土地增值税计算器
二手房买卖计算器(输入总价,自动计算)
楼盘名 野风海天城 金沙学府 奥克斯缔逸城 越秀星汇悦城 亿丰蔚蓝郡
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
位置 下沙地铁口（云水） 下沙地铁口（云水） 良渚地铁口（白洋） 良渚地铁口（白洋） 良渚地铁口（杜甫村）
都市水乡水滟苑 三墩地铁口（墩祥街） 新城香悦公馆 萧山地铁口（通惠路）
二手房计算器 房屋总价（万元） 计税情况 面积（m2） 贷款总额（万元） 年利率（基准4.9%） 贷款年限 累计还款（万元） 每月还款（元） （等额本息） 营业税5.6%（万元） 个税1%（万元） 契税（1%或1.5%）（万元） 中介费（未打折）（万元） 首付款（万元） 税+中介费（万元） 需准备现金（万元） 260 未满两年 大于90 80 5.88% 30 170.45 4734.86 14.56 2.60 3.90 6.20 180 27.26 207.26
A06674《土地增值税纳税申报表(四)(从事房地产开发的纳税人清算后尾盘销售适用)》
A06674《土地增值税纳税申报表（四）（从事房地产开发的纳税人清算后尾盘销售适用）》【分类索引】➢业务部门财产和行为税司➢业务域申报➢业务类别申报纳税➢表单类型纳税人填报➢设置依据（表单来源）政策规定表单【政策依据】《国家税务总局关于修订财产行为税部分税种申报表的通知》（税总发〔2015〕114号）《国家税务总局关于修订土地增值税纳税申报表的通知》（税总函〔2016〕309号）土增税清算后尾盘销售计算表.xlsx计算表中内容为样例，公式已设置，可直接用来作为计算器【表单】土地增值税纳税申报表（四）（从事房地产开发的纳税人清算后尾盘销售适用）税款所属时间：年月日至年月日填表日期：年月日金额单位：元至角分面积单位：平方米【表单说明】一、适用范围土地增值税纳税申报表（四），适用于从事房地产开发与建设的纳税人，在清算后尾盘销售时填报，各行次应按不同房产类型分别填写。
二、土地增值税纳税申报表（一）表头项目1.纳税人识别号：填写税务机关为纳税人确定的识别号。
2.项目名称：填写纳税人所开发并转让的房地产开发项目全称。
3.项目编号：是在进行房地产项目登记时，税务机关按照一定的规则赋予的编号，此编号会跟随项目的预征清算全过程。
4. 所属行业：根据《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2011）填写。
该项可由系统根据纳税人识别号自动带出，无须纳税人填写。
5.登记注册类型：单位，根据税务登记证或组织机构代码证中登记的注册类型填写；纳税人是企业的，根据国家统计局《关于划分企业登记注册类型的规定》填写。
该项可由系统根据纳税人识别号自动带出，无须纳税人填写。
6.主管部门：按纳税人隶属的管理部门或总机构填写。
外商投资企业不填。
7.开户银行：填写纳税人开设银行账户的银行名称；如果纳税人在多个银行开户的，填写其主要经营账户的银行名称。
8.银行账号：填写纳税人开设的银行账户的号码；如果纳税人拥有多个银行账户的，填写其主要经营账户的号码。
2018年北京二手房税费新政策(附详细计算方式)
2018 年北京二手房税费新政策（附详细计算方式）二手房，顾名思义不是最新的房产，二手房是已经在房地产交易中心备过案、完成初始登记和总登记的、再次上市进行交易的房产。
下面为你讲解2018 年北京二手房税费新政策,二手房税费的计算方式。
一般二手房交易需要交纳的税费主要有：1、契税：一般是房款的1%（面积在90 平米以下并且是首套房的可以缴纳1%，面积在90平以上144 平以下缴纳1.5%，面积在144 平米以上的需要缴纳4%）2、营业税：房产证未满5 年的交5.6%，产证满五年可以免交营业税。
3、个人所得税，1%（房产证满5 年并且是唯一住房的可以免除）4、交易费：3 元/平方米（但是一般需要买房人把双方的交易费都交了，也就是6 元每平米）5、测绘费：按各区具体规定6、权属登记费及取证费：一般情况是在200 元内。
二手房计税基数是房屋评估价，首套房是根据卖家是否首套房。
