excel 2010 函数词典 财务函数
Excel常用财务函数和统计函数
Excel常用财务函数EXCEL 提供了许多财务函数,这些函数大体上可分为四类：投资计算函数、折旧计算函数、偿还率计算函数、债券与其他金融函数.这些函数为财务分析提供了极大的便利.利用这些函数,可以进行普通的财务计算, 如确定贷款的支付额、投资的未来值或者净现值, 以与债券或者息票的价值等等.使用这些函数不必理解高级财务知识,只要填写变量值就可以了. 下面给出了财务函数列表.〔1〕投资计算函数函数名称函数功能EFFECT 计算实际年利息率FV 计算投资的未来值FVSCHEDULE 计算原始本金经一系列复利率计算之后的未来值IPMT 计算某投资在给定期间内的支付利息NOMINAL 计算名义年利率NPER 计算投资的周期数NPV 在已知定期现金流量和贴现率的条件下计算某项投资的净现值PMT 计算某项年金每期支付金额PPMT 计算某项投资在给定期间里应支付的本金金额PV 计算某项投资的净现值XIRR 计算某一组不定期现金流量的内部报酬率XNPV 计算某一组不定期现金流量的净现值〔2〕折旧计算函数函数名称函数功能AMORDEGRC 计算每一个会计期间的折旧值DB 计算用固定定率递减法得出的指定期间内资产折旧值DDB 计算用双倍余额递减或者其它方法得出的指定期间内资产折旧值SLN 计算一个期间内某项资产的直线折旧值SYD 计算一个指定期间内某项资产按年数合计法计算的折旧值VDB 计算用余额递减法得出的指定或者部份期间内的资产折旧值〔3〕偿还率计算函数函数名称函数功能IRR 计算某一连续现金流量的内部报酬率MIRR 计算内部报酬率.此外正、负现金流量以不同利率供给资金计算RATE 计算某项年金每一个期间的利率〔4〕债券与其他金融函数函数名称函数功能ACCRINTM 计算到期付息证券的应计利息COUPDAYB 计算从付息期间开始到结算日期的天数COUPDAYS 计算包括结算日期的付息期间的天数COUPDAYSNC 计算从结算日期到下一个付息日期的天数COUPNCD 计算结算日期后的下一个付息日期COUPNUM 计算从结算日期至到期日期之间的可支付息票数COUPPCD 计算结算日期前的上一个付息日期CUMIPMT 计算两期之间所支付的累计利息CUMPRINC 计算两期之间偿还的累计本金DISC 计算证券的贴现率DOLLARDE 转换分数形式表示的货币为十进制表示的数值DOLLARFR 转换十进制形式表示的货币分数表示的数值DURATION 计算定期付息证券的收现平均期间INTRATE 计算定期付息证券的利率ODDFPRICE 计算第一个不完整期间面值$100 的证券价格ODDFYIELD 计算第一个不完整期间证券的收益率ODDLPRICE 计算最后一个不完整期间面值$100 的证券价格ODDLYIELD 计算最后一个不完整期间证券的收益率PRICE 计算面值$100 定期付息证券的单价PRICEDISC 计算面值$100 的贴现证券的单价PRICEMAT 计算面值$100 的到期付息证券的单价PECEIVED 计算全投资证券到期时可收回的金额TBILLPRICE 计算面值$100 的国库债券的单价TBILLYIELD 计算国库债券的收益率YIELD 计算定期付息证券的收益率YIELDDISC 计算贴现证券的年收益额YIELDMAT 计算到期付息证券的年收益率在财务函数中有两个常用的变量： f 和b,其中f 为年付息次数,如果按年支付,则f=1；按半年期支付,则f=2；按季支付,则f=4.b 为日计数基准类型,如果日计数基准为〔NASD〕则b=0 或者省略；如果日计数基准为实际天数/实际天数则b=1 ；如果日计数基准为实际天数则b=2 ；如果日计数基准为实际天数则b=3 如果日计数基准为欧洲则b=4.下面介绍一些常用的财务函数.1．ACCRINT<is,fs,s,r,p,f,b>该函数返回定期付息有价证券的应计利息.