财务报账及审批流程讲解材料
财务报销和报账流程图
财务报销和报账流程图财务报销和报账是企业管理中非常重要的一环，合理规范的流程可以确保财务记录的准确性和财务管理的高效性。
本文将以图表的形式展示财务报销和报账的流程，并对各个环节进行简要的说明，以帮助读者更好地理解和应用财务报销和报账流程。
流程图如下：[图表]1. 申请报销在企业内部，员工需要对相关费用进行报销，首先需要进行申请。
员工可以填写报销申请表或通过企业内部的电子报销系统进行申请。
申请表或系统中需要填写的内容通常包括费用明细、发票、付款方式等信息。
填写完毕后，申请人需要将申请表或系统中提交的信息交给财务部门进行审核。
2. 财务审核财务部门会对员工提交的报销申请进行审核，主要包括对费用明细的核对、发票的真实性和合规性的审查等。
如果申请信息完整无误，审核通过后，财务部门会将报销申请转交给相关负责人进行审批。
如果审核发现问题或需要额外的信息，财务部门会联系申请人进行补充或说明。
3. 管理审批经过财务审核的报销申请会进入管理层的审批环节。
管理层通常由各个部门的负责人组成，依据企业内部的审批流程进行决策。
负责人需要对申请的合理性、预算的使用情况等进行评估和审批。
如果报销申请涉及较大金额或特殊费用，可能需要董事会或高级管理层的审批。
4. 报销支付一旦报销申请获得审批通过，财务部门会进行报销支付。
支付方式可以根据财务部门的规定选择，包括直接转账、支票、现金等方式。
在支付过程中，财务部门需要核对支付金额与申请金额的一致性，并确保支付渠道的安全性和准确性。
完成支付后，财务部门会将相关款项从企业的财务账户中划拨至员工指定的账户中。
5. 记账和归档报销支付完成后，财务部门会进行记账和归档工作。
记账是将报销支付金额记录在财务账簿中，确保财务数据的准确性和真实性。
归档则是将报销申请表、相关发票以及其他报销资料进行整理和归档，以备日后审计或查询使用。
以上所述的流程是一个一般的财务报销和报账流程示例，具体的流程可能会因公司规模、行业特点和内部管理要求的不同而有所差异。
财务报销及用款审批流程
财务报销及用款审批流程第一章总则第一条为加强集团公司财务行为，规范报销及付款审批流程，特对相关操作流程进行细化、以便明确。
以下就报销相关规定及基本流程、借款管理规定及流程、日常费用报销制度及流程、工薪福利及相关费用制度及流程、专项支出财务制度及流程等五部分进行说明。
第二章报销基本流程及相关规定第二条报销审批基本流程：经办人整理报销单据并填写对应单据（列明时间、事由、金额、单据张数以及签名等）需办理请购或出入库手续的应附批准后的请购单或出入库单——部门主管审核（确认经办事实、缘由）——分管领导审核签字（侧重真实、合理性等方面）——费用管理部门（行政部）审核（汇总、预算比对、分析）——财务审核（单据、内容、数据等方面合规、完整性）----总经理审批----出纳复核并履行付款（报销人确认内容、金额）。
单笔金额5万（含5万）款项需董事会审批。
第三条单据要求：为了强化集团公司财务纪律，规避财务风险，原则上集团公司一切事项报销的单据均必须取得合法的票据。
报销单据详细注明日期、事项说明、数量、大小写金额、附件张数、明细清单以及经办人签字等，对不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级审核人员也不应签字。
第四条报销、汇款凭证填制及单据整理要求：1、报销、汇款凭证种类及使用范围（1）借据：领取备用金、周转金、借支出差或零星采购款项时填制审批；（2）领款单：临时工工资结算，运费等直接劳务支付，退预收款、押金、定金时填制审批；（3）差旅费报销单：探亲费用、市内外出差报销时填制审批；（4）费用报销单：报销快递费、水电费、通讯费、住宿费、汽车费用、汽油费、办公费、业务招待费等现金结算时填制审批；（5）费用支付申请表：超现金结算界点需转账支付款项，如广告费、业务宣传费、固定资产以及物品采购等时填制；（6）汇款申请单：预付款、往来款汇款时填制审批；（7）合同付款审批表：工程、营销、招商及其他合同付款审批用；（8）请购单：单笔金额2000元以上或单价小数量大的办公用品采购以及列入固定资产管理物品采购时填制审批。
