家族信托架构设计中的若干法律问习题
精心整理家族信托架构设计中的若干法律问题
近年来，逐步壮大的民营经济催生出一个庞大的“高净值人士”群体。
这个群体需要寻找一种有效的方式实现家族财富和事业的传承，由此又推进了中国家庭信托业的发展。
从中国内地、
到家族财富传承的目的，但往往不希望受托人过多干涉家族企业的运营，更不愿看到受托人出售家族企业的股权。
为解决该问题，BVI颁布《维京群岛特别信托法案》，规定在BVI可设立特别信托（VISTA信托），即某公司股东若用其股权设立信托，受托人
不享有管理该信托财产的权利，而是由公司的原股东及董事管理。
2013年BVI针对以上两部法案进行了修订和完善，使得BVI的信托产品对家族企业来说更具有吸引力。
在法律适用上，BVI的信托业务受到多个区域法律的管辖，这就需要通过制定法律来解决法律适用冲突的问题。
《受托人法》
中国内地的信托法生效于2001年，对信托制度的规定相对陈旧，也没有规定和管理家族信托的法律法规。
目前，内地开展家族信托业务的困难主要体现在：（1）信托财产的登记制度尚不健全；（2）《信托法》未就股权资产的管理做出明确规定，如家族
信托采用信托持股的架构，则无法对企业的所有权、管理权及分红权的清晰划分提供法律依据；（3）税费问题。
以不动产设立家族信托为例，不动产的所有人将变更为受托人，而在内地，房屋产权变更一律视为交易，所以将增加税费成本。
如此高的税费成本加大了内地开展家族信托的困难性。
受益人而设立信托。
2.香港地区信托法的规定
只要是具有权利能力的人，均可成为信托受益人。
在信托关系中，受益人可以是法人或非法人团体，也可是特定的人或现存
的人。
根据香港法律规定，受益人有权了解受托人是否适当管理信托。
如果受托人违反信托条款，受益人可以向法院提出强制其履行信托条款的申请，并可以就违反信托的行为提起诉讼。
3.中国内地信托法的规定
我国《信托法》第43条规定，信托受益人可以是自然人、法
第
托人管理委托人财产的行为；（2）查阅受托人的会计账簿；（3）通过对受托人日常行为的监管，确定委托人向受托人交付的报酬金额是否合理；（4）撤换受托人并指定新的受托人；（5）终止信托等。
在实际监管业务中，监察人未必享有以上所有权利，也
有可能享受更广维度的权利，而这主要取决于委托人在签订信托合同时是如何对监察人的权利进行约定的。
2.新加坡信托法的规定
新加坡的信托制度法律法规未对监察人有专门的规定或者限制。
在信托实务中，如果委托人要对受托人实行监督，通常的做。
信托法律法规考试卷(信托基础知识)
信托法律法规考试卷一、单项选择题（每题 分，共 分）、《中华人民共和国信托法》自（ ）起施行。
✌、 年 月 日； 、 年 月 日； 、 年 月 日； 、 年 月 日；．信托行为设立的基础是（ ）。
✌．委托； ．金钱 ； ．信任； ．股权、公益信托的设立和确定其受托人，应当经（ ）批准，未经批准的，不得以公益信托的名义进行活动。
✌．国务院； ．中国银监会； ．中国人民银行； ．有关公益事业的管理机构．受益人是由☎ ✆指定的。
✌．受托人； ．信托财产的保管人； ．中国银监会及其派出机构； ．委托人．委托人将财产转移给受托人以后，委托人对转移的这部分财产（ ）处置权。
✌．绝对拥有 ．相对拥有 ．不再拥有 ．以上均不对．信托业务中，在受托人无过失的情况下，信托财产的风险由（ ✌ ）负责。
✌．委托人和受益人 ．委托人和受托人 ．受托人和受益人 ．受托人和担保人、受益人自（ ）起享有信托受益权。
✌、自签订信托合同之日； 、自委托人指定受益人之日； 、自信托生效之日； 、自信托终止之日、在我国设立信托公司，应当经（ ）批准，并领取金融许可证。