其中is 为有价证券的发行日,fs 为有价证券的起息日,s 为有价证券的成交日,即在发行日之后,有价证券卖给购买者的日期,r 为有价证券的年息票利率,p 为有价证券的票面价值,如果省略p,函数ACCRINT 就会自动将p 设置为￥1000,f 为年付息次数,b 为日计数基准类型.例如,某国库券的交易情况为：发行日为95 年1 月31 日；起息日为95 年7 月30 日；成交日为95 年5 月1 日,息票利率为8.0%；票面价值为￥3,000；按半年期付息；日计数基准为30/360,那末应计利息为：计算结果为：60.6667.2.ACCRINTM<is,m,r,p,b>该函数返回到期一次性付息有价证券的应计利息.其中i 为有价证券的发行日,m 为有价证券的到期日,r 为有价证券的年息票利率,p 为有价证券的票面价值,如果省略p, 函数ACCRINTM 就会自动将p 为￥1000,b 为日计数基准类型.例如,一个短期债券的交易情况如下：发行日为95 年5 月1 日；到期日为95 年7 月18 日；息票利息为9.0%；票面价值为￥1,000；日计数基准为实际天数/365.那末应计利息为：计算结果为：19.23228.3．CUMPRINC〔r,np,pv,st,en,t〕该函数返回一笔货款在给定的st 到en 期间累计偿还的本金数额.其中r 为利率,np 为总付款期数,pv 为现值,st 为计算中的首期,付款期数从1 开始计数,en 为计算中的末期,t 为付款时间类型,如果为期末,则t=0, 如果为期初,则t=1.例如,一笔住房抵押贷款的交易情况如下：年利率为9.00%；期限为25 年；现值为￥110,000. 由上述已知条件可以计算出：r=9.00%/12=0.0075,np=30*12=360.那末该笔贷款在第下半年偿还的全部本金之中〔第7 期到第12 期〕为：CUMPRINC<0.0075,360,110000,7,12,0> 计算结果为：-384.180. 该笔贷款4．DISC〔s,m,pr,r,b〕该函数返回有价证券的贴现率.其中s 为有价证券的成交日,即在发行日之后,有价证券卖给购买者的日期,m 为有价证券的到日期,到期日是有价证券有效期截止时的日期,pr 为面值为￥的有价证券的价格,r 为面值为￥的有价证券的清偿价格,b 为日计数基准类型.例如：某债券的交易情况如下：成交日为95 年3 月18 日,到期日为95 年8 月7 日,价格为￥45.834, 清偿价格为￥48,日计数基准为实际天数/360.那末该债券的贴现率为：计算结果为：0.114401.5．EFFECT〔nr,np〕该函数利用给定的名义年利率和一年中的复利期次,计算实际年利率.其中nr 为名义利率,np 为每年的复利期数.例如：EFFECT〔6.13%,4〕的计算结果为0.062724 或者6.2724%6.FV<r,np,p,pv,t>该函数基于固定利率与等额分期付款方式,返回某项投资的未来值.其中r 为各期利率,是一固定值,np 为总投资〔或者贷款〕期,即该项投资〔或者贷款〕的付款期总数,p 为各期所对付给〔或者得到〕的金额,其数值在整个年金期间〔或者投资期内〕保持不变,通常P 包括本金和利息,但不包括其它费用与税款,pv 为现值,或者一系列未来付款当前值的积累和,也称为本金,如果省略pv,则假设其值为零,t 为数字0 或者1,用以指定各期的付款时间是在期初还是期末,如果省略t,则假设其值为零.例如：FV〔0.6%,12,-200,-500,1 〕的计算结果为￥3,032.90；FV<0.9%,10,-1000>的计算结果为￥10,414.87；FV<11.5%/12,30,-2000,,1>的计算结果为￥69,796.52.又如,假设需要为一年后的一项工程预筹资金,现在将￥2000 以年利4.5%,按月计息〔月利为4.5%/12〕存入储蓄存款##中,并在以后十二个月的每一个月初存入￥200.那末一年后该##的存款额为：FV<4.5%/12, 12,-200,-2000,1> 计算结果为￥4,551.19.7．FVSCHEDULE〔p,s〕该函数基于一系列复利返回本金的未来值,它用于计算某项投资在变动或者可调利率下的未来值.其中p 为现值,s 为利率数组.