海航创新2020年三季度财务风险分析详细报告
海航投资2020年三季度财务风险分析详细报告
海航投资2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为111,133.26万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为20,340.33万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供1,750.62万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为109,382.64万元。
4.短期负债规模
由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的合理负债规模做出正确判断。
静态来看，该企业可以新增的短期贷款为22,263.95万元。
5.长期负债规模
由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。
长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业在短期内不会出现支付资金缺口，企业经营业务亏损，经营活动资金占用较多但已被长期资金来源保证。
资金链断裂风险等级为2级。
2.是否存在长期性资金缺口
该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供114,377.83万元的营运资金。
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
海航创新2020年三季度财务指标报告
2020年三季度营业利润为负2,895.37万元，与2019年三季度负 2,399.84万元相比亏损有较大幅度增长，增长20.65%。以下项目的变动使 营业利润增加：财务费用减少740.35万元，管理费用减少117.88万元，销 售费用减少3.77万元，共计增加862.01万元；以下项目的变动使营业利润 减少：营业税金及附加增加0.46万元，营业成本增加108.93万元，共计减 少109.39万元。各项科目变化引起营业利润减少495.53万元。
1,177.55
48,058.76
40,276
19,062.52
8,191.98
2020年三季度 46,972.92 0 25,654.06 5,961.19
海航创新2020年三季度总资产周转次数为0.01次，比2019年三季度周 转速度加快，周转天数从69628.79天缩短到46972.92天。企业的资产规模 有较大幅度的下降，但营业收入却有较大幅度的提高，表明企业在压缩资 金占用、收缩战线的同时，使经营业务得到迅速发展，企业总资产的周转 有较大幅度的提高。
0
-
939.62 231.06
553.36 136.07
0
-
二、盈利能力分析
项目名称 营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率
盈利能力指标表(%)
2018年三季度
2019年三季度
-90.98
-14.6
-1,209.23
-780.89
-86.4 -3.27
-88.62 -1.86
2020年三季度 -13.5
-3,108.4
- -2,399.07
22.82 3,565.43 248.62
-3,323.06
海航控股2020年三季度财务状况报告
海航控股2020年三季度财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况海航控股2020年三季度资产总额为17,542,335.6万元，其中流动资产为4,439,320.8万元，主要以货币资金、交易性金融资产、其他应收款为主，分别占流动资产的32.9%、23.67%和21.54%。
非流动资产为13,103,014.8万元，主要以固定资产、长期股权投资、其他非流动资产为主，分别占非流动资产的40.72%、15.27%和8.33%。
资产构成表(万元)2、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的56.58%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
不过，企业的货币性资产主要来自于短期借款及应付票据，应当对偿债风险给予关注。
企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的34.91%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。
流动资产构成表(万元)项目名称2018年三季度2019年三季度2020年三季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产3,906,460.2 100.005,133,019.7100.004,439,320.8100.00货币资金3,248,617 83.163,895,972.5 75.901,460,660.632.90交易性金融资产0 - 54,146 1.051,050,918.323.67 其他应收款81,159.9 2.08 351,100.2 6.84 956,384.5 21.54 应收账款244,928.3 6.27 387,842.7 7.56 593,211.9 13.36 预付款项130,692.6 3.35 234,973.9 4.58 149,578.5 3.37 存货21,383 0.55 18,160.1 0.35 111,918.4 2.52 应收利息68,379.7 1.75 101,861.1 1.98 64,024.2 1.44 其他流动资产20,251.4 0.52 62,171.8 1.21 32,927.5 0.74 应收股利36,261.3 0.93 26,791.4 0.52 19,696.9 0.44 3、资产的增减变化。
2020年(财务分析)海南航空公司财务分析
2020年(财务分析)海南航空公司财务分析2020年财务分析：海南航空公司财务状况分析导语：本文将对2020年海南航空公司的财务状况进行分析。
通过审查公司的财务报表和其他相关信息，我们将探讨海南航空公司在过去一年中取得的成就和面临的挑战。
以下是对该公司财务状况的详细分析。
一、公司概况：海南航空公司成立于1993年，是中国最大的航空公司之一。
总部位于中国海南省的海口市，公司的主要业务涵盖国内和国际航线的客货运输。
在如此激烈的竞争中，海南航空一直以其卓越的服务质量和高度专业化的团队赢得了广大消费者的信任与支持。
二、财务报表分析：1. 利润表分析：根据2020年的财报，海南航空公司在过去一年中实现了可观的利润。
尽管全球航空业受到COVID-19疫情的冲击，但海南航空公司通过积极采取措施应对挑战，并在航空市场上保持了一定的竞争优势。
公司的净利润稳步增长，这表明公司在运营层面取得了不错的业绩。
2. 资产负债表分析：考虑到航空业长期资产的特殊性，我们将重点关注海南航空公司的资产负债表。
公司的资产规模有所增加，主要得益于投资扩张项目的实施。
然而，与此同时，公司的负债也急剧上升，这主要是由于借款和应付账款的增加所致。
此情况可能导致企业的负债压力增加，需要注意财务风险的管理。
3. 现金流量表分析：现金流量表可以反映公司的现金流入和流出情况，为投资者提供了解公司财务状况的关键信息。
根据海南航空公司2020年的现金流量表，公司的经营活动现金流入较前一年增加了一定程度，这表明公司的经营状况有所改善。