财务报销流程及制度
财务报销流程及制度财务报销是指企业内部员工或外部供应商按照规定的制度和流程向企业申请报销相关费用或款项。
一个规范的财务报销流程及制度能够确保报销的合法性、准确性和有效性，提高企业的财务管理水平。
下面是一个基本的财务报销流程及制度的简介。
一、申请阶段1.员工或供应商提交报销申请：员工或供应商需要填写报销申请表，详细列出费用或款项的明细，并附上相关的票据、发票等原始凭证。
2.主管审批：员工或供应商提交的报销申请需要经过主管的审批，主管需要核实费用的合理性和准确性，并确保费用符合企业的报销政策。
3.财务初审：主管审批通过后，报销申请会进入财务部门进行初步审查，核对报销申请表中的费用明细与原始凭证是否一致，并检查是否满足企业的报销要求。
4.部门管理审批：一些较大的费用项目需要部门经理的额外审批，以保证费用的合理性和必要性。
二、审批阶段1.审批流程：通过内部审批系统或纸质表格，将报销申请送至相关的审批岗位，如财务主管、财务经理等。
2.审批岗位审批：每个审批岗位需要核实报销申请的真实性、合规性和审核报销金额是否合理，确保企业的财务安全。
3.集中审批：报销申请通过各个岗位的审批后，需要由财务部门进行集中审核，并核对审批流程是否符合企业的制度要求。
三、支付阶段1.财务核实：财务部门对通过审批的报销申请进行最终核实，确保费用明细与原始凭证一致，并再次核对报销金额是否合理。
2.支付款项：财务部门根据报销申请的内容，将相应的款项支付给员工或供应商。
支付方式包括银行转账、支票等。
3.财务记录：财务部门需在企业财务系统或报销管理系统中记录报销流程和款项支付的详细信息，以备将来查阅和审计。
四、报销管理制度1.报销政策：企业应明确报销政策，包括哪些费用可以报销、报销的额度限制、报销手续和流程等。
2.报销标准：企业应对各项费用设置合理和统一的报销标准，以保证报销的合规性和公平性。
3.文件管理：企业需要建立完善的文件管理制度，包括对原始凭证的保存和管理、报销申请表的归档等，以便将来的查询和审计需要。
财务报帐流程
财务报帐流程财务报账流程是指公司员工提交报销申请，并经过审批流程后，由财务部门进行核对、处理并支付相关费用的一系列操作。
下面是一个典型的财务报账流程。
首先，员工需要填写报销申请表。
该表中需要包含以下信息：报销事由、发生日期、费用明细、金额等。
员工应确保填写的信息真实准确，并附上合规的发票、收据等凭证文件。
然后，员工将填写好的报销申请表连同相关凭证文件交由直接上级审批。
直接上级将对申请表进行审查，确保费用的合理性以及凭证文件的正确性，然后决定是否批准报销申请。
如果直接上级审批通过了报销申请，那么员工需要将报销申请表和相关凭证文件交给财务部门。
财务部门会对报销申请表进行核对，并进行进一步的审批。
他们会确认相关的预算是否足够，并且会检查报销是否符合公司的财务政策和规定。
如果财务部门通过了报销申请，那么员工会收到一张报销凭证作为确认。
如果申请未通过，财务部门会向员工解释原因。
一旦报销申请被批准，财务部门会更新财务系统，并准备支付款项。
根据公司规定，支付可以采用支票或者银行转账等形式进行。
最后，财务部门将会与员工确认付款细节和支付时间。
一般情况下，支付款项会在一定的时间周期内进行。
整个财务报账流程涉及到员工的报销申请、直接上级和财务部门的审批、财务部门的核对和支付等环节。
这一流程确保了公司财务开支的合理性和规范性，同时也对员工的报销行为进行了有效监管。
