商业银行期末复习重点

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(完整版)商业银行经营学期末试卷

《商业银行经营学》期末考试考点（复习原题+原题拓展考点）一、单项选择题1、依据《巴塞尔协议》的要求，商业银行的资本充分率最少要达到8% 。

（ P47）核心资本最少占总资本的50%，充分率最少要达到4% 。

2、在商业银行的收入中，属于手续费收入的是汇款业务收取的开销。

（ P333）手续费收入：存款账户的服务开销、其余服务费和佣金收入、其余等非利息收入。

利息收入：发放贷款利息、开销收入；证券投资利息收入；其余利息收入包含寄存同业所得利息、同业拆借、进行证券回购所得收入，以及购置其余银行刊行按期存单所得利息。

3、在商业银行的主要财务报表中，反应财务情况的是损益表（又称“利润表” ）。

（ P329-340）存量报表是时点的信息，流量是特准期间的信息。

财富欠债表：存量报表，反应了特准时点上银行的财务情况，是银行经营活动的静态表现；损益表：流量报表，是银行在报表期间经营活动的动向表现。

现金流量表：两种报表的联系，反应在一个经营期间内的现金流量根源和运用及其增减变化情况。

4、以手下于商业银行资本隶属资本的是未公然贮备。

（多项选择题有波及）（ P37）商业银行资本包含核心资本（或一级资本）和隶属资本（或二级资本）。

核心资本包含股本和公然的准备金，这部分最少占全部资本的50％。

隶属资本包含未公然的准备金、财富重估准备金，一般准备金或呆帐准备金、混淆资本工具和长久次级债务。

5、借钱人或许第三人在不转财富据有权的情况下，将财富作为财权的担保称为质押。

（参照18 题）（ P114）担保贷款包含：抵押贷款、质押贷款和保证贷款。

抵押贷款是指以借钱人或第三者的财富作为抵押发放的贷款；质押贷款是指以借钱人或第三者的动产或权益作为质物发放的贷款。

抵押和质押的差别：抵押的财富不转移据有，质押的动产转移债权人据有。

6、在杠铃投资法中投资资本主要投放在短期证券和长久证券。

（P175）7、我国银行主要推行的组织形式是分行制。

（ P18）单调银行制是指那些不建立分支机构的商业银行，比方美联储（银行持股公司制）。

商业银行管理期末复习资料

商业银⾏管理期末复习资料导论：1.商业银⾏的性质。

①．商业银⾏是企业，具有企业的⼀般特征。

实⾏独⽴核算，⾃负盈亏，⾃担风险以盈利为经营⽬标②．商业银⾏是特殊的企业——⾦融企业。

经营对象是货币，资⾦活动范围是货币信⽤领域，创造能充当⼀般等价物的存款货币，可以重复买卖同⼀⾦融产品。

③．商业银⾏是特殊的银⾏。

区别于中央银⾏：服务对象不同，地位不同，职能不同；区别于其他⾦融机构：与政策性银⾏不同，与专业银⾏不同。

2.商业银⾏产⽣与发展。

①商业银⾏的产⽣。

第⼀家股份制银⾏：1694年英格兰银⾏；两种产⽣途径：旧式⾼利贷银⾏转化⽽来，直接组建股份公司。

②变化中的商业银⾏。

业务结构：从传统存、贷、汇向⾦融服务与表外业务发展；组织结构：并购浪潮风起云涌；⼈员结构：⾃然科学家与社会科学家的结合。

③银⾏业的未来。

存在的社会条件：中介职能；社会职能：资⾦分配、风险分散、收付结算；⾃⾝的业绩：三次⼤的冲击：股市⼤崩溃、债务危机、泡沫经济3.商业银⾏的功能。

①信⽤中介：提供期限转换，将社会闲散货币转化为资本；提供风险转换，为客户和⾃⾝分散和降低风险；降低交易成本②⽀付中介：传统职能；社会信⽤链的枢纽；功能的发挥早于信⽤中介③信⽤创造：派⽣功能；创造流通⼯具与⽀付⼿段；影响社会信贷规模与货币供给④⾦融服务：充分利⽤银⾏信息与管理优势；服务性收⼊在银⾏收⼊中⽐重⽇渐增多；种类繁多，如财务咨询、代理融5.三性原则。

