集团公司内部控制介绍材料
公司内部控制制度范文(3篇)
公司内部控制制度范文一、背景说明随着现代企业的发展，公司内部控制制度的建设越来越受到重视。
健全的内部控制制度可以帮助企业规范经营行为，提高管理效率，减少风险，维护公司利益和股东利益。
本文将针对某企业的特点，设计一套适合其内部控制制度的范文。
二、内部控制制度目标1.规范经营行为，确保公司各项业务活动的合法、合规进行。
2.提高管理效率，实现资源的合理配置。
3.保护公司利益，防范各类风险。
4.维护股东利益，提高公司价值。
三、内部控制制度内容及措施1.组织结构设置（1）明确责任分工，并制定有关内控制度的管理和执行职责。
（2）建立内部控制组织机构，明确岗位职责，形成合理的内部管理体系。
（3）设立内部审计部门，对公司各项业务活动进行监督和检查。
2.制度与流程控制（1）建立健全的财务管理制度，包括会计核算、财务报告、资金管理、成本控制等方面的规定。
（2）建立审批制度，明确各项决策的权限和流程。
（3）建立采购管理制度，确保采购活动符合法规要求，避免采购风险。
（4）建立销售管理制度，确保销售活动的合法合规。
（5）建立人力资源管理制度，包括招聘、培训、绩效评估等方面的规定。
3.风险管理控制（1）建立风险识别机制，定期对公司可能面临的风险进行识别和评估。
（2）建立风险控制措施，采取适当的防范措施来降低可能发生的风险。
（3）建立风险处理机制，对已发生的风险进行及时处理和教训总结。
4.信息技术控制（1）建立信息安全管理制度，确保公司信息的安全和保密。
（2）建立信息系统接入控制机制，限制员工的信息系统权限和操作范围。
（3）建立信息系统操作和维护流程，保障信息系统的正常运行。
5.内部审计控制（1）建立内部审计制度，明确内部审计的目标、职责和权限。
（2）制定内部审计计划，对公司各项业务活动进行定期审计。
（3）建立内部审计报告和跟踪处理制度，对审计结果进行分析和整改。
6.监督与检查控制（1）建立监督与检查机制，建立内控体系的监督与检查制度。
关于集团有限公司内部控制制度的分析
关于集团有限公司内部控制制度的分析内部控制是现代企业管理中非常重要的一环，一个公司的内部控制制度的完善与否直接关系到公司的运行效率、经营风险、员工激励和公司治理等方面。
集团有限公司是以集团形式对多个子公司进行管理，内部控制制度对于集团有限公司来说更加重要。
本文将分析集团有限公司内部控制制度的相关内容，希望对读者有所启发和帮助。
一、内部控制制度的定义和作用内部控制是指公司为实现既定目标，对公司的资源使用、经济活动和财务报告进行监督、评价和管理的过程。
内部控制制度是指为实现内部控制目标而建立的规章制度、标准和程序。
内部控制制度的主要作用有以下几个方面：1.促进经营活动的效率和效益。
通过内部控制制度，可以规范和规范公司的经营活动，提高经营效率，并确保经营活动符合公司的战略目标和风险管理要求。
2.保护公司资产和利益。
内部控制制度可以有效地保护公司的资产和利益，防止违规操作和内部失职行为，减少公司的经营风险。
3.确保财务报告的准确性。
内部控制制度可以保证公司的财务报告准确、及时，符合相关法律法规和会计准则的要求。
4.加强公司治理。
内部控制制度是公司治理的重要组成部分，可以规范公司的管理行为，维护公司的长期利益和发展。
二、集团有限公司内部控制制度的特点集团有限公司的内部控制制度相比一般公司的内控制度有一些特殊的地方，主要表现在以下几个方面：1. 分公司的多样性。
集团有限公司通常包括多个子公司，这些子公司可能位于不同的地区，从事不同的行业，具有不同的规模和特点。
集团有限公司的内部控制制度需要考虑到这些不同子公司的特点，具有更大的复杂性和多样性。
2. 上下级关系的复杂性。
集团有限公司内部控制制度需要考虑到上下级子公司之间的管理和业务关系，包括资源的调配、资金的流动、信息的交换等方面。
这需要更加细致和周全的内部控制制度来确保各个子公司的管理和业务活动符合公司整体的战略目标和风险管理要求。
3. 集团层面的风险管理。
集团公司内部控制手册