✌、工商行政管理局； 、中国人民银行； 、中国银监会； 、国务院、在我国设立信托公司，其最低注册资金为（ ）元人民币。
✌、 亿元； 、 亿元、 、 亿元； 、 亿元、我国信托公司净资本不得低于（ ）元人民币。
✌、 亿元； 、 亿元、 、 亿元； 、 亿元、信托公司应当持续符合下列风险控制指标：（ ）✌、净资产不得低于各项风险资本之和的 ，净资产不得低于净资本的 ；、净资产不得低于各项风险资本之和的 ，净资产不得低于净资本的 ；、净资本不得低于各项风险资本之和的 ，净资本不得低于净资产的 ；、净资本不得低于各项风险资本之和的 ，净资本不得低于净资产的 ；、集合资金信托计划推介期限届满，未能满足信托文件约定的成立条件的，信托公司应当返还委托人已缴付的款项，并加计（✌）。
信托法律法规考试卷(信托基础知识)讲解
信托法律法规考试卷分）分，共30一、单项选择题（每题1）起施行。
《中华人民共和国信托法》自（D1、A、2000 年 4 月 28 日；B、2000 年 10 月 1 日；C、2001 年 4 月 28 日；D、2001 年日； 1 10 月。
）．信托行为设立的基础是（ C 2．股权．信任；D．金钱 B ；CA．委托；3、公益信托的设立和确定其受托人，应当经（D）批准，未经批准的，不得以公益信托的名义进行活动。
．有关公益事业的管理机构 D．中国银监会；C．中国人民银行； BA．国务院；指定的。
( D )4．受益人是由．委托人．中国银监会及其派出机构； D CA．受托人； B．信托财产的保管人；）处置权。
．委托人将财产转移给受托人以后，委托人对转移的这部分财产（ C 5．以上均不对 D C．不再拥有 BA．绝对拥有．相对拥有）负责。
A ．信托业务中，在受托人无过失的情况下，信托财产的风险由（6．受托人和担保人 D．受托人和受益人 C．委托人和受托人 B．委托人和受益人A．）起享有信托受益权。
、受益人自（C7A、自签订信托合同之日；B、自委托人指定受益人之日；C、自信托生效之日；D、自信托终止之日）批准，并领取金融许可证。
、在我国设立信托公司，应当经（C8、国务院D、中国人民银行；C、中国银监会；A、工商行政管理局；B）元人民币。
C9、在我国设立信托公司，其最低注册资金为（亿元5 D、C、3 亿元；亿元、A、1 亿元；B、2）元人民币。
、我国信托公司净资本不得低于（B10亿元5 亿元；D、、亿元；B、2 亿元、C3 、A1）D、信托公司应当持续符合下列风险控制指标：（11；，净资产不得低于净资本的 100% 40%A、净资产不得低于各项风险资本之和的； 40%，净资产不得低于净资本的B、净资产不得低于各项风险资本之和的 100%； 100% 40%，净资本不得低于净资产的C、净资本不得低于各项风险资本之和的； 40%、净资本不得低于各项风险资本之和的D 100%，净资本不得低于净资产的12、集合资金信托计划推介期限届满，未能满足信托文件约定的成立条件的，信托公司应。
信托法律法规知识考试题目及答案
信托法律法规考试卷部门：：考试成绩：姓名：部门一、单项选择题（每题1分，共30分）1、《中华人民共和国信托法》自（D）起施行。
A、2000年4月28日；B、2000年10月1日；C、2001年4月28日；D、2001年10月1日；2．信托行为设立的基础是（C）。
A．委托；B．金钱；C．信任；D．股权3、公益信托的设立和确定其受托人，应当经（D）批准，未经批准的，不得以公益信托的名义进行活动。
A．国务院；B．中国银监会；C．中国人民银行；D．有关公益事业的管理机构4．受益人是由(D)指定的。
