反洗钱法规实务和案例

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根据《反洗钱法》第三十一条规定，期货公司有下列行为之一的，由中国人民银行进行 行政处罚： 1、未按照规定建立反洗钱内控制度的； 2、未按照规定建立反洗钱专门机构或者指定内设机构负责反洗钱工作的； 3、未按照规定对职工进行反洗钱培训的。 具体行政处罚措施为：由中国人民银行或者其授权的设区的市一级以上派出机构责令限 期改正；情节严重的，建议中国证监会依法责令期货公司对直接负责的董事、高级管理 人员和其他直接责任人给予处分。 根据《反洗钱法》第三十二条规定，期货公司有下列行为之一的，情节严重的，处 二十 万元以上五十万元以下罚款，并对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员， 处一万以上五万以下罚款： （一）未按照规定履行客户身份识别义务的； （二）未按照规定保存客户身份资料和交易记录的； （三）未按照规定报送大额交易报告或者可疑交易报告的； （四）与身份不明的客户进行交易或者为客户开立匿名账户、假名账户的； （五）违反保密规定，泄露有关信息的； （六）拒绝、阻碍反洗钱检查、调查的； （七）拒绝提供调查材料或者故意提供虚假材料的。 金融机构有前款行为，致使洗钱后果发生的，处五十万元以上五百万元以下罚款，并对 直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员处五万以上五十万元以下罚款；情 节特别严重的中国人民银行可以建议证监会责令停业整顿或者吊销其经营许可证。
案例分析
做好实名制开户及客户身份识别的工作 个人客户： 身份证明文件（查验原件，并且保留复印件）、影像留存等 机构客户： 营业执照和其他合法资格证明(查验原件，保留加盖其公章的复印件)、 影像留存等
案例二: 涉及客户可疑交易的识别
2009年5月，某期货品种远期合约价格明显偏离正常的交易价格，经调 查，某期货公司法人客户A与自然人客户B（客户B为客户A的法定代表 人）进行对敲交易，对敲金额25万元。期货公司立即采取紧急事后处置 措施，成功冻结客户A和客户B账户资金，并将该可疑交易行为报送中 国反洗钱监控分析中心，将客户A和客户B调整为高风险等级客户。 案例分析 本案中，客户A和客户B以明显偏离正常的交易价格，在远期合约上进 行对敲，其行为符合《中国期货业协会会员单位反洗钱工作指引》第二 十四条“个别客户在明显不合理的价位上成交”的规定。期货公司据此 向中国反洗钱监测分析中心进行了可疑交易报告，并及时冻结了客户A 和客户B账户资金，避免了客户通过对敲交易输送利益。同时，期货公 司根据《划分指引》第六条“在日常交易监控中报送可疑交易的”应当 认定为高风险等级客户的规定，将客户A和B调整为高风险等级，进行 重点监控。


证券期货经营机构应当履行反洗钱义务，建立健全反洗钱内部控制制度。证 券期货经营机构负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责，根据要 求向当地证监会派出机构报告反洗钱工作开展情况。 证券期货经营机构应当向当地证监会派出机构报送内部反洗钱工作部门设置、 负责人及专门负责反洗钱工作的人员联系方式等相关信息。如有变更，应当 自变更之日起10个工作日内报告变更后的相关信息。
上海东方期货经纪有限责任公司 反洗钱培训
反洗钱法规实务和案例
2011年9月 合规部
第一部分：反洗钱相关法规、本公司相关制度介绍 第二部分：介绍典型反洗钱案例，与大家学习分享 第三部分：反洗钱知识测试（以开卷考试的形式，请大家
独立完成，测试后将打分）
第一部分：反洗钱相关法规、本公司相关制度介绍
目前本公司反洗钱相关制度
《反洗钱内部控制制度》
《反洗钱客户风险等级划分标准》
《反洗钱工作保密制度》 《反洗钱风险制度》
第二· 部分：既简单又典型的身边洗钱案例：
案例一: 涉及客户身份资料的识别 案例二: 涉及客户可疑交易的识别 案例三：涉及客户资金划转的甄别
案例一: 涉及客户身份资料的识别

