进行解释，并及时报告领导。
七、风险应对1. 积极应对预付款可能出现的风险，加强对供应商、合作伙伴等方的审核和监督。
2. 如预付款发生错误、丢失或被挪用等情况，应及时报告财务部门，协助调查处理。
3. 在与供应商或合作伙伴签订合同时，应尽可能将预付款的相关事宜明确规定，以降低风险。
八、违规处理1. 若发现员工违反预付款管理制度，造成损失的，将严格追究责任，按公司规定进行处罚。
2. 对于故意违规、挪用预付款等情况，公司将会向有关部门报告并追诉诉讼。
九、制度执行1. 公司各部门负责执行本制度，财务部门负责监督和指导。
工程款支付管理流程
工程款支付管理流程一、目的为规范工程款支付流程，明确各相关方在工程付款各环节审核（批）的责任，确保工程款的正确支付，杜绝错付、超付,确保工程质量和进度，控制工程成本。
二、适用范围适用于工程预付款、进度款、结算款、设备款、保修金、工程尾款的支付。
三、工程预付款、进度款和结算款支付流程（一）工程预付款支付流程1、施工单位提交预付款《工程款支付申请表》给基建预算人员，施工单位项目经理要签字确认；2、预算办根据合同约定的预付比例审核预付款,签署预付款《工程款支付申请表》然后交给财务部；3、财务部再次复核后，交给总经理和董事长审批,然后将审核审批通过的《工程款支付申请表》交给出纳安排付款.（二）工程进度款支付流程：1、施工单位先向工程部提交进度款《工程款支付申请表》，要求附上已完工程的预算书，一式叁份（工程部、预算部、财务部各一份），施工单位项目经理要签字。
2、工程部审核当月完成的部位及项目及相关工程量，审核完毕由工程部经理签字后交到预算员（审核专员)。
3、预算员(审核专员)审核已完成工程量，并审核工程预算价,确定当月完成工程造价，根据合同约定，审批工程款,然后预算员(审核专员)签字确认.（注：预算人员要求提供电子版预算书时,施工单位要积极配合.）4、预算员(审核专员)将进度款《工程款支付申请表》上交财务部审核。
5、财务部审核无误后，将进度款《工程款支付申请表》交由总经理和董事长审批。
6、施工单位根据审核审批通过的进度款《工程款支付申请表》中的金额开具当地建安发票，发票需按进度款《工程款支付申请表》中的工程项目分别填开。
7、施工单位将审核审批通过的进度款《工程款支付申请表》以及相同金额的建安发票上交到财务部，财务部再次复核《工程款支付申请表》的金额是否与发票金额一致，以及核对发票的各项内容后，交到出纳处办理该款项的转付。
8、其他注意事项:施工单位要提供开户信息并加盖公章,开户信息内容有：单位名称、合同编号、开户名称、行号、账号、开户行。
预付款管理制度(4篇)
预付款管理制度一、前言为了规范和加强公司对预付款的管理，防范预付款风险，提高公司资金使用效率，特制定本预付款管理制度。
二、目的本制度的目的是确保公司在预付款管理中合理使用资金，提高资金利用效率，防范预付款风险，加强对预付款的监督和控制，维护公司的经济利益。
三、适用范围本制度适用于公司所有部门和人员，在公司进行预付款管理时必须执行本制度的规定。
四、定义1. 预付款：指公司向供应商或合作伙伴提前支付货款、服务费用或其他相关款项的行为。
2. 预付款管理：指公司对预付款的计划、审批、执行、监督和控制等一系列管理活动。
五、预付款管理流程1. 预付款计划（1）各部门根据实际业务需求，制定预付款计划，明确预付款的金额、时间和目的等。
（2）预付款计划应提前提交财务部门审批，并记录在预付款计划表中。
2. 预付款审批（1）财务部门对预付款申请进行审查，包括核实预付款计划的合理性、准确性和相关证明文件的真实性。
（2）预付款金额较大或涉及重要业务的，需由财务主管或以上职位审批才能执行。
3. 预付款执行（1）预付款操作应由专人负责，确保资金的正确使用和审批记录的准确性。
（2）预付款应按照合同约定或相关协议办理，并索取相关凭证和票据，以便后期核对。
4. 预付款监督和控制（1）财务部门对已执行的预付款进行监督和控制，确保预付款按照合同要求执行，并及时核对相关凭证和票据。
（2）对于未按时履约或未按要求提供相应服务的供应商或合作伙伴，财务部门应及时采取相应措施，包括要求退还预付款或采取法律手段维护公司权益。
六、预付款风险防范措施1. 风险评估（1）在预付款前，应对供应商或合作伙伴进行风险评估，包括资信调查、实地考察等，确保对方信誉度良好。
（2）根据风险评估结果，对高风险的供应商或合作伙伴采取额外的防范措施，包括要求提供担保、加大监督和控制力度等。