然而，公司的投资活动现金流出较前一年有所增加，可能与投资扩张计划有关。
这需要公司加强现金流管理，确保投资项目的回报和持续发展。
三、风险与挑战：1. COVID-19疫情：COVID-19疫情对全球航空业造成了巨大冲击，海南航空公司也不例外。
封锁和旅行禁令导致航空客运需求大幅下降，公司遭受了重大损失。
尽管疫苗的推出带来了希望，但航空业的复苏仍面临挑战。
600751海航科技股份有限公司2020年第三季度报告
公司代码：600751 900938 公司简称：海航科技海科B海航科技股份有限公司2020年第三季度报告目录一、重要提示 (3)二、公司基本情况 (3)三、重要事项 (6)四、附录 (9)一、重要提示1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人李维艰、主管会计工作负责人于杰辉及会计机构负责人（会计主管人员）晏勋保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、公司基本情况2.1主要财务数据非经常性损益项目和金额√适用□不适用2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表报告期内，公司根据公司控股股东一致行动人、公司5%以上股东大新华物流的通知于2020年2月3日披露了《关于持股5%以上股东减持股份计划的预披露公告》（临2020-002）其前期与华融证券股份有限公司开展的股票质押式回购交易出现违约情形；华融证券股份有限公司拟启动股票违约处置程序，并拟通过集中竞价交易或大宗交易方式处置大新华物流质押给华融证券的不超过15,813.38万股公司股份。
2020年5月26日，公司披露了《股东减持股份进展公告》（临2020-013），减持计划时间过半，大新华物流在减持计划期间通过集中竞价发生减持公司股份无限售流通股1,000股。
2020年8月25日，公司披露了《关于持股5%以上股东减持股份结果公告》（临2020-031），减持计划期间届满，大新华物流通过集中竞价方式累计减持公司股份合计15,001,000股，减持数量占公司总股本的0.52%。
2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用三、重要事项3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用3.1.1 资产负债表项目变动3.1.2 利润表项目变动单位：千元币种：人民币3.1.3 现金流量表项目变动3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明√适用□不适用公司境外子公司GCL Investment Management, Inc.作为借款人，向中国农业银行纽约分行组织的银团借款40亿美元，资金用于支付收购Ingram Micro Inc. 100%股权之收购价款，其中应于2019年9月5日偿还的并购贷款本金为3.5亿美元，于2019年12月偿还的并购贷款本金为4亿美元（以下简称“贷款本金”）。
600751海航科技股份有限公司2020年第三季度报告正文
公司代码：600751 900938 公司简称：海航科技海科B海航科技股份有限公司2020年第三季度报告正文一、重要提示1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人李维艰、主管会计工作负责人于杰辉及会计机构负责人（会计主管人员）晏勋保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化2.1主要财务数据单位：千元币种：人民币√适用□不适用单位：千元币种：人民币2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位：股报告期内，公司根据公司控股股东一致行动人、公司5%以上股东大新华物流的通知于2020年2月3日披露了《关于持股5%以上股东减持股份计划的预披露公告》（临2020-002）其前期与华融证券股份有限公司开展的股票质押式回购交易出现违约情形；华融证券股份有限公司拟启动股票违约处置程序，并拟通过集中竞价交易或大宗交易方式处置大新华物流质押给华融证券的不超过15,813.38万股公司股份。
2020年5月26日，公司披露了《股东减持股份进展公告》（临2020-013），减持计划时间过半，大新华物流在减持计划期间通过集中竞价发生减持公司股份无限售流通股1,000股。
2020年8月25日，公司披露了《关于持股5%以上股东减持股份结果公告》（临2020-031），减持计划期间届满，大新华物流通过集中竞价方式累计减持公司股份合计15,001,000股，减持数量占公司总股本的0.52%。
2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用三、重要事项3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用3.1.1 资产负债表项目变动单位：千元币种：人民币3.1.2 利润表项目变动3.1.3 现金流量表项目变动3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明√适用□不适用公司境外子公司GCL Investment Management, Inc.作为借款人，向中国农业银行纽约分行组织的银团借款40亿美元，资金用于支付收购Ingram Micro Inc. 100%股权之收购价款，其中应于2019年9月5日偿还的并购贷款本金为3.5亿美元，于2019年12月偿还的并购贷款本金为4亿美元（以下简称“贷款本金”）。
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海航创新2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为33,319.04万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为26,450万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供12,187.74万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业的总资金需求为21,131.3万元。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为20,493.1万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是34,754.82万元，实际已经取得的短期带息负债为26,450万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为27,623.96万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为31,189.39万元，在5年之内偿还的贷款总规模为38,320.24万元，当前实际的带息负债合计为26,450万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业在短期内不会出现支付资金缺口，企业经营业务亏损，经营活动资金占用较多但已被长期资金来源满足。
资金链断裂风险等级为4级。
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。