2020反洗钱最新案例分析
反洗钱典型案例评析
反洗钱典型案例评析反洗钱（Anti-Money Laundering, AML）是指防止和打击洗钱活动的一系列法律、制度和措施。
洗钱是指将非法获得的资金或财产，通过各种手段掩饰、隐瞒其非法来源，使其在经济活动中变得合法的行为。
反洗钱工作的重要性不言而喻，而在实际操作中，我们需要通过典型案例来加深理解和应用。
本文将针对一些典型的反洗钱案例进行评析，以期为相关工作提供参考和借鉴。
首先，我们来看一个银行业的反洗钱案例。
某银行在开展客户尽职调查时，发现一位客户在短时间内频繁进行大额现金存取业务，且其资金来源不明。
经过深入调查后，发现该客户涉嫌通过虚假交易和非法手段获取大量资金，并试图通过银行账户进行洗钱操作。
银行工作人员及时报告相关部门，配合执法机关进行调查，最终成功阻止了该洗钱行为，保护了金融系统的安全和稳定。
其次，我们来分析一个房地产领域的反洗钱案例。
某地产开发公司在进行房地产交易时，发现有一笔资金来源不明的大额交易，且交易方涉及多个国家和地区。
公司立即启动内部反洗钱程序，对交易方进行了全面的尽职调查和风险评估，最终确认该笔交易涉及跨境洗钱嫌疑。
公司及时报告相关监管部门，协助调查机关进行进一步的核实和处理，成功阻止了跨境洗钱活动的进行，维护了房地产市场的秩序和稳定。
最后，我们来看一个跨境金融机构的反洗钱案例。
某跨境金融机构在开展跨境资金清算业务时，发现有一笔涉及多个国家和地区的资金流动，但其资金来源和去向不明。
机构立即启动反洗钱程序，对资金流动进行了全面的追踪和监控，最终确认该笔资金涉及跨境洗钱活动。
机构及时向相关国际金融组织和监管机构报告，并积极配合调查，最终成功阻止了跨境洗钱活动的进行，维护了国际金融体系的安全和稳定。
通过以上典型案例的评析，我们可以看到，在反洗钱工作中，关键在于及时发现异常交易和资金流动，加强客户尽职调查和风险评估，积极配合执法机关和监管部门进行调查和处理。
只有通过全面、深入的反洗钱工作，我们才能有效预防和打击洗钱活动，维护金融市场的秩序和稳定。
2020反洗钱最新案例分析
2020反洗钱最新案例分析2019年中国人民银行对部分银行进行了反洗钱专项执法检查，并于今年初对涉及存在客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存、大额和可疑交易报告等问题处罚了部分机构和个人。
现对检查发现问题及典型案例解析如下：【案例简述】问题一：与客户建立业务关系或办理一次性金融业务，身份初次识别不到位。
典型表现有自然人客户的受益所有人识别不全或错误;非自然人客户的控股股东识别错误；以及自然人客户未登记经常居住地或登记不规范，部分非自然人客户代理开户身份识别不到位。
典型案例一:中国人民银行取消账户开户许可证前后，某支行共为某财务咨询有限公司累计办理159家公司的代理开户业务，存在一人代理多家企业开户、注册地址集中、结算套餐资金来源同一人等疑点，涉嫌账户买卖。
典型案例二:某集团公司XX市分公司在本行开户，支行在尽职调查中未按逐层穿透原则识别集团公司的最终受益所有人;典型案例三:如XX市XX有限公司，在本行开户，支行在尽职调查中填写的控股股东为该企业法定代表人甲某，实际为乙某。
问题二：客户证件有效期超期，身份重新识别不到位。
典型表现有非自然人客户的身份证件已过有效期限未持续身份识别;自然人客户的身份证件已过有效期限或仍为一代身份证未持续身份识别。
典型案例一:某个人客户2007年11月在某网点开户，其开户证明文件（身份证）于2016年2月到期，但至检查日网点未对系统弹窗提示信息进行核实变更或采取账户限制性措施。
典型案例二:某公司2015年4月在我行开户，企业开户证明文件（营业执照）于2018年9到期，但支行至检查日仍未进行核实变更或采取账户限制性措施。