1 契税计算公式首套90 平米以下：契税二合同价X 1%首套90 平米至140 平米：契税=合同价X 1.5%140 平米以上或者两套：契税=合同价X 3%2 个人所得税计算公式个人住房满5 年且为唯一住房转让免征个税。
个税=（原购买价-现售价）X 20%3 营业税计算公式满2 年的普通住宅免征。
满2年的高档住宅征收（大于144 m2）:营业税=（合同价-原购房价）X 5.6% 不满2 年：营业税=合同价X 5.6%4 城市维护建设税计算公式城市维护建设税=营业税X 7%5 教育费附加税计算公式教育费附加税=营业税X 3%6 综合地价款计算公式满5 年出售的经济适用房：综合地价款=成交价X 10%7 土地增值税计算公式对个人拥有的普通住宅，在转让时免征土地增值税。
土地增值税=增值额X适用税率-扣除项目金额X速算扣除系数。
按照四级超率累进税率进行征收：土地增值税8 房地产交易手续费计算公式二手房住宅：房地产交易手续费=6 X建筑面积二手房非住宅：房地产交易手续费=8 X建筑面积9 印花税计算公式对个人销售或购买住房暂免征印花税。
土地增值税计算公式及步骤
土地增值税计算公式及步骤一、应纳税额的计算1、计算增值额增值额＝收入额－扣除项目金额2、计算增值率增值率＝增值额÷扣除项目金额3、依据增值率确定适用税率。
4、依据适用税率计算应纳税额。
应纳税额＝增值额×适用税率—扣除项目金额×速算扣除系数例一：某房地产开发公司在市区购买一块土地，取得土地使用权支付金额为1000万元，拆迁安置费为80万元，勘察设计及前期工程准备费为80万元，建筑安装工程费为500万元，管理费用为8万元，贷款利息为80万元（未超过规定标准）。
该房地产开发公司于3年后将该项目出售，取得转让收入共计2150万元。
计算应纳土地增值税税额。
（本题应当考虑加计扣除问题）土地增值税的计税依据为土地增值额，即纳税人转让房地产所取得的收入减去法定扣除项目金额后的余额。
本例中所列各项支出均属可扣除项目。
1、转让房地产收入＝2150（万元）2、扣除项目金额之和＝1000＋80＋80＋500＋8＋80＝1748（万元）3、土地增值额＝2150－1748＝402（万元）4024、土地增值率＝━━━━×100%＝23%17485、根据税率界定，对土地增值额未超过扣除项目金额50%的部分，适用税率为30%6、应纳税额＝402×30%＝120.6（万元）例二：某商场将所属的一幢新建办公楼全部出售，售价为4000万元，有关新建办公楼的资料为：①该商场在取得该土地使用权时，共支付土地出让金500万元；②该商场在建设该办公楼过程中，支付有关拆迁补偿费110万元，支付前期开发费50万元，支付建筑安装工程费1400万元，支付基础设施费用130万元，支出间接开发费用70万元，支付贷款利息20万元（未超过规定标准）；③该商场在出售办公楼时支付的有关销售税金为220万元。
计算该商场应缴纳的土地增值税。
本例题与上例基本相似，只是纳税人有所变化，故解题方法与上例相同。
1、转让房地产收入＝4000（万元）2、扣除项目金额＝500＋110＋50＋1400＋130＋70＋20＋220＝2500（万元）3、土地增值额＝4000－2500＝1500（万元）15004、土地增值率＝━━━━×100%＝60%25005、根据税率界定，增值额未超过扣除项目金额50%的部分，适用税率为30%，其增值额为：2500×50%＝1250（万元）；增值额超过50%未超过100%的部分，适用税率为40%，其增值额为1500－1250＝250（万元）6、应纳土地增值税＝1250×30%＋250×40%＝475（万元）由于上述分段计算、汇总合计的方法较为繁琐，在计算土地增值税税额时，也可按增值额乘以适用税率减去扣除项目金额乘以速算扣除系数的简便方法计算，具体公式如下：1、增值额未超过扣除项目金额50%，速算扣除系数为0；土地增值税税额＝增值额×30%2、增值额超过扣除项目金额50%，未超过100%的，速算扣除系数为5%；土地增值税税额＝增值额×40%－扣除项目金额×5%3、增值额超过扣除项目金额100%，未超过200%的，速算扣除系数为15%；土地增值税额＝增值额×50%－扣除项目金额×15%4、增值额超过扣除项目金额200%的，速算扣除系数为35%；土地增值税税额＝增值额×60%－扣除项目金额×35%对例二按速算扣除法计算如下：应纳税额＝土地增值额×适用税率－扣除项目金额×速算扣除系数＝1500×40%－2500×5%＝475（万元）（四）非正常情况下应纳税额的计算1、隐瞒、虚报房地产成交价格的，按照房地产评估价格计算应纳税额；2、提供扣除项目金额不实的，按照房地产评估价格计算应纳税额；3、转让房地产的成交价格低于房地产评估价格又无正当理由的，按照房地产评估价格计算应纳税额.。