盈利性、安全性和流动性。

盈利性是⽬的，安全性是根本，⽽流动性是前提条件。

协调：（1）负债的平衡：长期负债与短期负债，存款负债与其他负债之间保持适当⽐例。

（2）资产的平衡：长期资产与短期资产，信贷资产与其他资产之间保持适当⽐例。

（3）资产与负债的总量平衡：资产与负债要建⽴在经济合理增长基础上的动态平衡——积极平衡，既坚持以资⾦来源制约资⾦运⽤。

负债业务：6.负债业务。

作⽤：是银⾏开展经营的基础和前提；是银⾏保持流动性的⼿段和实现盈利⽔平的基础；提⾼资⾦资源配置效率；构成社会流通中的货币量；联系社会各界的主要渠道。

商业银行复习思考题

1．商业银行从传统业务发展到“金融百货公司”说明了什么问题？2．如何认识现代商业银行的作用？3．银行组织形式有哪些？近年来，银行控股公司为什么发展迅速？4．分析我国的金融控股公司发展现状及存在的问题。

5．政府对银行业的监管理由是什么？未来的发展趋势如何？6．如何评价我国对银行业的监管模式？怎样看待现行的监管法规？银行资本对银行的经营有什么意义？《巴塞尔协议》对银行资本的构成是怎样规定的？怎样理解资本充足？资本充足是否意味着银行在稳健经营？银行资本的需要量与哪些因素相关？怎样测定最佳资本规模？《新巴塞尔协议》的主要精神是什么？银行资本筹集的主要渠道有哪些？我国商业银行资本管理中存在哪些问题？应该如何解决？1.存款对银行经营为什么很重要？银行主要有哪些存款服务？它们的特点是什么？2.存款定价与银行经营目标是什么关系？实践中主要使用哪些定价方法？3.近年来为什么银行的非存款负债规模在增加？非存款负债的获取方式是什么？4.银行负债成本的概念你是否都了解？它们的区别在哪里？5.对银行负债成本的分析方法有哪些？6.试对我国商业银行的负债结构进行分析和解释。

现金资产包括那些形式？银行保留各种形式现金资产的目的是什么？法定存款准备金的计算方法有哪些？银行应该如何进行法定存款准备金的管理？影响超额准备金的因素是什么？银行应该进行超额准备金管理？什么是流动性需求？银行的流动性需求有哪些种类？银行如何来预测流动性需求？银行在什么情况下会产生流动性需求？结合流动性管理的原则分析银行是如何来满足流动性需求的？如何对银行流动性管理的效果进行评价？用你所学的理论和方法对我国商业银行的流动性风险进行分析和判断。

1.什么是银行贷款的组合？影响一家银行贷款组合结构的因素是哪些？2.什么是贷款政策？主要包括哪些内容？3.贷款发放程序是怎样的？4.为什么要对贷款进行审查？审查的原则是什么？5.如何评价贷款的质量？什么是贷款的五级分类？6.银行的问题贷款是怎样产生的？应如何处置？借款企业的信用支持主要方式是什么？银行应怎样控制和管理这些信用支持？银行为什么要对借款企业财务以外的因素进行分析？这一过程怎样进行？企业贷款的定价方法有哪些？什么是补偿余额？它对贷款定价的意义何在？1、（1）假设刘辉从银行获得一笔汽车贷款，贷款金额为50 000元，贷款期限为1年，按月等额本金还款。

银行会计学复习资料

1会计科目：是会计核算的一种方法，是按照经济内容对各个会计要素进行分类所形成的工程。

每一个会计科目都反映一定的经济内容，是总括反映监督各项业务和财务活动的一种方法2复式记账法，是相关于单式记账法而言的。

它是指对每一项经济业务，都以对应相等的金额同事在所涉及的两个或两个以上的账户中进行登记的一种记账方法。

3借贷记账法：是以资产总额等于负债加所有者权益总额的平衡原理为依据，以“借〞、“贷〞为记帐符号，以“有借必有贷、借贷必相等〞的记帐规那么，记录和反映资金增减变化过程及其结果的一种复式记账方法。

4会计凭证：是商业银行各项经济业务和财务收支活动的原始记录，是办理货币资金收、付和记账的一句，是核对账务和事后考查的重要依据。

原始记账：是在经济业务发生时，直截了当取得或依据业务事实填制的凭证。

按其来源又可分为自制原始凭证〔利息清单、特种转账凭证等〕和外来原始凭证〔客户签发的支票、各种结算凭证〕记账凭证：是由会计部门依据原始凭证或原始凭证汇总表编制的凭证。

5单式凭证：是在每张凭证上只填制一个借方或贷方账户，只是一个账户的记账凭证〔反映业务不集中，不便于事后查寻〕6复式凭证：是将一笔经济业务所涉及的借方、贷方账户填制在一张凭证上〔优点是资金的来龙往脉清楚，对应关系明确，方便查寻〕7科目日结单：是反映一个科目当日借、贷方发生额和传票张数的汇总记录，是轧平当日账务和登记总账的依据。