A．受托人；B．信托财产的保管人；C．中国银监会及其派出机构；D．委托人5．委托人将财产转移给受托人以后，委托人对转移的这部分财产（C）处置权。
A．绝对拥有B．相对拥有C．不再拥有D．以上均不对6．信托业务中，在受托人无过失的情况下，信托财产的风险由（A）负责。
A．委托人和受益人B．委托人和受托人C．受托人和受益人D．受托人和担保人7、受益人自（C）起享有信托受益权。
A、自签订信托合同之日；B、自委托人指定受益人之日；C、自信托生效之日；D、自信托终止之日8、在我国设立信托公司，应当经（C）批准，并领取金融许可证。
A、工商行政管理局；B、中国人民银行；C、中国银监会；D、国务院9、在我国设立信托公司，其最低注册资金为（C）元人民币。
A、1亿元；B、2亿元、C、3亿元；D、5亿元10、我国信托公司净资本不得低于（B）元人民币。
A、1亿元；B、2亿元、C、3亿元；D、5亿元11、信托公司应当持续符合下列风险控制指标：（D）A、净资产不得低于各项风险资本之和的40%，净资产不得低于净资本的100%；B、净资产不得低于各项风险资本之和的100%，净资产不得低于净资本的40%；C、净资本不得低于各项风险资本之和的40%，净资本不得低于净资产的100%；D、净资本不得低于各项风险资本之和的100%，净资本不得低于净资产的40%；12、集合资金信托计划推介期限届满，未能满足信托文件约定的成立条件的，信托公司应当返还委托人已缴付的款项，并加计（A）。
家族信托的相关问题解答~
家族信托的相关问题解答~1、What：什么是家族信托？家族信托（也称家庭信托，family trust）是指委托人将家族财产转移给受托人并由受托人为了家族成员的利益或特定的目的进行管理的财富管理模式。
此种模式在外国富人中尤为普遍，比较有名的如罗斯柴尔德家族基金、洛克菲勒家族基金、比尔盖茨家族基金、梅艳芳遗产基金、李嘉诚家族基金以及国内富豪如牛根生、吴亚军、张茵、潘石屹等的家族信托基金。
香港216家上市家族公司中，1／3的企业以家族信托的形式控股。
2、Why：家族信托有何优势？信托法律关系具有契约法、财产法及组织法的三个面向，被誉为普通法皇冠上的宝石，其被运用于家族财产管理的领域，具有得天独厚的优势：（1）契约自由与隐私保护。
委托人可以根据其设立家族信托的目的，就其信托财产的管理、信托利益的分配方法、受益人的指定及变更、对受托人履职的监督等在不违反法律的前提下自由进行约定，例如，为了保障家族成员的基本生活又要督促孩子努力学习，可以在家族信托中加入类似条款：“如果小明考不上哈佛大学，则本信托向其支付的每月生活费减少为10元。
”而且基于信托的契约性，该等约定仅为受托人等少数当事人所知悉，且均负有严格的保密义务。
（2）信托财产独立。
设立家族信托须将财产转移至受托人名下，该信托财产具有独立性，独立于委托人的财产、受托人自有财产以及受托人的其他受托财产，因此可以达到破产保护的作用，使得信托财产不因委托人破产而被追索。
此外，由于信托财产独立于委托人的遗产，因此可以合法规避高额的遗产税。
（3）组织架构的灵活性。
家族信托的组织架构设置十分灵活，最简单的模式下仅需信托财产、委托人、受托人及受益人四个要素即可。
需要时可以加入监察人、投资顾问等。
此外，如果家族成员众多、财产关系比较复杂的，可以与其他家族信托共用或单独设置家族办公室（family office）作为决策机构，其成员及表决权、建议权等均可灵活安排。
对于需要区分不同的家族事业进行管理或维持对家族事业的控制的，可以在家族信托之下设立私人信托公司（private trust company）用于作为经营实体或直接作为受托人，其中的经营管理层可以聘用其家族成员。