例如：FVSCHEDULE〔1,{0.08,0.11,0.1}〕的计算结果为1.31868.8．IRR〔v,g〕该函数返回由数值代表的一组现金流的内部收益率.这些现金流不一定必须为均衡的,但作为年金,它们必须按固定的间隔发生,如按月或者按年. 内部收益率为投资的回收利率,其中包含定期支付〔负值〕和收入〔正值〕.其中v 为数组或者单元格的引用,包含用来计算内部收益率的数字,v 必须包含至少一个正值和一个负值, 以计算内部收益率,函数IRR 根据数值的顺序来解释现金流的顺序,故应确定按需要的顺序输入了支付和收入的数值,如果数组或者引用包含文本、逻辑值或者空白单元格,这些数值将被忽略；g 为对函数IRR 计算结果的估计值,excel 使用迭代法计算函数IRR 从g 开始,函数IRR 不断修正收益率,直至结果的精度达到0.00001%,如果函数IRR 经过20 次迭代,仍未找到结果,则返回错误值#NUM！,在大多数情况下,并不需要为函数IRR 的计算提供g 值,如果省略g,假设它为0.1〔10%〕.如果函数IRR 返回错误值#NUM！,或者结果没有挨近期望值,可以给g 换一个值再试一下.例如,如果要开办一家服装商店,估计投资为￥110,000,并预期为今后五年的净收益为：￥15,000、￥21,000 、￥28,000、￥36,000 和￥45,000.在工作表的B1 ：B6 输入数据函数所示,计算此项投资四年后的内部收益率IRR〔B1：B5〕为-3.27%；计算此项投资五年后的内部收益率IRR〔B1：B6〕为8.35%;计算两年后的内部收益率时必须在函数中包含g,即IRR〔B1：B3,-10%〕为-48.96%.9．NPV<r,v1,v2,...>该函数基于一系列现金流和固定的各期贴现率,返回一项投资的净现值.投资的净现值是指未来各期支出〔负值〕和收入〔正值〕的当前值的总和.其中,r 为各期贴现率,是一固定值；v1,v2,...代表1 到29 笔支出与收入的参数值,v1,v2,...所属各期间的长度必须相等,而且支付与收入的时间都发生在期末,NPV 按次序使用v1,v2,来注释现金流的次序.所以一定要保证支出和收入的数额按正确的顺序输入.如果参数是数值、空白单元格、逻辑值或者表示数值的文字表示式,则都会计算在内；如果参数是错误值或者不能转化为数值的文字,则被忽略,如果参数是一个数组或者引用,惟独其中的数值部份计算在内.忽略数组或者引用中的空白单元格、逻辑值、文字与错误值.例如,假设第一年投资￥8,000,而未来三年中各年的收入分别为￥2,000,￥3,300 和￥5,100.假定每年的贴现率是10%,则投资的净现值是：NPV<10%,-8000,2000,3300,5800> 计算结果为：￥8208.98.该例中,将开始投资的￥8,000 作为v 参数的一部份,这是因为付款发生在第一期的期末.〔函数文件〕下面考虑在第一个周期的期初投资的计算方式.又如,假设要购买一家书店,投资成本为￥80,000,并且希翼前五年的营业收入如下：￥16,000,￥18, 000,￥22,000,￥25,000,和￥30,000.每年的贴现率为8% 〔相当于通贷膨胀率或者竞争投资的利率〕,如果书店的成本与收入分别存储在B1 到B6 中,下面的公式可以计算出书店投资的净现值：NPV〔8%,B2:B6〕+B1 计算结果为：￥6,504.47.在该例中,一开始投资的￥80,000 并不包含在v 参数中,因为此项付款发生在第一期的期初. 假设该书店的营业到第六年时,要重新装修门面,估计要付出￥11,000,则六年后书店投资的净现值为：NPV〔8%,B2:B6,-15000〕+B1 计算结果为：- ￥2,948.0810．PMT〔r,np,p,f,t〕该函数基于固定利率与等额分期付款方式,返回投资或者贷款的每期付款额.其中,r 为各期利率,是一固定值,np 为总投资〔或者贷款〕期,即该项投资〔或者贷款〕的付款期总数,pv 为现值,或者一系列未来付款当前值的积累和,也称为本金,fv 为未来值,或者在最后一次付款后希翼得到的现金余额,如果省略fv,则假设其值为零〔例如,一笔贷款的未来值即为零〕,t 为0 或者1,用以指定各期的付款时间是在期初还是期末.