8贴现：指汇票持有人将未到期的商业汇票交给银行，银行按票面金额扣收自贴现日至汇票到期日的利息后，将扣除后的净额交给汇票持有人。

9贷款损失预备：按贷款余额的一定比例提取的用于弥补呆账损失的预备金。

10支票：是出票人签发，托付办理支票存款业务的银行或其他金融机构在见票时向收款人或持票人无条件支付确定的金额的票据。

可分为：现金支票，转账支票，一般支票，划线支票。

转账支票和划线支票只能用于转账;现金支票、一般支票只能用于支取现金。

11银行本票：由银行签发，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。

常州大学金融学货币银行学期末复习

四、简答题1.试解释商业银行资产管理中的“6C“原则？6C是指借款人以下六个方面的情况。

(1)品德。

主要考察借款人是否有偿还贷款的意愿，以及是否能够严格履行合同的约定。

(2)能力。

借款人还必须体现出他们的还款能力，即有可靠的预期现金流入来支持还款。

(3)资本。

指借款人持有的有价值资产的数额，通常用净值衡量。

(4)抵押品。

是银行保证贷款安全的一种手段。

(5)环境。

是借款人经营的外部环境或贷款申请人的就业环境，如宏观经济政策的变化、经济周期的变动、就业环境的变化等等。

(6)连续性。

指企业或个人持续经营、发展的能力。

2.请简述中央银行公开市场操作政策的优缺点。

优点：(1)具有较强的主动性。

主动权完全由中央银行把握。

(2)具有较好的微调性。

公开市场操作没有量的限制，可以根据需要而准确地进行微量调整。

(3)具有极大的政策弹性。

由于公开市场操作不具有告示效应，不会产生误解性的告示效应，并且也不具有量的限制，具有较强的伸缩性。

(4)具有可逆转性。

由于没有告示效应，中央银行出现操作或政策失误时，可以通过逆向的公开市场操作，及时而准确地修正其操作或政策的失误。

(5)具有操作的及时性与便捷性。

当中央银行需要调节存款货币机构准备金水平和基础货币时，主要向公开市场交易商发出交易指令，即可以便捷快速地得到执行。

劣势：(1)公开市场操作技术性强，操作比较细微，政策的告示作用较弱。

(2)公开市场操作作用的发挥是以具备发达的有价证券为前提条件，如果证券市场发育程度较低，交易工具匮乏、参与者较少等都将制约公开市场操作作用的有效发挥。

3.简述中央银行的基本职能都有哪些？人们习惯从中央银行在国民经济中地位的特殊性出发将中央银行职能概括为“发行的银行”、“银行的银行”和“政府的银行”三大职能。

(1)发行的银行。

是指中央银行是全国唯一拥有货币垄断发行权的金融机构。

首先，中央银行垄断货币发行权是信用货币制度下货币币值得以稳定的基本保证。

其次，垄断货币发行权是中央银行实施金融宏观调控的充分而必要的前提条件。

商业银行期末复习题及答案

商业银行期末复习题及答案一、单项选择题1.商业银行能够把资金从盈余者手中转移到短缺者手中，使闲置资金得到充分的运用。

这种功能被称为商业银行的(A)功能。

A.信用中介 B.支付中介 C.信用创造 D.金融服务2.促使商业银行流动性供给增加的因素是（D）。

A.客户提取存款B.客户用在该行的存款偿还贷款C.向股东发放现金股利D.收回同业拆出资金3.导致银行贷款出现呆坏账问题的最主要风险是(A)A.信用风险B.流动性风险 C.利率风险D.竞争风险4.银行审查保证人的担保能力时，应主要观察其(C)。

A.资产总额 B.负债总额 C.净资产 D.净现金流量5.下列结算方式中，属于同城结算方式的是(D)。

A．支票结算B．汇兑结算C．托收D．银行本票6.根据《巴塞尔协议》具体实施要求，国际大银行的资本对风险资产比率应达到(C)以上。

A．1.25% B.4%C.8% D.50%7.关于政府债券，说法不正确的是(C)A.国库券是以贴息方式发行的短期债券B.中长期公债是由财政部发行的C.政府机构债券是指由政府所属的企业或公益事业单位为特定公用事业项目发行的债券D.政府机构债券是指由中央政府以外的政府部门发行的借款凭证8.在市场利率下降时，以固定利率计息的银行负债资本（C）A．不变B．降低C．升高D．不确定9.商业银行的同业拆借资金可用于(B)A．弥补信贷缺口B．解决头寸调度过程中的临时资金困难C．固定资产投资D．购买办公大楼10按照贷款五级分类法，当借款人处于停产、半停产状态时，该笔贷款应属于(C)A．关注类贷款B．次级类贷款C．可疑类贷款D．损失类贷款11.强调银行贷款以商业行为为基础、以真实票据作抵押的理论，被称为(D)A.资金转移理论B.预期收入理论C.资产管理理论D.商业贷款理论12关于回购协议，说法正确的是（B）AA.商业银行证券回购的对象主要是政府短期债券B.回购协议利率较高C.回购协议不存在违约风险D.回购协议融资属于商业银行的被动型负债14.银行信贷风险形成的外部原因是（D）和企业资金不足。