2. 限制预付款比例为降低预付款风险，可以根据业务风险和实际情况确定预付款比例，例如设置最大预付款金额、采用分期支付等方式。
工程款预付款监管制度
工程款预付款监管制度一、前言工程款预付款是工程项目中常见的一种支付方式，它为项目方提供了融资便利，同时也为承包商提供了资金保障。
然而，由于预付款金额较大，支付周期较长，存在着一定的风险。
为了规范预付款的使用，加强监管，保障双方的利益，建立完善的预付款监管制度势在必行。
二、监管范围1. 预付款金额：预付款金额指的是工程款中提前支付给承包商的部分款项，通常在10%~30%之间。
对于超过30%的预付款，应特别加强监管。
2. 预付款合同：预付款合同是双方约定的支付方式和周期，应明确约定预付款的金额、支付方式、使用范围、监管要求等内容。
3. 预付款支付流程：预付款支付流程包括申请、审批、支付、监管等环节，要求明确、流程合理、制度完善。
4. 预付款使用范围：预付款应用于工程项目的具体经营活动，如采购原材料、支付工人工资等，不得用于其他用途。
三、监管机构1. 监管部门：责任部门应当设立专门的预付款监管机构，负责监督、管理和审核预付款的支付和使用情况。
2. 监管人员：监管人员应当专业化、技术化，熟悉相关法规、制度和操作流程，确保监管工作的顺利进行。
3. 监管制度：建立健全的预付款监管制度，包括内控制度、审批制度、支付制度、监督制度等，确保监管工作的规范化和有序性。
四、监管要求1. 申请资料：承包商在申请预付款时，应提供完整的相关资料，包括项目计划、施工图纸、人员构成、工程进度、预算计划等。
2. 审批程序：监管部门应制定明确的监管流程，对预付款的申请、审批、支付和监管进行严格审核，确保合规性和合法性。
3. 监管措施：监管部门应加强对预付款的监督管理，定期检查、核对、审计预付款的使用情况，及时发现问题、纠正错误。
4. 追踪监控：监管部门应采取实时监控手段，掌握预付款的使用情况、费用开支等信息，及时发现异常情况、采取措施。
五、监管流程1. 预付款申请：承包商在申请预付款时，应填写《预付款申请表》，并提供相关资料。
监管部门审核相关申请材料后方可进行下一步流程。
预付款、进度款、结算款、工程款支付管理流程
预付款、进度款、结算款、工程款支付管理流程项目工程进度款和结算管理办法01目的：理清流程，确保承建商和监理公司按照本工程有关工程款申报制度中关于申报、审批时间、流程、申报标准表格等各项要求进行工程款申报，确保工程款及时支付，保障工程顺利进展。
督促各承建商按照有关要求做好资金计划申报，提高公司资金筹集准确性和资金运用效率。
02适用范围：本工程各承建商在工程项目建造和交付维修全过程。
03术语和定义：工程进度款：指各承建商按照合同条款，按月或按进度形象节点对已完工程和进行的工程进度申报款。
工程结算款：指承建商承建的工程内容，按照国家有关规范，通过政府相关职能部门竣工验收后，按照合同总价款、变更签证增减款项，水电费扣除款项、其他奖罚款项、甲供材料款项等进行结算申报的工程剩余款项。
04原则：多级审核原则：承建商提交的工程进度款申请和资金申请必须通过公司内部审核，加盖公章后，报监理公司和审计单位审核，双方审核后，提交业主审核，进入业主审核和支付流程，承建商和监理、审计单位对其提交的数据和审核结果负责。
时效性原则：各承建商必须在每月25日提交进度款申请给监理公司审核，监理、审计公司必须在7天内审核完毕，提交业主审核。
承建商应及时申报、同时做好收发文记录，监理应及时审批并转交审计公司，如每月30日，进度款申请书没有到业主方处，业主将暂停支付该月工程进度款，顺延到下月工程款中支付。
准确性原则：各承建商必须按照工程实际进度和实际完成量申请工程进度款和结算款，并提交资金计划，同时监理应认真审核。
表格统一原则：工程款申报需按照代建公司制定的表格填写和申报，如承建商上报表格错误，自行承担工程款拖延支付的责任。
完整性原则：工程款申报的手续需齐全，一份完整的进度款申报报告包括：申请报告、封面、编制说明、预算清单、形象进度、变更签证申报汇总表、变更签证单。
一份完整的工程结算申报资料包括：验收证明、竣工图、申请报告、结算对帐单、结算封面、目录、工程量及单价表（合同内）、工程量及单价表（合同外）、已审核完成的签证单、甲供材料应供量计算书及超供/节约材料价款计算书、水电费、总包管理费、奖罚单、扣款单等往来款项计算书。
预付款管理制度