如果省略t,则假设其值为零.例如,需要10 个月付清的年利率为8%的￥10,000 贷款的月支额为：PMT〔8%/12,10,10000〕计算结果为：- ￥1,037.03.又如,对于同一笔贷款,如果支付期限在每期的期初,支付额应为：PMT〔8%/12,10,10000,0,1〕计算结果为：- ￥1,030.16.再如：如果以12%的利率贷出￥5,000,并希翼对方在5 个月内还清,那末每月所得款数为：PMT 〔12%/12,5,-5000〕计算结果为：￥1,030.20.11．PV〔r,n,p,fv,t〕计算某项投资的现值.年金现值就是未来各期年金现在的价值的总和.如果投资回收的当前价值大于投资的价值,则这项投资是有收益的.例如,借入方的借入款即为贷出方贷款的现值.其中r〔rage〕为各期利率. 如果按10%的年利率借入一笔贷款来购买住房,并按月偿还贷款,则月利率为10%/12〔即0.83%〕.可以在公式中输入10%/12、0.83% 或者0.0083 作为r 的值；n〔nper〕为总投资〔或者贷款〕期,即该项投资〔或者贷款〕的付款期总数.对于一笔4 年期按月偿还的住房贷款,共有4*12〔即48〕个偿还期次.可以在公式中输入48 作为n 的值；p〔pmt〕为各期所对付给〔或者得到〕的金额,其数值在整个年金期间〔或者投资期内〕保持不变,通常p 包括本金和利息, 但不包括其他费用与税款.例如, ￥10,000 的年利率为12%的四年期住房贷款的月偿还额为￥263.33,可以在公式中输入263.33 作为p 的值；fv 为未来值,或者在最后一次支付后希翼得到的现金余额,如果省略fv,则假设其值为零〔一笔贷款的未来值即为零〕.例如,如果需要在18 年后支付￥50,000,则50,000 就是未来值.可以根据保守估计的利率来决定每月的存款额；t〔type〕为数字0 或者1,用以指定各期的付款时间是在期初还是期末,如果省略t,则假设其值为零..〔￥60,000〕. 因此,这不是一项合算的投资. 在计算中要注意优质 t 和 n 所使用单位的致性.12 ．SLN 〔c,s,l 〕该函数返回一项资产每期的直线折旧费.其中 c 为资产原值,s 为资产在折旧期末的价值〔也称为资产 残值〕 ,1 为折旧期限〔有时也称作资产的生命周期〕 . 例如,假设购买了一辆价值￥30,000 的卡车,其折 旧年限为 10 年,残值为￥7,500,那末每年的折旧额为： SLN 〔30000,7500,10〕 计算结果为：￥2,250.统计函数函数说明 返回一组数据与其均值的绝对偏差的 平均值,即离散度. 返回参数算术平均值. 计算参数清单中数值的平均值〔算数 平均值〕 .不仅数字,而且文本和逻辑 值〔如 TRUE 和 FALSE 〕也将计算在 .返回 Beta 分布积累函数的函数 值.Beta 分布积累函数通常用于研究 样本集合中某些事物的发生和变化情 .返回 beta 分布积累函数的逆函数值.即,如果 probability =BETADIST<x,...>,则语法形式 AVEDEV<number1,number2, ...> AVERAGE<number1,number2, ...>AVERAGEA<value1,value2,...>BETADIST<x,alpha,beta,A,B> BETAINV<probability,...> = x.beta BETAINV<probability,alpha,beta,A,B>分布积累函数可用于项目设计,在给定期望的完成时间和变化参数后,模拟可能的完成时间.返回一元二项式分布的概率值. BINOMDIST<number_s,trials,probability_s,cumulative> 返回 γ2 分布的单尾概率. γ2 分布与 γ2 检验相关.使用 γ2 检验可 CHIDIST<x,degrees_freedom>以比较观察值和期望值.