2008年1月，重庆市警方根据举报发现一小区空房内存有巨额现金 900多万元。调查发现房主是某1、下岗职工傅某，但傅某坚决否认 自己曾经购买过该房产，也不知道房内的现金是谁的。经过回忆， 傅某才想起，数月前曾2、把自己的身份证借给了妹妹。进一步调查 发现，傅某的妹妹正是重庆某交通局局长的妻子，为了隐瞒其丈夫 受贿所得，她借亲属的身份证件购买了多处3、房产进行洗钱。（不 要租出借自己的身份证件，要做好客户的身份识别工作）。
案例总结
洗钱的案件数量和规模都比以往来讲不断上升，且洗钱的案件内容层 出不穷，案件的性质和手法也越来越隐蔽和复杂，对于相关监管机构 和公安机关破获的难度也大大增加。 反洗钱工作将从原先的银行、证券、期货、保险、基金、信托等金融 机构逐步向非金融机构领域扩张。 对于期货经纪公司来讲，做好内部的可疑身份识别，交易的异常变动， 结算账户的更换，资金来源和用途、资料信息的留存等方面的工作就 显得极为重要。
监督机构及行业协会反洗钱工作职责
证监会反洗钱工作职责（见公司网站《证券期货业反洗
钱工作实施办法》第六条） 证监会派出机构工作职责（见公司网站《证券期货业反 洗钱工作实施办法》第七条） 中国证券业协会、中国期货业协会工作职责（见公司网 站《证券期货业反洗钱工作实施办法》第八条）
证券期货经营机构反洗钱义务

案例三：涉及客户资金划转的识别
客户A在某期货公司开立期货账户时，同时设置了几个不同银行的结 算账户。该期货公司财务人员发现客户A从未进行期货交易，但每日 都通过期货账户进行了大额的出入金，符合可疑交易特征。后该期货 公司通过调查核实得知：因目前银期转帐免收手续费，客户A就通过 期货账户在自己的几个结算账户之间划转资金，以此来节省跨行转账 的手续费。因此期货公司未将客户A作为可疑交易对象向中国反洗钱 监测分析中心进行报告，但将客户A的风险等级调整为中风险等级。 案例分析 本案中，客户A未进行期货交易，但每日通过不同期货账户进行大额 出入金，符合《可疑交易报告办法》第十二条（七）“客户长期不进 行或者少量进行期货交易，其资金账户却发生大量资金收付”的规定， 存在洗钱的可疑特征。期货公司采取以下措施：首先，通过回访客户 A的可疑交易行为进行人工甄别分析，根据掌握的情况排除了客户A 的洗钱嫌疑，未进行可疑交易报告。其次，根据《划分指引》第七条 “客户在日常交易监控中被发现存在类似可疑交易特征，经核查为正 常的”应当认定为中风险等级客户的规定，将客户风险等级调整为中 风险等级。
证券期货经营机构应当在发现以下事项发生后的5个工作日内，以书面方式 向当地证监会派出机构报告： （一）证券期货经营机构收到反洗钱行政主管部门检查或处罚的； （二）证券期货经营机构或其客户从事或涉嫌从事洗钱活动，被反洗钱行政 主管部门、侦查机关或司法机关处罚的； （三）其他涉及反洗钱工作的重大事项。 证券期货经营机构应当按照反洗钱法律法规的要求建立客户风险等级划分制 度并适时调整客户风险等级。 证券期货经营机构应当建立反洗钱工作保密制度。
中国反洗钱法律体系“一法四规”
监督机构及行业协会反洗钱工作职责
证券期货经营机构反洗钱义务 反洗钱法律责任
目前本公司反洗钱相关制度
中国反洗钱法律体系“一法四规”
《中国人民共和国反洗钱法》 《金融机构反洗钱规定》 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》 《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》 《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保 存管理办法》 ������ 中国人民银行是国务院反洗钱行政主管部门，中 国证监会负责组织、协调、指导证券期货业反洗钱工作， 中国期货业协会履行反洗钱自律管理职责。

可疑交易的特征

客户开户后短期内进行大量期货交易，然后迅速销户； 客户与洗钱高风险国家和地区有业务往来； 长期闲置的客户账户原因不明的突然启用，并在短期内发生大量的期 货交易； 客户长期不进行或少量进行期货交易，其帐户却发生大量的资金收付； 客户进行期货自买自卖、或以转移资金为目的的对敲交易； 账户之间成交时，合约其他挂单数量明显较少； 账户之间的买卖成交的次数明显高于与其它账户之间的交易； 账户建仓后，迅速平仓。且在明显不合理的价位买进或卖出

第三部分反洗钱知识测试
最后希望大家回去能熟读一下反洗钱的核心法律法规和本公司有关规 章制度； 主要包括：1、《中华人民共和国反洗钱法》 2、《证券期货业反洗钱工作实施办法》 3、《中国期货业协会会员单位反洗钱工作指引》 （公司网站“期货学苑”反洗钱专栏）

反洗钱的测试试题也将围绕以上核心内容开展。 希望大家2011年10月31前完成测试。