集团公司内部控制手册1.引言
1.1目的
1.2范围
1.3背景
2.内部控制概述
2.1定义
2.2重要性
2.3目标
2.4原则
3.内部控制框架
3.1控制环境
3.2风险评估
3.3控制活动
3.4信息与通信
3.5监控
4.岗位职责
4.1高层管理人员
4.2部门经理
4.3员工
5.控制目标与控制手段
5.1资产保护
5.2会计信息的完整性与准确性5.3风险管理
5.4内部审计
6.内部控制流程
6.1风险识别与评估
6.1.1风险识别
6.1.2风险评估
6.2控制策略及计划制定
6.2.1控制策略
6.2.2控制计划
6.3控制执行
6.3.1风险与对策的监督与控制6.3.2信息传递与记录
6.4监控与评估
6.4.1内部控制自评
6.4.2内部控制审计
7.内部控制改进
7.1内部控制评价
7.2控制策略与计划调整
7.3控制活动优化
7.4信息与通信改进
7.5监控和监察调整
8.风险管理
8.1风险识别与削减
8.2风险控制与应对
9.内部审计
9.1内部审计流程
9.2内部审计程序与技巧
10.附录
10.1内部控制相关法规与准则
10.2内部控制常见问题解答
10.3内部控制评价报告模板
10.4内部控制缺陷整改报告模板
注：以上内容只是内部控制手册的概要，具体内容根据实际情况和企业需求进行补充。
内部控制实施情况汇报材料
内部控制实施情况汇报材料尊敬的领导：根据公司要求，我对公司内部控制实施情况进行了汇报，具体情况如下：一、内部控制制度建设情况。
公司内部控制制度建设已经初步建立，包括了财务内部控制、运营内部控制、合规性内部控制等方面的制度。
各部门均已建立相应的内部控制流程和制度文件，并进行了全员培训，确保员工对内部控制制度的了解和执行。
二、内部控制执行情况。
公司内部控制执行情况良好，各部门严格按照内部控制制度要求执行，确保了公司运营活动的合规性和规范性。
财务部门对财务报表进行了及时、准确的编制和披露，运营部门对生产经营活动进行了有效的监控和管理，合规部门对公司合规性事项进行了全面的审核和监督。
三、内部控制存在的问题及改进措施。
尽管公司内部控制实施情况良好，但仍然存在一些问题。
例如，部分员工对内部控制制度的理解存在偏差，执行不到位；部分部门在内部控制流程中存在疏漏，导致了一些风险隐患。
针对这些问题，我们将采取以下改进措施：1.加强内部控制培训，提高员工对内部控制制度的认识和理解，确保内部控制制度的全面执行；2.加强内部控制流程的监督和审查，及时发现和解决存在的问题，确保内部控制流程的完善和规范；3.建立内部控制自查机制，定期对内部控制执行情况进行自查，发现问题及时整改，确保内部控制制度的有效执行。
四、内部控制实施情况的评价。
总体而言，公司内部控制实施情况良好，各部门对内部控制制度的执行较为规范，内部控制流程相对完善。
但仍需进一步加强员工对内部控制制度的理解和执行，加强内部控制流程的监督和审查，确保内部控制制度的有效执行。
以上为公司内部控制实施情况的汇报材料，希望领导能够审阅并提出宝贵意见。
公司将继续加强内部控制制度的建设和执行，确保公司运营活动的合规性和规范性，促进公司持续稳健发展。
谢谢！。
内部控制实施情况汇报材料
内部控制实施情况汇报材料尊敬的领导：根据公司要求，我对内部控制实施情况进行了汇报，具体情况如下：一、内部控制的基本情况。
公司高度重视内部控制工作，建立了完善的内部控制体系，包括财务内部控制、风险管理和合规性审计等方面。
公司制定了相关的内部控制政策和制度，明确了内部控制的目标和责任，为内部控制工作的开展提供了有力的组织保障。
二、内部控制的实施情况。
1. 财务内部控制。
公司财务内部控制工作严格按照相关制度和流程进行，实行了预算编制、资金管理、会计核算、财务报告等方面的内部控制措施。
各部门严格执行财务制度，确保了财务数据的准确性和及时性。
2. 风险管理。
公司建立了健全的风险管理体系，对各类风险进行了科学评估和有效管控。
在市场风险、信用风险、操作风险等方面采取了相应的措施，保障了公司资产的安全和稳健运营。
3. 合规性审计。