问题三：客户重要信息发生变更，但未进行身份持续识别。
主要是非自然人客户及自然人客户的身份资料的真实性、有效性、完整性存在疑点，未重新识别客户身份。
典型案例:某机械设备租赁有限公司在我行系统记录的经营范围与公开信息显示不一致；某个人客户2000年4月在某网点开户，主机系统留存工作单位为宁波某控股集团有限公司、留存职业为其他，未重新识别客户职业（公司职员等）。
2020反洗钱最新案例分析
2020反洗钱最新案例分析2016年9月至2017年5月，被告人马进、马佳杰先后在上海市浦东新区川沙新镇、惠南镇、周浦镇、上海市嘉定区租赁办公点，以投资黄金、石油为名，销售虚假的"日日赢"系列理财产品，允诺高额回报，并通过口口相传、门店介绍等方式骗取社会公众投资款。
2017年3月，被告人张根妹、马六国将本人浦发银行、上海农村商业银行等八家银行共计14个银行卡账户提供给被告人马进使用,至2017年4月，马进陆续转入上述银行卡的集资诈骗所得共计10,600,000元。
期间，被告人张根妹、马六国按照马进的要求陆续取现总计约10,600,000元，并按照马进的要求藏匿上述赃款。
上海市浦东新区人民法院经审理认为，被告人张根妹、马六国明知是破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得，仍通过提供资金账户、取现方式掩饰、隐瞒其来源和性质，其行为均已构成洗钱罪。
2018 年12月被告人张根妹最终以洗钱罪，判处有期徒刑三年六个月，并处罚金人民币五十三万元；被告人马六国以洗钱罪，判处有期徒刑三年，缓刑四年，并处罚金人民币五十三万元。
寄语:根据《中华人民共和国刑法》第一百九十一条规定，洗钱罪是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的违法所得及其收益,为掩饰、隐瞒其来源和性质，而提供资金账户，协助将财产转换为现金、金融票据、有价证券，通过转账或者其他结算方式协助资金转移，协助将资金汇往境夕卜,或者以其他方法掩饰、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的行为。
因此，构成洗钱罪须具备如下三个条件：(1)行为人明知是上述七类上游犯罪的赃款、赃物或其收益；(2 )行为人有〃洗钱"的主观故意; (3)行为人实施了第一百九十一条第一款规定的五种洗钱行为。
在情节要求上，刑法没有对洗钱犯罪的数额或后果情节设置入罪门槛, 只要行为人满足上述三个条件，就可以认定其业已构成洗钱罪。
反洗钱案例分析（共五篇）
反洗钱案例分析（共五篇）第一篇：反洗钱案例分析反洗钱案例分析——厦门远华走私洗钱案[案情]厦门远华案件是一起震惊中外的特大走私洗钱案件，涉案人员众多，涉及金额巨大，案情极为复杂，造成的影响极为恶劣。
赖昌星等走私分子主要是通过四种手段积累起巨额非法财富的：⑴直接闯关，走私成品油。
从1996年开始，赖昌星走私犯罪集团用直接闯关的方法共走私成品油450多万吨，是整个厦门关区同时期正常报关进口量的一倍多。
这些走私油一到厦门，无须办理任何海关手续，就被卸入当地一个大油库。
然后，走私分子用各种小型的船舶将油运往福建等地区销售。
⑵假转口，真走私。
赖昌星在厦门注册的首个企业是厦门远华电子有限公司，该公司一直没有进出口经营权。
为实现大规模走私，就利用厦门多家有进出口权的国营大企业，打着它们的招牌进行走私，然后再将走私所得分成。
这样，从所有的海关单据中，都看不到远华公司的名字。
1996年后，赖昌星团伙用假转口等方式，走私进口香烟高达300多万箱，而同时期整个厦门关区包括石狮、晋江等5个隶属关区申报进口的香烟只有180万箱。
走私香烟的数量是正常进口香烟的近两倍。