为了提高财务报账流程的效率和准确性，许多公司已经引入了财务软件。
该软件可以帮助员工快速填写报销申请表，自动进行费用计算和审核，并将相关数据自动上传至财务系统。
这样，不仅加快了报销流程，还减少了人工错误的发生。
总之，财务报账流程是一个复杂但必不可少的操作。
通过明确的规定和有效的软件支持，可以提高整个流程的效率和透明度，为公司的财务管理打下坚实的基础。
财务报账制度与报账流程
财务报账制度及报账流程为加强财务管理，规范公司报账流程，现根据公司经营活动的特点，特制订本制度及报账流程。
一、所有经济业务必须取得合法票据1、合法票据指正式发票、财政票据、合同协议等，普通收据及白条一律不予报销。
2、一般纳税人单位必须取得增值税专用发票，尽量不和小规模纳税人或个人做业务，如必须，需要做出合理解释。
3、无法取得发票的，如从个人处采购材料、接受劳务等，单次500元以内的，可以提供收款凭证（应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等信息）。
二、签字流程经办人员、证明人（如有）签字——本部门负责人签字——会计主管审核签字（审核票据真假，票证要素及真实性；合规性；合法性，金额）——财务总监签字——需签字的有关领导签字——董事长审批——到出纳办理相关手续。
现金会计凭相关人员审核签字后的票据进行付款，特殊情况下有领导电话通知的付款要在第一时间找领导补签字。
三、结算管理1、对外结算支付款项中，1000元以上款项不得用现金方式支付结算。
如确需现金支付，报销时需提供支付凭证（手机银行、网银、微信、支付宝等支付工具转款记录打印附后）2、对外支付款项由外单位经手人在单据上签字，不得由公司员工代为办理，由出纳直接从对公账户支付给结算客户。
3、对大件采购或需签订合同的支出项目，必须提供合同，按合同履行支付合同价款。
4、业务按谁经办谁负责的原则，对财务提供完整的财务数据资料，并对未完毕的业务跟进直至业务结束。
四、报销（账）规定本制度根据公司的实际情况，将财务报账分为日常费用和工程费用。
（一）日常费用的报销1、经办人员须在取得相应的合法票据后填写填写费用报销汇总表，写明实际报销事由用途及金额，注明附件张数，金额大小写必须一致，不得涂改并说明用途。
费用报销汇总表公司名称：部门年月日总经理审批：财务审核：部门主管审核：经办人：2、交通工具费用的报销规定。
属于本公司业务车辆的按公司车辆管理办法，应据实列支产生的费用。
学校财务报账流程及要求
学校财务报账流程及要求一、引言财务报账是一项必不可少的工作，无论是在企事业单位还是在学校机构，都是一个重要的组成部分。
学校作为教育机构，同样需要进行财务报账工作，以保证资金的合理使用和管理。
本文将探讨学校财务报账流程及要求，旨在帮助学校管理者和工作人员更好地进行财务报账工作。
二、财务报账流程1.前期准备阶段在进行财务报账之前，需要进行一些前期准备工作。
（1）建立财务报账制度：学校应该建立完善的财务报账制度，明确各项流程和要求，以指导实际操作。
（2）确定报账人员：学校需要确定专门负责财务报账的工作人员或部门，负责统筹管理和监督财务报账工作。
（3）编制财务报账表格：根据实际需求，学校可以设计相应的财务报账表格，包括报账单、报销单、收支明细表等。
2.报账事项登记当有人员或部门需要进行报账时，需按照学校规定的程序进行事项登记。
（1）填写报账申请单：申请人员需要填写报账申请单，包括报账事由、金额、用途等。
（2）报账申请单审批：报账申请单需要由上级主管领导进行审批，确保报账事项的合理性和合法性。
（3）报账申请单备案：审批通过后，报账申请单需进行备案，以备将来查询和审计。
3.收集报账凭证报账人员在收集报账凭证时，要求按照规定进行凭证的分类和整理。
（1）收集发票：报账人员需收集相关票据和发票，包括购买物品的发票、参加会议的发票等。