公司积极配合内外部审计，加强了对合规性审计工作的重视。
严格执行相关法律法规和公司制度，杜绝了违规操作和违法行为，保护了公司的合法权益。
三、存在的问题及改进措施。
在内部控制实施过程中，我们也发现了一些问题，主要包括内部控制制度不够完善、执行不到位、监督不够等方面。
针对这些问题，我们已经制定了相应的改进措施，包括完善内部控制制度、加强内部控制的执行和监督等方面，以期进一步提升内部控制的有效性和全面性。
四、下一步工作计划。
为进一步加强内部控制工作，我们将继续加大内部控制制度建设和执行力度，加强内部控制的监督和评估，不断完善内部控制体系，确保公司内部控制工作的全面、有效开展。
以上就是我对公司内部控制实施情况的汇报，希望能够得到领导的认可和指导，同时也欢迎领导对我们的工作提出宝贵意见和建议。
感谢领导对我们工作的支持和关注！此致。
敬礼。
汇总单位内控情况汇报材料
汇总单位内控情况汇报材料各位领导：根据公司要求，我对单位内控情况进行了汇总，并准备了以下汇报材料，供各位领导审阅。
一、内控制度建设情况。
1. 公司内部控制制度建设情况良好，各部门均已建立了相应的内控制度，并且定期进行了更新和完善。
2. 内部控制流程清晰，各项业务流程均有明确的责任人和审核流程，保证了业务操作的规范性和合规性。
3. 公司内控制度宣传普及到位，员工对内控制度的认知度和遵守度较高，形成了良好的内控氛围。
二、内部控制执行情况。
1. 各部门对内控制度的执行情况良好，各项审核和审批程序严格执行，确保了各项业务的合规性和规范性。
2. 内部控制执行情况得到了有效监督，各级主管对下属的执行情况进行了有效的监督和检查，确保了内控制度的有效执行。
3. 内部控制执行中发现的问题得到了及时整改和改进，确保了内控制度的有效性和可持续性。
三、内部控制效果评估。
1. 通过内部控制效果评估，公司内部控制效果良好，各项业务操作规范，风险得到有效控制。
2. 内部控制效果评估发现的问题得到了及时整改和改进，确保了内部控制的有效性和可持续性。
3. 内部控制效果评估结果得到了有效运用，为公司的经营决策提供了重要参考依据。
四、存在的问题和改进措施。
1. 在内部控制执行过程中，仍然存在一些流程不够规范和完善的情况，需要进一步加强流程管理和规范。
2. 部分员工对内控制度的理解和遵守程度有待提高，需要加强内控制度的宣传和培训。
3. 部分业务流程的内部控制效果有待进一步提高，需要进一步加强流程监督和效果评估。
以上就是我对单位内控情况的汇总情况，希望各位领导能够认真审阅，并提出宝贵意见和建议，共同推动公司内部控制工作的不断完善和提升。
谢谢！。
公司内部控制制度范文（二篇）
公司内部控制制度范文1. 引言公司内部控制制度是为了确保公司各项业务的合规进行、风险得到有效管理、资产得到妥善保护而制定的一系列规范和程序。
优秀的内部控制制度能够提高公司运营的效率和透明度，减少潜在风险，维护公司的声誉和利益。
2. 内部控制的目标公司内部控制的目标包括以下几点：（1）确保财务报告的准确性和真实性。
公司内部控制应当确保所有财务报告的准确性和真实性，以保证公司信息的可靠性和透明度。
（2）保护公司的资产免受损失。
公司内部控制制度应当确保公司资产能够得到妥善保护，防止遭受外部或内部的盗窃、浪费或滥用。
（3）促进业务的高效运营。
公司内部控制应当建立合理的业务流程和程序，提高业务运营的效率和准确性。
（4）防范公司面临的各种风险。
公司内部控制制度应当建立完善的风险识别、评估和管理机制，及时应对各类风险。
3. 内部控制制度的基本原则（1）分离职责原则。
公司内部控制要求各个职能部门之间的职责要分开，相互独立，避免权力过于集中和滥用。
（2）管理层的承诺和责任原则。
公司的管理层应当对公司的内部控制制度负有最终责任，肩负起确保其有效运行的职责。
（3）审核和监督原则。
公司应当设立独立的内部审核机构，对内部控制制度进行监督和评估，并报告给公司董事会。
（4）建立健全的内部控制流程原则。
公司内部控制制度要求建立健全的内部控制流程，确保各个环节的有效沟通和协作。