返回 γ2 分布单尾概率的逆函数. CHIINV<probability,degrees_freedom>返回独立性检验值.函数 CHITEST 返回 γ2 分布的统计值与相应的自由 .返回总体平均值的置信区间.置信区 间是样本平均值任意一侧的区域.返回单元格区域 array1 和 array2 之间的相关系数.使用相关系数可以 确定两种属性之间的关系.CHITEST<actual_range,expected_range>CONFIDENCE<alpha,standard_dev,size>CORREL<array1,array2>度 况 内 BINOMDISTCHIDIST CHIINVCHITESTCONFIDENCE AVERAGEABETADIST函数名称AVERAGE CORREL BETAINV AVEDEVCOUNT COUNTA COVAR CRITBINOM DEVSQEXPONDIST FDIST FINV FISHER FISHERINV FORECASTFREQUENCY FTEST GAMMADISTGAMMAINV GAMMALN 返回参数的个数.利用函数 COUNT 可以计算数组或者单元格区域中数字项的个数.返回参数组中非空值的数目.利用函数 COUNTA 可以计算数组或者单元格区域中数据项的个数.返回协方差,即每对数据点的偏差乘积的平均数,利用协方差可以决定两个数据集之间的关系.返回使积累二项式分布大于等于临界值的最小值.此函数可以用于质量检.返回数据点与各自样本均值偏差的平方和.返回指数分布.使用函数 EXPONDIST可以建立事件之间的时间间隔模型.返回 F 概率分布.使用此函数可以确定两个数据系列是否存在变化程度上的不同.返回 F 概率分布的逆函数值.返回点 x 的 Fisher 变换.该变换生成一个近似正态分布而非偏斜的函.返回 Fisher 变换的逆函数值.使用此变换可以分析数据区域或者数组之间的相关性.根据给定的数据计算或者预测未来值.以一列垂直数组返回某个区域中数据的频率分布.返回 F 检验的结果.F 检验返回的是当数组 1 和数组 2 的方差无明显差异时的单尾概率.可以使用此函数来判断两个样本的方差是否不同.返回伽玛分布.可以使用此函数来研究具有偏态分布的变量.伽玛分布通常用于排队分析.返回伽玛函数的自然对数, Γ<x>.数验COUNT<value1,value2, ...>COUNTA<value 1,value2, ...>COVAR<array1,array2>CRITBINOM<trials,probability_s,alpha>DEVSQ<number1,number2,...>EXPONDIST<x,lambda,cumulative>FDIST<x,degrees_freedom1,degrees_freedom2>FINV<probability,degrees_freedom1,degrees_freedom2>FISHER<x>FISHERINV<y>FORECAST<x,known_y's,known_x's>FREQUENCY<data_array,bins_array>FTEST<array1,array2>GAMMADIST<x,alpha,beta,cumulativ e>GAMMAINV<probability,alpha,beta> GAMMALN<x>GEOMEANGROWTH HARMEAN HYPGEOMDIST INTERCEPT KURT LARGE LINEST LOGEST LOGINVLOGNORMDIST MAXMAXA MEDIANMINMINAMODE 返回正数数组或者数据区域的几何平均.根据给定的数据预测指数增长值.返回数据集合的调和平均值.调和平均值与倒数的算术平均值互为倒数.返回超几何分布.利用已知的 x 值与 y 值计算直线与y 轴的截距.返回数据集的峰值.返回数据集里第 k 个最大值.使用此函数可以根据相对标准来选择数值.使用最小二乘法计算对已知数据进行最佳直线拟合,并返回描述此直线的数组.