（2）整理凭证：收集到的凭证需要按照日期和用途进行整理，便于将来查询和统计。
（3）存档备查：整理后的凭证需要进行存档备查，以备将来审计和核对。
4.编制财务报账表格财务报账表格的编制是财务报账工作的重要一环。
（1）填写报账单：根据财务报账表格，报账人员需填写相应的信息，包括报账事项、金额等。
（2）核对凭证和报账单：在填写报账单时，需要核对凭证和报账单上的信息是否一致。
（3）报账单审批：填写完成的报账单需要经过相关领导的审批，确保报账事项的合规性和准确性。
5.财务报账审核财务报账工作完后，还需要进行报账的审核工作。
公司财务报账流程
公司财务报账流程一、填写报销申请表员工需要填写标准的报销申请表格，包括费用种类、日期、金额等详细信息，并附上相关凭证（如发票、收据等）。
二、提交报销申请员工将填好的报销申请表和凭证交给主管审批，主管核实报销申请的合理性和准确性。
三、主管审批主管审核报销申请，包括费用是否符合公司政策、凭证是否完整、费用是否可以接受等。
如有需要，主管可以要求员工提供进一步的解释或修改。
四、财务审核主管审批通过后，报销申请交给财务部门进行审核。
财务工作人员会检查报销申请表格上的信息是否准确，费用种类是否合规，并核对凭证的真实性和合法性。
五、支付报销款项财务部门审核通过后，将报销款项支付给员工。
支付方式可以是发放现金、转账、发送支票等方式，根据公司相关规定进行。
六、报账登记和核算财务部门需要将报账信息登记在会计账簿中，包括费用种类、报销金额、报账日期等。
同时，将报账信息进行核算，对不同种类的费用进行分类，计入相应的财务科目。
七、报账汇总财务部门需要定期汇总公司的报账信息，生成报账报表。
报账报表能够为管理层提供准确的财务数据，帮助管理层了解公司的财务状况和费用分布情况。
八、审计和合规检查财务报账流程执行完毕后，公司可能会进行内部审计或接受外部审计机构的审计。
审计目的是确保财务报表的真实、准确和合规。
此外，公司还需要遵守相关法律法规的要求，保证报账过程的合规性。
九、不合规费用处理如发现不合规的费用报销，财务部门会通知报销人进行调整或撤销。
如果涉及到违规行为，财务部门将按照公司相关政策进行处理，并可能向相关部门报告。
总结：一个合规、高效的财务报账流程对于公司财务管理至关重要。
通过建立明确的流程规定和严格的审核制度，可以保证财务数据的准确性和合规性。
同时，定期的报账报表和审计工作能够为管理层提供可靠的财务数据，辅助决策。
公司应当不断完善和改进财务报账流程，以适应不断变化的业务需求和法律法规的要求。
财务费用报销制度及审批流程
财务费用报销制度及审批流程制度介绍财务费用报销制度是指企业为了规范员工报销财务费用而订立的一系列规章制度。
适用对象该制度适用于企业全体员工。
报销范围1.出差费用报销2.办公用品费用报销3.接待费用报销4.通讯费用报销5.业务接待费用报销6.其他财务费用报销事项1.接收报销申请单，核对申请人、报销事项、金额等信息。
2.对于报销事项需要开具发票的，要求申请人供应对应的发票。
3.经过审核、核对发票等手续后，进行费用报销工作。
4.完成报销工作后，将申请单以及工作记录存档备查。
报销标准1.经过审核、核对后符合相关规定的申请，依照标准进行报销。
2.对于不符合相关规定的申请，要求申请人按相关规定补齐申请材料。
报销流程报销流程报销流程审批流程报销申请单的审批1.报销申请单由员工提交至部门主管审批。
2.部门主管审核申请单，并进行必要的调整。
3.部门主管将申请单提交给财务部门审核。
4.财务部门审核申请单，核对发票、费用标准等有关信息。
5.财务部门通过审核后将申请单发送至企业领导审批。
6.企业领导会签并审批通过或不通过。
报销申请金额的审批1.报销金额≤500元，由部门主管审批。