家族信托的设立、治理与终止知识点测试题
家族信托的设立、治理与终止知识点测试题（100分）感谢您能来参加本次答题，现在我们就马上开始吧！1、姓名【填空题】________________________2、分公司【填空题】________________________一、单选题3、家族信托设立的实质条件不包括以下（）【单选题】（3分）A.信托主体：委托人、受托人、受益人B.委托人名下任何资产C.确定且合法的信托财产D.合法的信托目的正确答案: B4、适格的信托主体不包括以下（）【单选题】（3分）A.信托公司员工B.委托人C.受益人D.受托人正确答案: A5、家族信托委托人应为（）【单选题】（3分）A.企业B.自然人C.事业单位D.民营企业正确答案: B6、家族信托设立的实质条件不包括（）【单选题】（3分）A.家族信托委托人为自然人B.委托人应为完全民事行为能力人C.限制民事行为能力人也可单独实施D.委托人的资产状况达到一定程度正确答案: C7、我国《民法典》第16条规定，“涉及遗产继承、接受赠与等胎儿利益保护的，胎儿视为（）【单选题】（3分）A.与胎儿分娩出时为死胎无关B.具有民事权利能力C.与生存与否无关D.无基本限制条件正确答案: B8、设立家族信托的财产不包含以下（）【单选题】（3分）A.将来可能取得的财产B.财产必须是确定的C.确定可以取得的财产D.合法取得的财产正确答案: A9、下列哪一项在当委托人明知其财产不足以清偿债务时不能获得完全效力。
（）【单选题】（3分）A.委托人大量债务不能得到清偿时B.B不损害债权人的利益时C.委托人债务及时清偿D.债务与委托人无关正确答案: A10、《信托法》第8条规定：“设立信托，应当采取（）形式。
” 【单选题】（3分）A.口头B.书面形式C.面谈形式D.不需要采取任何形式正确答案: B11、信托合同是属于专业性合同的一种，总体上须遵守（）原则【单选题】（3分）A.合法合理B.合同制度C.信托公司至上D.委托人意愿至上正确答案: B12、我国《信托法》第8条排除了以口头遗嘱设立信托的方式，即只能以（）遗嘱设立信托【单选题】（3分）A.短信B.书面C.微信D.传达正确答案: B13、我国《信托法》第10条规定：“设立信托，对于信托财产，有关法律、行政法规规定应当办理登记手续的，应当（）【单选题】（3分）A.无需补办信托登记B.特殊财产的登记无需作为信托的生效要件C.任意补办D.依法办理信托登记正确答案: D14、2017年原中国银监会发布的《信托登记管理办法》第二条，信托登记全称为（）【单选题】（3分）A.平安信托B.中国信托登记有限责任公司C.中信信托D.光大信托正确答案: B15、根据《信托登记管理办法》，信托机构应当在家族信托成立日（）工作日前申请办理信托产品预登记（简称信托预登记），并在信托登记公司取得唯一产品编码。
金融行业财富传承与家族信托考核试卷
A.家族成员的居住地
B.信托财产的所在地
C.法律环境及税收政策
D.设立成本
5.金融行业在财富传承中的主要作用是？（）
A.提供投资产品
B.设立家族信托
C.提供财富管理服务
D.代为管理家族企业
6.以下哪个不是家族信托的受托人？（）
A.商业银行
B.信托公司
C.律师事务所
A.家族成员
B.亲朋好友
C.慈善机构
D.家族企业
12.以下哪些情况下，家族信托可能面临挑战？（）
A.法律法规的变动
B.家族成员的纠纷
C.经济环境的变化
D.受托人的不当行为
13.家族信托的受托人应当具备以下哪些能力？（）