⑶伪报品名，走私汽车。
赖昌星团伙走私汽车，用得最多的手段就是伪报品名。
明明进口的是汽车，却假报为树脂、聚乙烯、木浆等货物。
为什么要伪报这些品名呢？原来，厦门海关是不允许汽车整车进口的，只有以诸如树脂这样的品名才能进关。
就这样，从1997年2月至12月间，通过买通海关人员，赖昌星团伙将走私汽车伪报成低税值的化工原料等品名，先后分29个批次走私各种系列汽车共计3588辆，价值人民币15.7亿元，偷逃税款人民币9亿元。
⑷代理走私，收取水费。
凭借着强大的保护伞，赖昌星逐渐成为厦门关区的走私霸主，在私底下人们把远华称作厦门的“第二海关”，把赖昌星称作“地下关长”。
依此非法地位，赖昌星开辟了一项“新业务”，即包揽走私的通关活动，并收取费用。
这种费用被称作“水费”，“水费”的标准一般是10%。
2020反洗钱最新案例分析
2020反洗钱最新案例分析某银行发现客户赵某借记卡账户交易异常，每日有大量个人将款项存入该账户，交易频繁，交易涉及全国大部分省市，北方城市较多，但单笔金额小，一般为千元左右，并定期通过网银业务将资金集中划出。
该银行从基层网点获取的客户尽职调查信息反映，曹某为X保健品有限公司的法定代表人，在该银行开立了单位结算账户，但交易并不频繁。
反洗钱监管部门接收可疑交易线索后，对X保健品有限公司的背景情况进行了调查，发现X保健品有限公司系中美合资企业，主要生产牙膏系列产品。
根据上述信息，反洗钱监管部门认为曹某、赵某个人账户资金交易可能与公司行为存在内在联系，决定将可疑交易移送公安机关。
经公安机关侦查发现，X保健品有限公司法定代表人曹某在负责公司经营期间，采用销售不开发票、收入不入账等手法，将公司部分销售收入汇入原公司出纳赵某在该银行的个人账户内，随后再转入其个人账户内，隐匿销售收入达4000万元，涉嫌偷逃增值税500余万元。
一、交易频繁，单笔金额小，金额存在不规则性赵某个人账户交易非常频繁，且单笔金额小，没有规则性，因此其资金交易应该和经营行为存在某些内在联系。
二、工作日及双休日都有大量频繁交易赵某个人账户频繁交易不存在时间阶段性，每天都有发生，因此巩固了对其从事经营活动资金结算的判断。
实际案例中，有些个人账户也会出现上述频繁、单笔金额小的收付特征，但是注意观察其交易的时间一般集中在国定假日及双休日，经侦查发现主要是由于国定节假日银行停止办理对公结算业务，一些企业为了保证节假日生产经营活动资金结算的正常进行，故选择个人账户进行资金结算，待工作日再将资金全额转入企业账户。
三、资金来源地域分散，与个人所在单位的经营特征相符该案中赵某账户资金来源地域非常分散，与其资金去向曹某所在单位经营牙膏的生产经营特点吻合。
2020反洗钱最新案例分析
2020反洗钱最新案例分析一、提供资金账户典型案例2013年至2014年期间，被告人崔某在明知其父无力偿还高息欠款，靠集资诈骗用于偿还欠款的情况下，仍利用自己的身份信息为其父在多家银行办理银行卡9张，供其父用于收支非法集资款3668.792万元。
本案经二审审理认为，崔某明知其父在实施金融诈骗犯罪，而提供资金账户，掩饰、隐瞒犯罪所得来源和性质，数额达3668.792万元，其行为构成洗钱罪，判处有期徒刑三年，罚金200万元。
洗钱罪所“洗”之钱仅限于毒品犯罪、黑社会性质组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪这七类犯罪的所得及其产生的收益。
涉案金额大是这七类犯罪的共同特点，因此为了逃避打击，犯罪分子通常会以他人名义开设大量账户，以保持资金分散。
虽然这些被开设的账户大都是未经户主同意违法开立的“人头户”，但犯罪分子使用亲戚朋友银行账户的情形也时有发生。
此时，如果其亲戚朋友明知要存入的是上述七类犯罪的所得或收益，而同意提供账户的，就涉嫌洗钱罪。