2.报销金额>500元，由财务部门审核后提交企业领导审批。
注意事项1.报销申请单必需真实、精准地填写，不得虚报或误报。
2.报销申请单必需包含相关证明材料。
3.对于发票等紧要材料，要进行妥当保管，以备备查。
4.对于不符合相关规定的申请，要进行必要的退回或调整。
5.费用发生后应当适时进行报销，不得滞后。
结语财务费用报销制度及审批流程的建立，可以为企业供应保障，并规范员工的行为。
同时，该制度的执行也需要企业内部的严格把控，以保证公司财务的稳妥运营。
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财务报账及审批流程讲解材料天津外国语大学财务处2013年3月目录1基本情况介绍2报账业务流程3支票借用及现金借款4科研经费管理5个人所得税及公积金业务1 基本情况1.1 报账业务流程图财务经办人员整理报销单据并填写对应报销单本部门有财务签字权的负责人审核签字特殊事项须报上一级主管校领导批准财务处审核领取现金或支票1.2 财务部门审核内容●报销业务的合规合理性●原始单据的合法完整性●报销手续的完备性●预算、借支款项的核对●签字审核情况1.3 业务办理1.3.1学校实行预算管理，在一个预算期间内，各项费用的累计支出不得超出本期间预算总额。
1.3.2日常行政开支包括办公费、差旅费、电话费、交通费、业务招待费等。
费用发生后，各部门财务经办人员可持合法、真实的票据及完备的审批手续向财务处预约报销。
1.3.3现金业务超过1000元，提前一天预约，无预约无法办理。
现金业务办理时间：9：30-11:30；14:00-16:002 报账业务流程2.1 票据取得及鉴别2.1.1机打、手写发票发票抬头：天津外国语大学发票日期：真实有效，与实际业务发生时间相符注意事项：可以报销的有效票据时间范围上溯6个月；机制发票票面注明“除客户名称外手写无效”的，客户名称允许手写，除此之外，机制发票不能有任何手写涂改内容。
税务登记证号：1201034013592092.1.1机打、手写发票发票内容：商品名称、数量、单价、金额等信息齐全，金额大小写准确一致，并加盖收款单位发票专用章。
发票上“商品”一栏未填列商品明细，只简写为“文具、办公用品、礼品、日用品”等内容的需提供商品明细，明细单由销售单位出具，并加盖与发票上一致的发票专用章；发票专用章：国家税务局规定2012年1月1日起，开具发票的单位一律使用新版发票专用章；发票票面：无破损、无涂改；机打发票示例机打发票示例手写发票示例发票明细示例2.1.2 收据或票据财政部门印制、盖有财政部门票据监制章的票据，收据联顶部印有“财政票据监制”字样，如“中央单位行政事业性收费统一收据”、“行政事业单位资金往来结算票据”等。
付款时间、付款单位、项目、数量、金额信息齐全、准确，并加盖收款单位财务专用章或票据专用章、收费专用章。
收据示例收据示例2.1.3 定额发票餐费、停车费、邮寄费等使用定额发票的，发票联印有“全国统一发票监制章，地方税务局监制”字样，具有发票代码和发票号码，同时加盖收款单位发票专用章。
2.1.4 乘车票机票、实名制火车票票面乘机（车）人须与出差人一致，乘机（车）时间和区间与出差任务相符。
如果没有纸质机票，可提供购买机票的发票与电子客票行程单。
订票费须有正式发票并加盖收款单位发票专用章；长途汽车票：有财政或地税监制字样，有发票代码和发票号码，加盖运输公司发票专用章；2.1.4 乘车票出租汽车票：出租汽车行业专用发票，有地税监制字样，票面字迹清晰，票面日期时间与外出乘车的日期时间相符；因公外出发生的交通费用凭乘车票实额报销，公交、地铁、京津城际卡等一次性充值费用，无法报销。