4. 公司内部控制制度的主要内容（1）财务管理方面的内部控制。
包括确保财务报告的准确性和真实性，建立完善的会计制度和财务报告制度，确保资金运营的合规和稳健。
（2）资产管理方面的内部控制。
包括建立健全的资产清查和管理制度，确保公司资产的安全和利用的合理性。
（3）业务流程管理方面的内部控制。
包括建立规范的业务流程和程序，确保各项业务的高效运作。
（4）风险管理方面的内部控制。
包括建立完善的风险识别和评估机制，制定风险管理计划，及时应对各类风险。
（5）人员管理方面的内部控制。
内控组成情况汇报材料
内控组成情况汇报材料为了全面了解公司内控组成情况，我们对公司内控制度进行了全面梳理和分析，现将情况汇报如下：一、内控组成情况概述。
公司内控制度主要包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督与评价五大要素。
在这些要素的基础上，内部控制还包括了内部控制的目标、内部控制的内容和内部控制的要求。
二、控制环境。
控制环境是公司内控制度的基础，包括公司的管理层对内部控制的态度、道德价值观和风险管理意识等。
公司在这方面已经建立了完善的管理层责任制度和管理框架，各级管理人员对内部控制的重要性有清晰的认识，并积极参与内部控制工作。
三、风险评估。
公司对各项风险进行了全面评估，主要包括战略风险、市场风险、信用风险、流动性风险、操作风险等。
在风险评估方面，公司建立了完善的风险管理框架和风险管理流程，能够及时识别、评估和应对各类风险。
四、控制活动。
公司的控制活动主要包括了业务流程控制、信息技术控制、资产管理控制等。
在这些方面，公司建立了一套完善的内部控制制度和流程，能够有效地保障公司各项业务的合规性和规范性。
五、信息与沟通。
信息与沟通是内部控制的重要组成部分，公司在这方面建立了完善的信息披露和沟通机制，能够确保各级管理人员和员工之间的信息畅通和沟通有效。
六、监督与评价。
公司建立了完善的内部控制监督和评价机制，包括内部审计、风险管理、合规性审查等，能够及时发现内部控制存在的问题并及时进行整改。
七、内部控制的目标。
公司内部控制的目标主要包括了保障公司资产安全、保障财务报告的真实性和完整性、保障公司各项业务的合规性和规范性等。
八、内部控制的内容。
公司内部控制的内容主要包括了风险管理、控制活动、信息与沟通、监督与评价等方面的内容。
九、内部控制的要求。
公司对内部控制提出了严格的要求，要求各级管理人员和员工严格遵守内部控制制度和流程，确保内部控制的有效性和可靠性。
综上所述，公司内部控制组成情况良好，各项要素齐全，各项工作有效开展。
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企业内部控制手册》项目说明书一、项目的目的按照财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》和配套指引的要求，制定上市公司（以下简称“公司” ）内部控制手册，建立、健全并执行行之有效的公司内部控制体系，确保公司的持续健康发展。
为了进一步全面落实科学发展观，加强内部控制，公司各级管理部门从保护经济资源的安全完整出发，确保经济信息的正确可靠，协调经济行为、控制经济活动，利用XX内部因分工而产生的相互制约、相互联系的关系，形成的一系列具有控制职能的方法、措施、程序，并予以规范化、系统化，使之组成一个严密的、完整的、有效的、以财务控制为核心、以风险控制为导向的内部控制体系。
二、内部控制的组织形式内部控制建设是一项系统工程，需要企业董事会、监事会、经理层及内部各职能部门共同参与并承担相应的职责。
按照现有上市公司的要求，未来XX组织形式中应包括（含建议成份）：（1 ）董事会董事会对内部控制的建立健全和有效实施负责，定期召开董事会议，商讨内部控制建设中的重大问题并作出决策。
内部控制建立与实施对企业组织架构最直接的影响就是加大了董事会及其全体董事的责任，具体包括：科学选择经理层并对其实施有效监督；清晰了解企业内部控制的范围；就企业的最大风险承受度形成一致意见；及时知悉企业重大的风险以及经理层是否恰当地予以应对。