土地增值税计算(2篇)
第1篇一、土地增值税概述土地增值税是指对土地增值部分征收的一种税收。
土地增值税的征收对象是土地所有权转移中的土地增值部分，即土地所有权转移后，土地价值与原价值之间的差额。
土地增值税的征收旨在调节土地市场，抑制土地投机行为，促进土地资源的合理配置。
二、土地增值税的计算方法1. 计算增值额土地增值税的计算首先需要确定增值额。
增值额是指土地所有权转移后，土地价值与原价值之间的差额。
计算公式如下：增值额 = 转让土地价格 - 取得土地时的成本费用其中，转让土地价格是指土地所有权转移时实际支付的价格；取得土地时的成本费用包括土地取得成本、土地开发成本、土地购置税等。
2. 计算增值率增值率是指增值额占取得土地时的成本费用的比例。
计算公式如下：增值率 = 增值额÷ 取得土地时的成本费用× 100%3. 确定适用税率根据增值率的不同，土地增值税的适用税率也有所不同。
具体税率如下：（1）增值额未超过扣除项目金额50%的部分，税率为30%；（2）增值额超过扣除项目金额50%、未超过扣除项目金额100%的部分，税率为40%；（3）增值额超过扣除项目金额100%、未超过扣除项目金额200%的部分，税率为50%；（4）增值额超过扣除项目金额200%的部分，税率为60%。
4. 计算应纳税额应纳税额是指根据适用税率和增值率计算出的土地增值税金额。
计算公式如下：应纳税额 = 增值额× 适用税率三、土地增值税的计算实例假设某宗土地取得成本为1000万元，土地开发成本为200万元，购置税为50万元，土地所有权转移价格为1500万元。
计算该宗土地的土地增值税。
1. 计算增值额增值额 = 1500 - (1000 + 200 + 50) = 250万元2. 计算增值率增值率= 250 ÷ (1000 + 200 + 50) × 100% = 22.73%3. 确定适用税率由于增值率未超过50%，适用税率为30%。
[分享] EXCEL计算土地增值税
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[分享] EXCEL计算土地增值税在分享EXCEL计算土地增值税的方法之前，我们需要了解土地增值税的基本概念和计算公式。
土地增值税是对土地转让过程中产生的增值征收的一种税费，其计算依据是土地转让收入减去土地原值和合理费用后的余额。
根据不同的地区和政策，土地增值税的税率可能会有所不同。
土地增值税的计算公式如下：土地增值税 = （土地转让收入土地原值合理费用）× 税率其中，土地转让收入是指卖方通过转让土地所获得的收入；土地原值是指买方购买土地时支付的价格；合理费用包括土地过户费用、中介费用等。
税率根据不同的增值额有不同的级距，具体税率根据当地政策确定。
在EXCEL中计算土地增值税，我们可以利用函数和公式来实现。
具体步骤如下：1. 打开EXCEL，创建一个新的工作簿。
2. 在A1单元格输入“土地转让收入”，在B1单元格输入“土地原值”，在C1单元格输入“合理费用”，在D1单元格输入“税率”。
3. 在A2单元格输入土地转让收入的具体数值，在B2单元格输入土地原值的具体数值，在C2单元格输入合理费用的具体数值，在D2单元格输入税率的具体数值。
4. 在E1单元格输入“土地增值税”，并在E2单元格输入公式：“=（A2 B2 C2）× D2”。
5. 按下回车键，E2单元格会显示出土地增值税的计算结果。
我们还可以利用EXCEL的填充柄功能，将上述公式填充到其他单元格，以便计算多笔土地交易的增值税。
具体操作方法是：将鼠标悬停在E2单元格的填充柄上，当鼠标变为黑色十字形时，拖动填充柄至所需单元格，即可自动相应单元格的增值税计算结果。
通过掌握EXCEL计算土地增值税的方法，我们可以更加便捷地处理土地交易中的税务问题，提高工作效率。