2.1.5 特殊情况处理各种发票、收据、单证不慎遗失的情况：(1)经办人员提交书面情况说明至财务处，查询该笔业务是否已办理报销手续；(2)财务处经查询，确认该笔业务尚未支付后，经办人联系原出票单位，取得原始票据记账联或存根联复印件加盖出票单位发票专用章；(3)经办人员取得发票复印件后按正常报销程序签批，书面说明经所属部门领导认可签字并加盖部门公章，财务处长签批，方可予以报账。
2.2 票据分类整理2.2.1 票据整理票据经审核合格后，按照如下顺序对票据进行分类、整理：⑴去掉票据中的订书针、大头针等金属物品；⑵根据经费来源对票据进行分类；⑶同一经费来源的，根据票据内容进行分类；为便于财务人员审核，尽量将内容相同的票据放在一起。
天津外国语大学财务处2.2.2 票据类别可以报销的票据大致分为以下类别：日常办公类文具、电话机、移动硬盘、电脑配件、锁、电池、复印、资料费、报纸刊物等宣传类海报、横幅、展板、照相、彩扩费、制作费差旅费出差过程中发生的各种费用（包括火车票、飞机票、长途汽车票、订票费、住宿费、会议费等）邮电费邮寄、快递费；办公电话费招待费接待其他单位来访或慰问相关单位发生的餐费、购买食品、饮料、酒水等；导游费、参观门票等图书设备类图书（需执行政府采购和固定资产登记手续）、行政办公设备等学生活动费举办活动购买的鲜花、装饰品、奖品等维护类行政办公设备的维护费、保养费、修理费，更换配件、软件系统维护等交通费市内出租车票、公共汽车票、地铁票车辆费有公车的部门因公外出准予报销的高速费、汽油费、停车费，以及车辆的年检、保养等天津外国语大学财务处2.2.3 特殊说明(1)各院系、部门购置公用图书，需先联系资产管理处执行政府采购程序并到图书馆办理固定资产登记手续，然后到财务处报账；(2)设备购置，需与资产管理处联系，涉及政府采购的事项，按照政采手续执行。
设备购置后在资产管理处完成固定资产验收手续，凭固定资产验收单、正式发票、采购合同报账；(3)未配备公车的部门，汽油费、停车费等与车辆有关的费用无法报销。
2.3 票据粘贴及报销单的填写2.3.1票据粘贴基本要求⑴将分类、整理好的票据，由上向下、由左向右，一层层平铺粘贴在报销单上，上下左右不得超出报销单，多出的部分折叠起来。
⑵票据一定要根据经费来源、票据内容分类粘贴，不得将不同经费来源或不同内容的票据粘到同一张报销单。
2.3.1 票据粘贴基本要求⑶每张票据均应直接粘贴在报销单上，而不能粘在票据上，以防脱落或覆盖票据内容。
⑷票据粘贴完毕，经办人员须汇总票据金额，并在报销单上注明票据张数、合计金额。
不符合要求的报销单据，财务人员无法办理，经办人重新分类、整理、粘贴后重新预约报销票据粘贴示例2.3.2 报销单填写示例⑴天津外国语大学报销单支出项目：该项支出的经费来源单据张数：粘贴在本张报销单上的发票张数（包括明细单）金额：大小写应正确、一致，不能涂改具体办事人员在“经办人”一栏签名，交共同参与的人员复查并在“验收人”一栏签字确认。
由本部门有财务签字权的负责人签字批准。
由多个部门共同负担经费支出，需列出明细并由各部门有财务签字权领导分别签批。
业务招待费如餐费、酒水、食品、参观门票等报销时报销单上须注明招待时间、招待对象、事由。
报销单填写示例示例⑵天津外国语大学市内交通费报销单报销单粘贴及填写示例报销单粘贴及填写示例⑶天津外国语大学差旅费报销单火车长汽轮船/飞机：按照乘坐的城际间交通工具的类别填写外地市内交通费：在出差地当地发生的市内交通费会务费：填列会议费、培训费在途时间地点表：按照车票的票面时间填写其他：火车票订票费、飞机保险费用自出发地（家庭或学校）至火车站、飞机场，乘坐公交、地铁或出租车费用须另行填写市内交通费报销单；所附原始单据粘贴于普通报销单作为附件。
会议通知、领导批示等文件附着其后。
据金额分类汇总填写差旅费报销单各明细项目差旅费报销单粘贴及填写示例⑷天津外国语大学现金支付凭单外聘劳务负税表天津外国语大学财务处以现金形式支付劳务费时需同时提供现金支付凭单、外聘劳务负税表及领款人身份证复印件；外籍人士工资薪金所得低于4800元，免征税费，需提供其国别的相关证明；校内职工、学生的劳务费及各项补助一律打入其银行卡账户中，不以现金形式支付。