A.资产管理能力B.法律知识C源自会计能力D.家族关系协调能力
14.以下哪些是家族信托与普通信托的主要区别？（）
B.投资理财
C.遗产税筹划
D.股权激励
2.家族信托的受益人可以是以下哪一项？（）
A.家庭成员
B.亲朋好友
C.非营利组织
D.所有以上选项
3.以下哪种情况下，不宜设立家族信托？（）
A.家族成员众多，财富传承需求明确
B.家族企业面临经营风险
C.家族成员关系紧张，矛盾突出
D.家族财产规模较大，税务筹划需求明显
8.家族信托的受益人可以是家族成员、亲朋好友或______。
9.为了保护家族信托的隐私，可以选择设立______信托。
10.家族信托的税收优势包括避免遗产税、减少______税等。
四、判断题（本题共10小题，每题1分，共10分，正确的请在答题括号中画√，错误的画×）
1.家族信托只能由家族企业创始人设立。（）
信托知识百问百答超全
信托知识百问百答--『概念性问题』1．什么是信托?信托是指委托人出于对受托人(信托投资公司)的信任，将其合法拥有的财产委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定的目的，进行管理或者处分的行为。
2．什么是结构性信托?结构化信托理财产品与一般信托产品的不同，主要就在于“结构”上。
目前，国内信托公司设计的结构化证券投资信托理财产品具有几个可识别的特征。
首先，在信托计划的委托人上采用“一般/优先”模式。
社会投资者是优先受益权委托人，一般受益权委托人则为机构投资者。
“一般/优先”模式使委托人的收益与风险成正比。
从理论上说，初始信托资金由优先受益权资金和一般受益权资金按一定比例配比。
其次，在风险承担上，一般受益权委托人（一般受益人）以其初始信托资金承担有限风险在先，而优先受益权委托人（优先受益人）承担相对较低的风险在后；在收益分配上，优先受益人则优先于一般受益人。
结构化信托理财产品的避震功能也就体现于此，当该信托计划出现较大的风险并由此造成亏损时，机构投资者的资金冲锋在前，保障投资者的资金安全。
与此相对应，当投资获得丰厚回报时，机构投资者的收益也要比个人投资者多得多。
此外，“结构”还体现在投资模式上。
结构化证券投资信托产品就是投资的多元组合，此类产品可以投资股票、基金、债券、货币市场工具等多种有价证券，具体的投资比例由该信托的投资团队掌握。
3．什么叫投资信托?投资信托也叫投资基金，即集合不特定的投资者，将资金集中起来，设立投资基金，并委托具有专门知识和经验的投资专家经营操作，使中小投资者都能在享受国际投资的丰厚报酬不同的减少投资风险。
共同分享投资收益的一种信托形式，基金投资对象包括有价证券和实业。
4．什么是银信合作产品?近几年，银行与信托公司时常合作推出相关理财产品，投资者有时在银行购买的理财产品中，不少就是信托类理财产品。
但在银行购买信托产品与在信托公司直接购买有不同之处，首当其冲的就是投资门槛。
第九章信托法 试题
第九章信托法一、单选题1、甲临终前，委托乙公司将其几处房产作为信托财产从事投资活动，并指定甲的儿子为受益人，乙公司应当如何行事？A．乙以甲的名义从事投资活动B．乙以甲的儿子的名义从事投资活动C．乙以自己的名义从事投资活动D．乙可以委托丙为甲从事投资活动2、下列不属于我国信托法规定的受托人的是？A．甲为某律师事务所律师B．乙为某资产管理公司，也从事信托业务C．丙为某信托受托人，一次事故中丙去世，丙的儿子继任该信托受托人D．丁为专门从事信托业务的信托公司3、信托的委托人有何权利，下列错误的是？A．有权了解信托财产的管理运用、处分及收支详情B．发现受托人管理财产时发生故意或重大过失，致使财产严重受损，可以直接解除信托合同，辞退受托人C．发现信托财产的管理方法不利于实现信托目的的情况下，有权要求受托人调整管理方法D．发现受托人违反信托财产实现目的管理财产的，信托文件如果没有规定如何解任受托人的，应当向法院申请接任受托人4、小刘的父亲临终前将其收藏的一对明代瓷瓶作为信托财产，委托王某管理，受益人为小刘。