希望这个分享对大家有所帮助！重点和难点解析：1. 理解土地增值税的基本概念和计算公式：土地增值税是对土地转让过程中产生的增值征收的一种税费。
计算土地增值税需要知道土地转让收入、土地原值、合理费用和税率。
二手房个人所得税怎么算
二手房个人所得税怎么算一、二手房个人所得税是多少家永远是我们温暖的港湾，具体而言，房子一定程度上代表着我们的家，对于我们的正常生活起着重要的保障作用。
由于房价过高，买二手房也是一个选择。
大家知道，买卖二手房的过程中需要缴纳个人所得税。
那么二手房个人所得税是多少？我们来了解下。
一、什么是个人所个税个人所得税是调整征税机关与自然人(居民、非居民人)之间在个人所得税的征纳与管理过程中所发生的社会关系的法律规范的总称。
个人所得税的纳税义务人，既包括居民纳税义务人，也包括非居民纳税义务人。
居民纳税义务人负有完全纳税的义务，须就其来源于中国境内、境外的全部所得缴纳个人所得税；而非居民纳税义务人仅就其来源于中国境内的所得，缴纳个人所得税。
个人所得税是国家对本国公民、居住在本国境内的个人的所得和境外个人来源于本国的所得征收的一种所得税。
在有些国家，个人所得税是主体税种，在财政收入中占较大比重，对经济亦有较大影响。
二手房交易税费是指在二手房交易中，税务部门向卖方征收交易所产生的差价获得的收入。
各类税收共有8种，包括：营业税、个人所得税、土地增值税、印花税、城建税、教育附加税、地方附加税、契税二、二手房个人所得税是多少二手房交易主要分四种情况：正常过户、赠与过户、继承房产交易过户和析产。
各种交易形式所需缴纳的税费是不同的。
1、正常过户个人所得税(税率交易总额1%或两次交易差的20%，卖方缴纳)征收条件以家庭为单位出售非先进住房需缴纳个人房转让所得税。
在这里有两个条件①家庭先进住宅②购买时间超过5年。
如果两个条件同时满足可以免交个人所得税；任何一个条件不满足都须缴纳个人所得税。
注：如果是家庭先进住宅但是购买时间不足5年则需要以纳税保证金形式先缴纳，若在一年以内能够重新购买房产并取得产权则可以全部或部分退还纳税保证金，具体退还额度按照两套房产交易价格较低的2%退还。
注：地税局会审核卖方夫妻双方名下是否有其他房产作为家庭先进住宅的依据，其中包括虽然产权证没有下放但是房管部门已经备案登记的住房(不包含非住宅类房产)。
关于买房子增值税怎么算？
关于买房⼦增值税怎么算？增值税的税率为5.6%，决定“增值税”多少有两个关键条件：“是否满两年”，以及“是否为普通住宅”。
1、个⼈将购买不⾜2年的住房对外销售的，全额征收增值税。
2、个⼈将购买2年以上（含2年）的⾮普通住房对外销售的，按照其销售收⼊减去购买房屋的价款后的差额5.6%征收增值税。
购⼦⼀直都是⼈们⾮常关注在意的内容，房⼦的房价变动幅度稍微有很明显的差异，就能够引起很⼤的“暴动”，购买房⼦的时候，我们⼀定要详细的了解清楚具体的内容，这样才能保护好⾃⼰的权益。
那么关于买房⼦怎么算?⼀、买房⼦增值税怎么算(⼀)个⼈需要交纳的税费有：、维修基⾦、证。
(、所得税。
归出售⽅交纳。
)(⼆)签订时需缴纳的税费：购买开发商的新房时，需要交纳的税: ①契税：买新房⼦要缴纳的契税为购房总价的3-5%增值税=【含税销售额÷(税率)】乘以税率;=增值税乘以税率。
增值税计算器此处以100万房产交易额为例计算增值税：1、征收营业税时：营业税=100万乘以5%=50000元，附加税=50000乘以(7% 3% 2%)=6000元，营业税及其附加税共56000元。
2、变成增值税后：增值税=100万÷(1 5%)乘以5%=47619元，附加税=47619乘以(7% 3% 2%)=5714元，增值税及其附加税共53333元。
综合：营改增后，100万的费能减少2667元。
⼀般纳税⼈执⾏⼀般计税法的房地产开发公司的11%，收到售房款应交如下税⾦：1、应交增值税：销项税-进项税销项税=房款÷(1 11%)乘以11% 进项税为所取得的进项税税额本期合计2、附加税(7%、教育附加3%、地⽅附加2%)：应交增值税税额乘以12%3、预交企业所得税：销售额乘以3% (各地标准有区别)4、预交⼟地增值税：销售额乘以2% (各地标准有区别)(⼀)什么是增值税：增值税是以商品(含应税劳务)在流转过程中产⽣的增值额作为计税依据⽽征收的⼀种流转税。