2.4 报销事项审批2.4.1 财务支出签批制度各学院、系、部、处室正职或主持工作副职领导负责签批其职责范围内有关财务事项，并负相应的经济责任。
各单位主管经费支出负责人须在财务处预留签字笔迹，以备报账时核对。
有签字权的领导外出期间需要临时授权代签字人的，由主管领导本人书面通知财务处，说明授权代理人、授权范围和期间，同时预留代签字人的签字笔迹，以备报账时核对。
有财务事项签批权的负责人有本部门经费项目明细账的网上查询权限，财务处前台原则上不再提供项目明细账查询业务。
天津外国语大学财务处部门有财务签批权领导更换，需以部门名义书面通知财务处，说明签字权更换的具体时间并预留新任领导的签字笔迹。
天津外国语大学部门财务签批人变更登记表单位名称单位原负责人单位新负责人新负责人手写签字备案处新负责人签字启用日期年月日负责人变更原因关于新负责人签批财务事项的说明单位名称（公章）年月日天津外国语大学财务处2.4.2 报账审批手续部门各项支出若从本部门列支，须本部门有财务签字权的负责人签字批准；若从校级领导专项经费中列支，需该项经费主管校级领导签字批准；经费支出符合“十二五”专项资金使用要求，拟从“十二五”专项经费列支的，需联系“十二五”综投办确定经费来源，填写“十二五专项资金审批表”，并经专项资金主管领导签字批准十二五综合投资专项资金使用审批表报账单位：支出项目：学科专业年度：计划内容：支出明细金额其中：平台团队金额其中：平台团队合计主管校长：项目负责人：经办人：财务处审核：设备购置严格执行集中采购，报账时携带计划和采购合同2.4.2 报账审批手续岗位科研费支出，由科研处处长签批；专项课题经费支出，经科研处处长签字后，报主管校级领导签批；教改立项项目支出由教务处审核并报主管校级领导签批；引进人才安家费、科研启动费、人才资助计划由人事处审核，人事处处长签批；教职工探亲旅费，报销时填写差旅费报销单，由人事处审核，人事处长签批2.4.3 涉及三公经费的特别规定严格控制包括机动车费用、旅游、礼品、餐费、食品、酒水、茶叶等项目及年节职工福利等支出。
确需支出的，支出金额超过2000元的（含），需经本部门的主管校级领导签批；发票连号、单张金额不超过2000元，但合计金额超过2000元的，同样适用上述规定；未配备公车的部门，汽油费、高速费、停车费等与车辆有关的费用无法报销。
2.4.4 会议、培训、差旅费报销规定⑴参加各种会议、培训和差旅费实行上一级领导签批制度，部门内部员工由部门领导签批。
部门、学院领导出差，由其主管校级领导审批；⑵职工报销需持有会议、培训通知原件，网上下载文件需加盖会议举办方、培训方单位公章；⑶会议费、培训费需由举办方开具正式发票，加盖发票专用章，并与会议、培训通知列明的费用相一致；⑷会议、差旅等城际间的交通工具，按照相应的级别乘坐，确有需要乘坐飞机的，需经主管校级领导单独批准。
未按照相应规定乘坐交通工具的，提高标准的，按照原规定标准报销；⑸住宿费需按照相应的级别规定住宿并取得有效发票；⑹外地餐费，会务费包含餐费的不再报销外地餐费。
会议通知列明不含食宿的可以报销外地餐费。
出差人员在外地就餐需提供有效发票，报销时不列入差旅费报销单，填写普通报销单报销。
2.4.5 因公出国出国费用属于“三公经费”控制内容，报销前请先联系财务处确认是否已列入预算内；报销时需提供以下材料：出国任务批件或校级领导批示；当地的有效票据、由专业外语教师翻译并签字确认提供票据日期当日的中国银行外汇牌价并按当日外汇“钞卖价”折算成人民币金额汇率查询网址：金融数据—中国银行外汇牌价天津外国语大学财务处2.5 部门项目明细账查询1. 登录财务处网站主页，在下图红圈位置输入部门编号、项目编号和密码。