2）审计委员会审计委员会是董事会下设的专业委员会。
内部控制建立与实施对审计委员会的人员构成、议事规则、报告机制等均有重要影响，要求审计委员会负责人及其成员必须具备相应的独立性、良好的职业操守和专业胜任能力。
审计委员会在内部控制中的职责一般包括：审查企业内部控制的设计；监督内部控制有效实施；领导开展内部控制自我评价；与中介机构就内部控制审计和其他相关事宜进行沟通协调等。
（3）监事会监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。
监事会监督不同于审计委员会对经理层的监督，是一种层次更高、独立性更高的再监督。
监事会主席及其成员应当定期参加董事会及其审计委员会召开的涉及内部控制的会议，如对董事会及其审计委员会有关内部控制的决策持有异议，或认为董事会和经理层成员存在舞弊行为，还可提议召开独立的监事会议。
（4）经理层经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。
经理作为企业经营管理活动的最高执行者，在内部控制建设过程中尤其承担着重要责任，包括：贯彻董事会及其审计委员会对内部控制的决策意见；为其他高级管理人员提供内部控制方面的领导和指引；定期与采购、生产、营销、财务、人事等主要职能部门和业务单元的负责人进行会谈，对他们控制风险的措施及效果进行督导和核查等。
（5）内部控制部门企业建立与实施内部控制，可以根据需要成立专门的内部控制工作团队，以项目组的形式运作；也可以成立内部控制专职机构（或岗位），专门负责内部控制在企业内部各部门间的组织协调和日常性事务工作。
内部控制专职机构的职责一般包括：制定或修订内部控制手册并组织落实；确定各职能部门或业务单元对于内部控制的权利和义务；指导内部控制与其他经营计划和管理活动的整合；向董事会及其审计委员会或经理层报告内部控制建设进展情况和存在的问题等。
（6）内部审计部门内部审计部门在评价内部控制的有效性，以及提出改进建议等方面起着关键作用。
企业应当授予内部审计部门适当的权力以确保其独立地履行审计职责；对内部审计部门负责人的任免应当慎重；内部审计部门负责人与董事会或审计委员会应保持畅通沟通；应当赋予内部审计部门追查异常情况的权力和提出处理处罚建议的权力。
（7）财务部门财务部门在保证与财务报告相关的内部控制有效性方面，发挥着十分重要的作用。
企业开展内部控制工作，要求财务部门不能将眼光仅仅局限于财务活动，而应贯穿企业经营管理的全过程，在制定发展战略、分析评估风险和作出决策等环节扮演好关键的助手和参谋角色。
为此，企业经理层应当赋予财会部门负责人参与相应决策的权力，并支持和指导其关注经营管理的更广范畴。
（8）其他职能部门企业内部各职能部门（或业务单位）及其全体员工都应当在建立与实施内部控制过程中承担相应职责并发挥积极作用。
如法律部门应.\ 当建立法律顾问制度和重大法律纠纷案件备案制度，做好法律宣传和解释工作，确保企业合法经营；人事部门应当建立举报人保护制度，确保投诉举报机制有效运行，并成为企业反舞弊的重要手段，等等。
企业可以根据需要在各职能部门（或业务单位）内部设立内部控制岗位，专门负责与本部门相关的内部控制工作，并定期与内部控制职能部门进行沟通。
企业经理层应当重视全体员工在内部控制中的作用，为员工反映诉求提供信息通道。
三、内部控制手册的设计程序（1）对企业的组织体系、机构设置、营业范围、经营方式、主要业务、营运情况、管理水平、员工情况、财务状况、经营成果以及所处的外部环境等进行全面总结和分析。
（2）按照一定的方法，合理归集、构建适应企业经营管理状况和内部控制要求的相关子系统，包括组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、社会责任等内部环境系统；资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、信息系统等业务活动系统。