土地增值税计算方法是什么(2023年土增税税率及计算方法)
土地增值税计算方法是什么（2023年土增税税率及计算方法）对于土地征税的历史已经很悠久了，特别是在工商业不发达的古代。
当然，在现代社会，土地的重要性更是提升了很多层次。
对于土地的涉税问题，我们作为普通的上班族，也是需要了解一下的。
毕竟，土地增值税对于我们关心的房价，还是有影响的。
通过这个表格我们也能发现，土地增值税最低的税率只有30%，而最高的税率达到了60%。
当然，土地增值税和增值额有直接的关系。
土地增值税的计算公式如下：土地增值税计算方法是什么（2022年土增税税率及计算方法）土地增值税计算方法是什么（2022年土增税税率及计算方法）1、当土地增值额未超过50%时，土地增值税的税率最低是30%。
2、当土地增值额超过50%，但未超过100%时，土地增值税的税率是40%。
3、当土地增值额超过100%，但未超过200%时，土地增值税的税率是50%。
4、当增值额超过扣除项目金额200%时，土地增值税的税率是60%。
需要注意的是，土地增值税税率的决定对象，就是增值税与扣除项目金额之比。
而在具体计算时，速算扣除系数乘以的也是扣除项目金额，而不是增值税额。
对于这一点，大家一定要注意的。
当然，你要不是房地产相关行业的从业者，您知道这回事就行了。
征收土地增值税的主要意义与作用是什么？征收土地增值税的主要意义肯定是增加地方财政收入。
毕竟现在一个地方的财政收入主要就是依靠出售土地而获得了。
对于房地产公司而言，不仅需要缴纳土地的购买价款，后期出售房子时，也是需要缴纳土地增值税的。
当然，国家在征收土地增值税之前，也增值税过房产税、城镇土地使用税以及契税，但是这些税对于房地产行业的影响有限。
所以在国家决定从1994年1月1日起，开始在全国范围内征收土地增值税。
这是开始征收土地增值税，主要的作用就是为了控制房地产的投机行为。
通过增加税收的方式，最大程度上控制房地产的炒作也是无奈之举。
当然，基于控制房地产行业的“投机、炒卖”活动，在设计税率时，也是使用了超额累进税率。
【房产交易税】房产交易税计算器
【房产交易税】房产交易税计算器契税二手房交易税费符合住宅小区容积率建筑工业用地在1.0（含）以上、单套建筑面积在140（含）平方米以下（在120平方米基础上上浮16.7%）、实际成交价低于同级别土地上住房平均交易价格1.2倍以下等三个条件的，视为普通住宅，征收房屋单价的1.5%的契税。
反之则按3%。
新政下的契税：普宅：90平米以下：1%、90-140平米：1.5%、非普宅：3%、商业房或公司产权：3%城建税营业税的7%；教育费附加税；营业税的3%。
个人所得税普通住宅2年之内：{售房收入－购房总额－（营业税+城建税+教育费附加税+印花税）}×20%；2年以上（含）5年如下表所示的普通住宅：（售房收入－购房总额－印花税）×20%。
出售公房：5年之内，（售房收入－经济房价款－土地出让金－合理费用）×20%，其中经济房价款=建筑面积×4000元/平方米，土地出让金=1560元/平方米×1%×建筑面积。
5年后以上普通住宅免交。
土地出让金成本价：城八区内：15.6元/平米城八区外：12.9元/平米经转商：10% 按经管理 3%（按成交价）交易手续费 3元/平方米×建筑面积服务合同印花税房屋成交总额×0.05%营业税 2011年1月27日新通知规定：个人将购买不足5年后的住房对外销售的，全额征收营业税；个人将购买超过5年（含5年）的即非普通住房对外销售的，按照其销售收入购买房屋的价款后的差额征收营业税；个人将购买超过5年（含5年）的普通住房对外销[3]售的，免征营业税。
非普通住宅2年内：房屋成交总额×5.55% 2年或2年以上：差额×5.55% ；个人所得税：普通住宅房屋成交金额的1%或利润部分×20%；非普通住宅房屋成交总金额的2%或利润部分×20%；土地增值税：普通住宅免征，非普通住宅3年内：房屋成交总额×0.5% ，3年至5年：房屋成交总额×0.25% 5年或5年以上：免征；买卖合同公证费：（买卖合同要公证时才须缴纳）房屋成交总额×0.3%；契税是应由买方交纳的，交税比例是： 1、普通住宅应该交纳成交价或是成交价缴交的1.5%的契税。