但后来小刘发现，王某将该对瓷瓶低价出售给了王某的一亲戚，王某的这一亲戚明知该对瓷瓶只是由王某管理，非王某所有。
小刘应该怎么办？A．要求王某按照市场价赔偿瓷瓶价格B．解除王某的受托人资格，并向公安机关举报C．向王某的亲戚要求返还该对瓷瓶D．要求王某和其亲戚连带共同赔偿其经济损失5、某信托的受托人甲某死亡，信托财产是归委托人李某还是受益人赵某，下列说法错误的是？A．信托文件中未明确约定信托财产归属的，应由受益人赵某获得B．如果信托文件中明确约定了信托终止后，信托财产归委托人，则该财产还是由李某获得C．信托文件中未约定财产归属，而受益人赵某已去世，其继承人只有一儿子，信托财产应当由赵某的儿子获得D．由于李某是设定该信托的委托人，所以信托终止，财产理应归属李某6、根据《信托法》的规定，受托人因处理信托事务而对第三人所负债务，应以什么承担？A.受托人财产B.信托财产C.委托人财产D.委托人财产、受托人财产以及信托财产按比例7、委托人设立信托损害其债权人利益的，债权人可以采取什么措施保护其利益？A．要求受托人以信托财产偿还其债务B．请求人民法院判定该信托无效C．请求人民法院撤销该信托D 请求人民法院判决委托人为债务提供担保8、下列选项中不属于委托人的权利的是？A.了解其信托财产的管理运用、处分及收支情况，并要求受托人作出说明B．查阅、抄录或者复制与其信托财产有关的信托账目以及处理信托事务的其他文件C．因设立信托时未能预见的特别事由，致使信托财产的管理方法不利于实现信托目的或者不符合受益人的利益时，委托人有权要求解除委托D.受托人违反信托目的处分信托财产或者管理运用、处分信托财产有重大过失的，委托人有权依照信托文件的规定解任受托人，或者申请人民法院解任受托人二、多选题1、下列哪些人属于信托受益人？A．信托合同指定的受益人B．甲设定了某一财产的信托，并指定自己为受益人C．甲设定了某一财产的信托，委托乙作为受托人管理该财产，同时指定乙、丙、丁三人为该信托的受益人D．某一信托的唯一受益人为甲，因甲未满18周岁，甲的父母认为该信托的受益人应当是其二人2、受托人应当履行怎样的法定义务？A．除正常获得报酬外，不得利用信托财产为自己谋利B．不得将信托财产转为其固有财产C．将其固有财产与信托财产的分别管理、记账D．不得将自己的固有财产与信托财产交易3、信托在什么情形下终止？A．某信托是为了为小吴能顺利上完大学提供学费，现小吴已经大学毕业B．委托人和受托人协商决定终止信托C．委托人违反信托协议的约定任意处分信托财产，使财产不当减少，委托人根据信托协议规定将其解职D．委托人去世4、下列哪些属于公益信托？A．为了救灾设立的信托B．为了救助残疾人设立的信托C．为了某财产保值增值设立的信托D．为了保护环境设立的信托5、依据《信托法》的规定，信托设立之后，在信托文件未规定终止的特别条件时，信托终止的情形有（）。
家族信托实务七问七答
家族信托实务七问七答今年四月中旬，被称为“国内家族信托被强制执行第一案”的武汉中级人民法院的执行异议的执行裁定书（鄂01执异661号），进一步引发了业界对家族信托实务问题的关注和讨论。