商业银行经营学复习重点

商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有：1、信用中介（是指商业银行通过负债业务，把社会上各种闲散货币资金集中到银行，通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。

）2、支付中介（指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动）、3、金融服务（是商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，利用电子计算机等先进技术手段和工具，为客户提供的其他服务）4、信用创造（商业银行利用其可以吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款、从事投资业务，而衍生出更多存款，从而阔的社会货币供给量）5、调节经济（商业银行通过其信用中介活动，调解书会各部门的资金余缺，同时在中央银行货币政策的指引下，在国家其他宏观政策的影响下，实现铁街经济结构，调节投资和消费比例关系引导资金流向，实现产业结构调整，发挥消费对生产的引导作用）简述商业银行在国民经济活动中的地位。

1、商业银行已成为整个国民经济活动的中枢（商业银行是从事工商企业、家庭个人和政府存、贷款业务的金融机构）2、商业银行的业务活动对社会的货币供给具有重要影响（一方面大量吸收活期存款，并提供和转账结算服务，另一方面利用存款、投资业务和支票转账决算服务引来派生存款，并通过各种派生存款的创造和消减影响社会货币供给，从业影响社会的货币供给）3、商业银行已成为社会经济活动的信息中心（商业银行通过其日常业务活动，详细掌握各行业、部门、企业及家庭个人等全面而准确的信息为社会经济的发展积极的引导）4、商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础（政府制定的财政政策、货币政策和产业政策等宏观经济政策的实施和商业银行有着密切的关系）5、商业银行已成为社会资本运动的中心（商业银行和借贷资本运行、工商企业的资本运动及其他社会资本运动都有着密切的联系）简述存款创新的原则和存款商品的营销过程。

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期末复习重点：（有的题目答案在课本，有的题目答案在世格银行系统里面）
温馨提示：请大家去公共机房，登陆世格银行网站，参考“常见问题”。

期末考试的业务分析题在里面。

一定要在世格银行系统找答案并复习。

占卷面的大约40%的。

一、单选多选判断
课本：
P19 （四）日期的书写
P18 (三）
P39 2.柜员权限的控制
P51.3.一般存款账户的开立
P41 交接基本内容
P49 （一）基本规定
P58（五）冻结和扣划
P47.（四）
P167 二、结算的原则
P45(三）签发
Ｐ７１.（５）现金请点
Ｐ８７（二）储蓄的原则
Ｐ８８５.定活两便
Ｐ１８７汇兑２.
Ｐ９２（二）计息方法
Ｐ１５７基本规定
Ｐ１７１（一）支票的基本规定
二、业务分析题：（基本上95%都在世格银行的“常见问题”中）
世格银行http://172.21.9.175/simbankv4/Student/home.aspx （常见问题）
具体考点任务：（世格银行）
1.委托收款业务
常见问题
2.整存整取业务
常见问题
3.储蓄特殊业务
常见问题
4.通知存款业务
常见问题
（1）通知存款遇哪些情况，按活期存款利率计息？
（2）通知存款如已办理通知手续而不支取或在通知期限内取消通知的，通知期限内是否计息？
（3）单位通知存款部分支取如何处理？
5.贷记卡业务
常见问题
资信证明材料等
6.本票业务
常见问题
7.汇票业务
常见问题
8.单位存款业务
单位银行结算账户按用途分为哪几种，各类型存款账户使用范围。

9.补充：银行承兑汇票相关知识。

除了要表明“银行承兑汇票”的字样外，签发银行承兑汇票必须记载哪些事项？
①无条件支付的委托；
②确定的金额；
③付款人名称；
④收款人名称；
⑤出票日期；
⑥出票人签章。

三、业务计算题
课本P94----P97(见期中考试，掌握计算方法），然后还有书上的规定（有可能填空。

）
P95：4.整存整取定期储蓄存款计息（1）-（5）P95.零存整取定期储蓄存款的计息。

（固定基数法）P96.6.定活两便储蓄存款的计息方法。