二、协助转移资金典型案例2008年期间，被告人章某与刘某认识并发展为男女朋友关系。
之后，刘某分多次向章某本人及其持有的其家人的银行账户转账人民币4014余万元。
章某在明知上述款项为刘某非法集资所得的情况下，仍按刘某授意将上述资金在不同账户间频繁划转，并用其中部分资金在杭州以本人名义购买房产3套及宝马轿车1辆。
本案经二审审理认为，章某明知系破坏金融管理秩序犯罪所得，为掩饰隐瞒其来源和性质，仍通过取现等其他方式协助资金转移，其行为已构成洗钱罪，判处有期徒刑一年六个月，并处罚金人民币10万元。
此处的转移资金通常发生在贪污贿赂犯罪和经济犯罪的下游，犯罪分子在攫取不法利益后，为描绘自己“清廉”或无钱偿付债务的假象，往往需要通过信得过的亲友将资金转移。
此时，如果协助者明知要转移的是上述七类犯罪的所得或收益，而积极提供帮助的，就涉嫌洗钱罪。
2020反洗钱最新案例分析
2020反洗钱最新案例分析
第一讲：国际与国内当前反洗钱工作面临的形势和金融机构努力方向
一、美国史上最高罚款诞生——某外资银行洗钱案支付巨额美元罚款案例（反洗钱合规文化的重要性）
二、各国调整反洗钱监管的法令和监管力度
三、中资银行海外反洗钱挑战
四、反洗钱新办法、新形势与监管要求及导向
五、监管制度解读（结合银行实际情况给予建议）
第二讲：理解反洗钱和反恐怖融资
1. 反洗钱和反恐怖融资的相同与区别
2. 中国法下各类反洗钱监管机构
3. 中国洗钱案件主要涉及的犯罪类型
4. 中国洗钱上游7大犯罪
5. 中国洗钱案件特点——地域、业务
第三讲：反洗钱客户身份识别与实操技巧
一、如何成功获取客户详细信息——执行KYC流程的重要性
二、了解你的客户（KYC）
三、客户尽职身份识别应把握的四项原则
四、客户身份识别工作流程建设管理
五、开展客户身份识别工作的方法和工具
六、非自然人客户受益所有人的身份识别
七、“特定非”客户身份识别
八、委托第三方识别客户身份
九、客户尽职审查（CDD）
十、客户筛选和销户的管理
十一、对敏感“被制裁国家”的了解和案例研究
十二、妥善保存客户身份资料和交易记录
十三、2019年人民银行对银行账户管理措施和“公转私”业务要求十四、2019年人民银行加强支付结算管理核心重点
十五、受益所有人查询工具简介
第四讲：支付结算工具与洗钱
一、现金交易——洗钱活动第一步
二、转账支付——转移犯罪收入
三、电子支付工具与洗钱
第五讲：大额、可疑交易报告合规流程建设
第六讲：识别常见的洗钱犯罪可疑交易案例和关键点第七讲：如何撰写重点可疑交易报告。
反洗钱案例分析
2020/4/5
4
药企开空壳公司洗钱涉案4亿
• 日前，国家税务总局、公安部联合督办，破获一起医药行 业虚开增值税发票。犯罪嫌疑人为达到少缴税款的目的，在 无货交易的情况下，利用上下游超20家企业大量虚开增值税 专用发票，涉案金额超过4亿元。 • • 案件查处过程中，稽查人员发现，广东某药企在未采购中 药材的情况下，接受全国多地企业虚开中药材增值税专用发 票，偷逃税款并套取非法利润所得。在掌握相关证据后，稽 查人员对该企业及其上下游相关企业开展排查。
• 随着案件调查的深入，稽查人员发现，为躲避检查，该药企法人和股东甚至开办空壳公司，制造虚 假交易记录为自己虚开增值税发票。经调查，在无货交易的情况下，有超过20户上下游企业参与其中， 涉案金额超4亿元。目前该案已移交公安机关，进入司法程序。 • 在案件查处过程中，稽查人员在没收的企业财务记录中，发现了多本与公司销售账目不相符的资金 记录，交易对象主要是下游的医院、药店等，并且大部分通过现金交易，这些反常的记录，引起了稽查 人员的注意。
反洗钱案例分析
2020/4/5
1
扬州非法经营地下钱庄案