我国《信托法》（2001年4月28日第九届全国人民代表大会常务委员会第二十一次会议通过，自2001年10月1日起施行）颁布至今虽有20年的时间，但是业界普遍认为，2012年才是我国家族信托的元年，家族信托业务在我国的起步时间并不长，实务中还存在各种各样的问题。
笔者拟对我国家族信托实务中的常见问题做一些梳理和分析，以期能够引起更广泛的关注和探讨。
一. 1000万元是否构成我国家族信托的门槛？2018年8月，银保监会下发《通知》（信托函37号），鼓励信托公司回归“受人之托，忠人之事”的信托本源业务，第一次对家族信托做了定义：“家族信托是指信托公司接受单一个人或者家庭的委托，以家庭财富的保护、传承和管理为主要信托目的，提供财产规划、风险隔离、资产配置、子女教育、家族治理、公益（慈善）事业等定制化事务管理和金融服务的信托业务。
家族信托财产金额或价值不低于1000万元。
受益人应包括委托人在内的家庭成员，但委托人不得为唯一受益人，单纯以追求信托财产保值增值为主要信托目的，具有专户理财性质和资产管理属性的信托业务不属于家族信托。
”上述定义中，将“家族信托财产金额或价值不低于1000万元”作为家族信托的门槛，是值得商榷的。
境外的离岸家族信托业务中，是没有门槛一说的，只要信托设立人（委托人）愿意支付设立费和年度管理费，理论上一块钱也是可以设立家族信托的。
反观我国的各大信托公司，起步门槛参差不齐，差异较大，有5000万元、3000万元起步的，也有1000万元起步的，甚至也有几百万元的“迷你型家族信托”。
还有一些家族信托，是分阶段注入信托财产的，第一次注入的金额也可能会低于1000万元。
如果低于1000万元的信托一律不承认其为家族信托，在逻辑上是难以成立的。
信托公司开展国内家族信托业务的相关实务操作问题及解决方案
信托公司开展国内家族信托业务的相关实务操作问题及解决方案近年来，家族信托作为一种新的业务类型受到众多信托公司的青睐，家族信托的开展不仅满足了信托公司信托业务回归信托本源及业务类型创新的需求，且对于提高信托公司品牌影响力具有较大作用。
鉴于家族信托业务尚处于起步探索阶段，信托公司开展家族信托业务将面对与传统信托业务不同的实务操作问题，为此，笔者对之前实际参与的家族信托项目中遇到的具有相对共性的实务操作问题及解决方案进行了总结，以期对信托公司开展家族信托业务提供助力。
一、关于家族信托业务的尽职调查信托设立前，信托公司作为受托人应围绕信托有效性、信托公司作为金融机构开展信托业务的监管要求等方面开展尽职调查工作，立足于上述尽职调查拟实现的目标及家族信托事务类他益信托的特点，建议信托公司在开展家族信托项目前从以下几个角度开展尽职调查工作：1、对信托当事人的尽职调查（1）委托人除对委托人基本身份信息的核实等常规尽职调查内容外，建议信托公司根据《反洗钱法》及相关的法律法规的规定和监管部门的要求对委托人进行反洗钱和恐怖融资调查，调查内容包括但不限于：1）是否被列入国家有关部门发布的恐怖组织、恐怖分子、通缉罪犯名单及其他禁止性名单；2）是否因涉嫌违法违规案件被国家金融监管部门通报；3）是否因涉嫌洗钱、恐怖融资等犯罪行为被国家有关部门要求协助调查；4）是否因国家有关机构要求协助调查；5）是否有违法犯罪记录；6）所处行业是否为易发生违法犯罪的高风险行业。
（2）第三方如家族信托的投资管理中涉及第三方监管或享有决策（参与）权的第三方（如信托中设立保护人/执行人制度）的，则建议信托公司应对该等第三方进行尽职调查，调查的范围包括但不限于：该等第三方的身份基本信息、是否具有完全的民事行为能力、从事职业/主营业务是否与信托财产投资运作范围存在利益冲突、相竞争的情形、是否存在可从信托财产投资中获取利益的情形、是否违反监管部门关于相关投资标的实际控制权（如上市公司控制权）的规定等。