预付款管理制度一、制度目的为了规范公司内预付款的使用和管理，制定此预付款管理制度，旨在规范预付款的申请、审批、使用、报销等流程，加强财务监控，提高预付款管理的效率和准确性，防范公司财产损失。
二、适用范围本制度适用于所有公司员工，包括公司聘请的外部人员，从公司获得预付款。
三、制度制定程序由财务部负责起草，经过公司总经理、财务总监等相关领导审核和审批后，正式颁布。
四、相关法律法规及公司内部政策规定1. 《劳动合同法》第十三条：用人单位应当为劳动者缴纳社会保险费，并依法向劳动者支付劳动报酬。
劳动者有权要求用人单位按时足额支付劳动报酬。
2. 《劳动法》第四十三条：用人单位应当制定工作制度，明确工作内容、工作时间、休息休假、劳动安全卫生等事项，并向劳动者宣传、告知。
3. 《劳动保障监察条例》第十四条：用人单位应当按照劳动合同的约定和国家有关规定，为劳动者提供必要的劳动条件和劳保用品，建立劳动保护制度和加强职业健康防护。
4. 《行政管理法》第十五条：政府机关和其工作人员不得侵犯公民、法人和其他组织的合法权益。
五、制度内容1. 预付款的申请公司员工如需申请预付款，需至财务部填写《预付款申请表》，并注明申请的具体金额和用途。
财务部将根据申请情况，决定是否批准预付款申请。
2. 预付款的审批预付款的审批程序：员工向上级领导提交申请单，上级领导审核并签字，将申请单传递给财务部门。
财务部门根据申请单判断是否审核通过，进行预付款的支付。
3. 预付款的使用员工需要向支出部门出具“预付款凭证”或者“预付款收据”，支出部门收到后进行相应的业务操作。
预付款的使用应符合国家相关法律法规和公司内部政策。
4. 预付款的报销员工使用完预付款后需及时进行报销，报销时应提供发票、单据等相关凭证，并填写完整《预付款报销单》。
财务部门将根据预付款报销单审核员工的报销情况并执行相应的财务支付程序。
5. 关于违规的责任追究对于不当使用预付款的员工，将按公司相关政策进行相应的纪律处分；对于经济损失的，要追究员工的法律责任。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
预付款、工程款审核程序统一规定
第一步：“预付款”申请：总包及施工单位可直接向业主申请（可不经过监理审核），业主根据合同条款要求向各总包及施工单位办理的“预付款”手续，但要在监理备案（即用款审批表）；第二步：“进度款”申请：总包及施工单位首先向监理提交如下“表格文件”：
1、工程款支付申请表（附件1/施工用表）
2、本月工程计量报审表（附件2/施工用表）
3、本月工程量汇总表（附件3/施工用表）
4、本月工程形象进度（附件4/施工用表）
第三步：“表格文件”递交：监理收到以上“表格文件”后（各总包及施工单位先提交给监理单位），资料员按规定要求分别送给各专业监理工程师审核(重点本月的合格工程量及施
工资料与工程同步等)，最后由专业监理工程师报给总监审批最终工程款额(重点检查
本月形象进度%和施工资料与工程同步等)；
1、监理资料员按总监要求，开具“工程款支付证书”；（附件5/监理用表，由监
理方填写，业主见到此表/附件5后，方可办理后续支付手续）
2、业主收到监理开具“工程款支付证书”后，业主填写“XXXXXXX工程（项目）
用款审批表”，各总包及施工单位按业主“用款审批表/业主表格”要求送至
总监签署意见。
第四步：“工程款支付达到XX%”控制点：总包及施工单位应提前或同时提交“竣工资料及竣工图、特种设备监检报告”后，监理方可按XX%控制点支付工程款。
否则扣减O-0万元，待全部提交“竣工资料及竣工图、特种设备监检报告”后，再支付扣减部分工程款。
第五步：“竣工结算”的要求：如总包及施工单位未提交全部“竣工资料及竣工图、特种设备监检报告”等，监理将不受理竣工结算书，待其全部提交后，方可受理竣工结算审核工作。
注：表格文件的附件1、2、3、4的电子版可在监理资料员处拷贝；
XXXXX有限公司基建部
XXXXX工程项目监理部
XXXX年XX月X日
、
附件1 (施工用表) /A5
工程款支付申请表
工程名称：编号：
工程计量报审表工程名称：
月份安装/土建的工程量汇总表
编制人：
附件4（施工用表）
月份安装/土建形象进度（详细描述）
附件5 B3 (监理用表)
工程款支付证书
工程名称：编号：
业主用表
XXXXXX有限公司
XXXXXX工程(项目)用款审批表
注：原件财务留存，其他部门留存复印件。