在回归分析中,计算最符合观测数据组的指数回归拟合曲线,并返回描述该曲线的数组.返回 x 的对数正态分布积累函数的逆函数.返回 x 的对数正态分布的积累函数.返回数据集中的最大数值.返回参数清单中的最大数值.返回给定数值集合的中位数.中位数是在一组数据中居于中间的数.返回给定参数表中的最小值.返回参数清单中的最小数值.返回在某一数组或者数据区域中浮现频率最多的数值.NEGBINOMDIST 返回负二项式分布.NORMDIST NORMINV NORMSDIST 返回给定平均值和标准偏差的正态分布的积累函数.返回给定平均值和标准偏差的正态分布的积累函数的逆函数.返回标准正态分布的积累函数,该分布的平均值为 0,标准偏差为 1.GEOMEAN<number1,number2, ...>GROWTH<known_y's,known_x's,new_x's,const>HARMEAN<number1,number2, ...>HYPGEOMDIST<sample_s,number_sample,population_s,number_population>INTERCEPT<known_y's,known_x's>KURT<number1,number2, ...>LARGE<array,k>LINEST<known_y's,known_x's,const,stats>LOGEST<known_y's,known_x's,const,stats>LOGINV<probability,mean,standard_dev>LOGNORMDIST<x,mean,standard_dev>MAX<number1,number2,...>MAXA<value1,value2,...>MEDIAN<number1,number2, ...>MIN<number1,number2, ...>MINA<value1,value2,...>MODE<number1,number2, ...>NEGBINOMDIST<number_f,number_s,probability_s>NORMDIST<x,mean,standard_dev,cumulative>NORMINV<probability,mean,standard_dev>NORMSDIST<z>NORMSINV<probability>值PEARSON PERCENTILE PERCENTRANK PERMUT POISSON PROB QUARTILE RANK 数.该分布的平均值为 0,标准偏差为1.返回 Pearson 〔皮尔生〕乘积矩相关系数,r,这是一个范围在 -1.0 到1.0 之间〔包括 -1.0 和 1.0 在内〕的无量纲指数,反映了两个数据集合之间的线性相关程度.返回数值区域的 K 百分比数值点.可以使用此函数来建立接受阀值.例如,可以确定得分排名在 90 个百分点以上的检测侯选人.返回特定数值在一个数据集中的百分比排位.此函数可用于查看特定数据在数据集中所处的位置.例如,可以使用函数 PERCENTRANK 计算某个特定的能力测试得分在所有的能力测试得分中的位置.返回从给定数目的对象集合中选取的若干对象的罗列数.罗列可以为有内部顺序的对象或者为事件的任意集合或者子集.罗列与组合不同,组合的内部顺序无意义.此函数可用于彩票计算中的概率.返回泊松分布.泊松分布通常用于预测一段时间内事件发生的次数,比如一分钟内通过收费站的轿车的数量.返回一概率事件组中落在指定区域内的事件所对应的概率之和.如果没有给出 upper_limit,则返回 x _range内值等于 lower_limit 的概率.返回数据集的四分位数.四分位数通常用于在销售额和测量值数据集中对总体进行分组.例如,可以使用函数QUARTILE 求得总体中前 25% 的收入.返回一个数值在一组数值中的排位.