（3）对各相关子系统进行认真研究和梳理，确定各子系统运行过程中的主要风险、关键环节和关键控制点，并针对每一个关键环节和关键控制点制定有效的控制措施。
（4）用文字、流程图、风险控制文档等多种形式将各相关子系统及其业务和事项的风险类型、控制目标、关键控制点、控制措施、控制频率加以规定和说明，形成与经营管理制度有机结合的内部控制。
四、内部控制手册的具体内容1、企业层面控制，是指对企业控制目标的实现具有重大影响，与内部环境、风险评估、控制措施、信息与沟通、内部监督直接相关的控制。
企业层面控制根据环境类指引撰写，具体包括《企业内部控制指引第1 号——组织架构》、《企业内部控制指引第2 号——发展战略》、《企业内部控制指引第3 号——人力资源》、《企业内部控制指引第4 号——社会责任》、《企业内部控制指引第5 号——企业文化》。
2、业务层面控制，是指综合运用各种控制手段和方法，针对具体业务和事项实施的控制。
由于企业性质、规模、经营范围和业务特点千差万别，既要遵循法规的规定，又要结合企业的特点。
业务层面控制根据《企业内部控制应用指引》中的控制活动类指引、控制手段类指引撰写，涵盖了企业资金流、实物流、人力流和信息流等各项业务和事项。
控制活动类应用指引包括资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、业务外包、财务报告等9 个指引；控制手段类指引包括全面预算、合同管理、内部信息传递和信息系统等4 个指引。
五、交付品样本样式1：公司层面控制职业道德规范的制定及推行一、内控关注要点管理层应该向员工传达职业道德规范，并且必须不折不扣地执行。
员工应该知晓和理解这些规定。
管理层应该在言谈和行动中表现出对职业道德规范一丝不苟的遵循。
具体包括：1、职业道德规范是全面的，针对利益冲突、非法或其它不当付款、反不正当竞争准则、内幕交易等；2、公司对职业道德规范进行有效的宣传推广；3、 ........二、措施1、建立并推行高级管理人员的职业道德规范。
(1)公司人力资源部制定并发布《XX公司员工手册(纪律分册) 》，制定《XX公司高级管理人员职业道德规范》，并使其与《国有公司领导人员廉洁从业若干规定(试行)》、《XX公司章程》、公司精神与宗旨、公司核心经营管理理念一起成为公司对各层管理人员，包括董事在内的，特别是高级管理人员的主要道德准则；( 2)公司将对高级管理人员职业道德规范的宣传作为职业道德建设的重要工作内容：①公司总经理是公司职业道德的倡导者，践行的表率，也是公司职业道德建设的第一责任人。
在每年工作会上宣讲高级管理人员职业道德规范，同时对职业道德建设提出要求；②公司将职业道德建设列入公司高级管理人员的培训内容，通过印发学习资料、把职业道德建设列入部分培训班的学习内容、利用网络或其它形式开设职业道德建设学习栏目等多种形式开展培训；③.................(3) .......2、建立并推行员工职业道德规范。
(1)公司制定《xx公司员工职业道德规范》，作为适用于全体员工的职业道德规范；( 2)公司对员工职业道德规范的宣传是公司职业道德建设的重要工作内容：①总经理通过文件、讲话等不同形式把公司员工职业道德规范介绍给全体员工，并提出践行的希望和要求。
公司每年的工作会议上均有宣讲职业道德的内容，并对员工提出遵守职业道德规范的要求；②...3、对员工遵守职业道德规范情况进行监督。
公司党务管理、纪委和人力资源部等部门根据公司管理层的授权，对公司员工遵守职业道德规范的情况进行监督。
员工违反职业道德规范的任何行为，除依照国家法律进行处理外，公司可以根据有关文件规定对其处分直至解除劳动合同。
三、文档性记录1、xx公司高级管理人员职业道德规范确认书；2、培训记录；3、会议材料(领导讲话材料) 、会议纪要(或记录)等。
样式二：业务层面控制和信息层面控制关键控制文档单位名称：XX公司业务流程名称：16人力资源与薪金当前子流程名称：16.01雇佣员工最后更新时间：业务主管部门：人力资源部关键控制文档单位名称：XX公司业务流程名称：16人力资源与薪金当前子流程名称：16.04解雇员工最后更新时间：业务主管部门：人力资源部。