2017年5月15日是第八个全国公安机关打击和防范经济犯罪宣传日。当日，扬州警方通报， 经过一年多的侦查，破获公安部督办、交易金额逾700亿元的非法经营地下钱庄案。
据扬州警方披露，2015年6月，人民银行扬州市中心支行向扬州市公安局经侦支队移送案件 线索和资料，称该行在日常资金分析与监测工作中，发现林某等人在银行开设的账户中资金进 出量巨大。他们经初步调查认为，资金交易真实用途不清，交易规模与实际经营状况不符，不 能排除其洗钱嫌疑。
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1资金账户
经典案例
2013年至2014年，被告人崔某明知父亲无力偿还高息债务，依靠集资诈骗偿还债务。
他仍然用自己的身份信息为父亲办理了9张银行卡。
银行为其父亲非法集资3668792元。
本案二审认定，崔某明知其父有财务诈骗行为，遂提供资金账户，对犯罪所得来源和性质进行掩盖和掩盖。
其行为已构成洗钱罪，判处有期徒刑三年，并处罚金人民币200万元。
洗钱犯罪的范围“洗钱”仅限于毒品犯罪、黑社会有组织犯罪、恐怖活动、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的收入和所得。
涉案金额巨大，是这七类犯罪的共同特点。
因此，犯罪分子为了避免受到攻击，通常以他人名义开立大量账户，分散资金。
虽然这些账户大多是未经户主同意非法开设的“账户账户”，但犯罪分子往往使用亲友的银行账户。
此时，如果其亲友知道要将上述7起犯罪所得或赃款存入银行，并同意提供账户，就涉嫌洗钱。
2帮助转移
经典案例
2008年，被告人张某、刘某认识并发展了友谊。
后来，刘某将4014万元转入张某及其家人的银行账户。
张某知道上述资金是刘某非法集资的。
按照刘某的指示，他经常将上述资金在不同账户间进行转账，并将部分资金用于购买3套住房和1辆宝马汽车。
以他在杭州的名字命名。
此案二审裁定，张某明知自己是破坏理财犯罪所得，仍通过提现等方式协助转移资金，掩盖其来源和性质。
其行为已构成洗钱罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币10万元。
汇款和经济贿赂犯罪在这里经常发生。
犯罪分子攫取非法利益后，往往需要通过信任的亲友转移资金，制造“清白”或无钱还债的假象。
此时，如果帮助者故意转移上述7项犯罪所得或所得，并积极提供帮助，就涉嫌洗钱。
三个。
协助财产转换
经典案例
2015年，车管所民警披露，甲方在办理临时机动车业务过程中，为江西某汽车销售公司办理了侵权行为，在上海办理了13197张临时机动车通行证。
47次收受微信和支付宝账户贿赂1191540元，使用55万元购买股票。
事后，杰艺的父亲透露，A先生在知道赃款性质的情况下，将股票以123万元的价格出售，并转入其账户提取现金。
二审后，该案发现，甲方披露受贿所得款项，仍使用金融手段改变资金形式，从而使非法所得合法化，有助于隐瞒、隐瞒资金来源和性质。
其行为已构成洗钱罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币4万元。
洗钱罪的本质是财产性质的变化。
通过赌博、抽奖、投资、经营等方式“洗钱”的方式早已为人所熟知，甚至在影视作品中也是如此。
但事实上，房地产物业的转换并不局限于上述“高端”手段。
帮助犯罪分子出售贿赂、书画，或者帮助犯罪分子利用赃物进行金融证券交易，属于洗钱罪。
法律关系
【洗钱罪】中华人民共和国刑法第一百九十一条
故意隐瞒或者隐瞒毒品犯罪、有组织犯罪、恐怖活动所得的来源和性质，有下列行为之一的：走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融秩序、金融诈骗，有下列行为之一的，没收上述犯罪所得：和收入。