数值的排位是与数据清单中其他数值的相对大小〔如果数据清单已经排过序了,则数值的排位就是它当前的位PEARSON<array1,array2>PERCENTILE<array,k>PERCENTRANK<array,x,significance>PERMUT<number,number_chosen>POISSON<x,mean,cumulative>PROB<x_range,prob_range,lower_limit,upper_limit>QUARTILE<array,quart>RANK<number,ref,order>值RSQSKEW SLOPE SMALL STANDARDIZE STDEV STDEVA STDEVP STDEVPA STEYX.返回根据 known_y's 和 known_x's中数据点计算得出的 Pearson 乘积矩相关系数的平方.有关详细信息,请参阅函数 REARSON.R 平方值可以解释为 y 方差与 x 方差的比例.返回分布的偏斜度.偏斜度反映以平均值为中心的分布的不对称程度.正偏斜度表示不对称边的分布更趋向正值.负偏斜度表示不对称边的分布更趋向负值.返回根据 known_y's 和 known_x's中的数据点拟合的线性回归直线的斜率.斜率为直线上任意两点的重直距离与水平距离的比值,也就是回归直线的变化率.返回数据集中第 k 个最小值.使用此函数可以返回数据集中特定位置上的数值.返回以 mean 为平均值,以standard-dev 为标准偏差的分布的正态化数值.估算样本的标准偏差.标准偏差反映相对于平均值〔mean〕的离散程度.估算基于给定样本的标准偏差.标准偏差反映数值相对于平均值〔mean〕的离散程度.文本值和逻辑值〔如TRUE 或者 FALSE〕也将计算在内.返回以参数形式给出的整个样本总体的标准偏差.标准偏差反映相对于平均值〔mean〕的离散程度.计算样本总体的标准偏差.标准偏差反映数值相对于平均值〔mean〕的离散程度.返回通过线性回归法计算 y 预测值时所产生的标准误差.标准误差用来度量根据单个 x 变量计算出的 y 预测值的误差量.RSQ<known_y's,known_x's>SKEW<number1,number2,...>SLOPE<known_y's,known_x's>SMALL<array,k>STANDARDIZE<x,mean,standard_dev>STDEV<number1,number2,...>STDEVA<value1,value2,...>STDEVP<number1,number2,...>STDEVPA<value1,value2,...>STEYX<known_y's,known_x's>置〕TDIST TINV TREND TRIMMEAN TTESTVAR VARA VARP VARPA WEIBULL ZTEST 返回学生 t- 分布的百分点〔概率〕,t分布中数值 <x> 是 t 的计算值〔将计算其百分点〕 .t 分布用于小样本数 TDIST<x,degrees_freedom,tails>据集合的假设检验.使用此函数可以代替 t 分布的临界值表.返回作为概率和自由度函数的学生 tTINV<probability,degrees_freedom>分布的 t 值.返回一条线性回归拟合线的一组纵坐标值〔y 值〕 .即找到适合给定的数组known_y's 和 known_x's 的直线〔用 TREND<known_y's,known_x's,new_x's,const>最小二乘法〕 ,并返回指定数组new_x's 值在直线上对应的 y 值.返回数据集的内部平均值.函数TRIMMEAN 先从数据集的头部和尾部除去一定百分比的数据点,然后再求 TRIMMEAN<array,percent>平均值.当希翼在分析中剔除一部份数据的计算时,可以使用此函数.返回与学生氏- t 检验相关的概率.可以使用函数 TTEST 判断两个样本TTEST<array1,array2,tails,type>是否可能来自两个具有相同均值的总.估算样本方差. VAR<number1,number2,...>估算基于给定样本的方差.不仅数字,文本值和逻辑值〔如 TRUE 和 FALSE〕VARA<value1,value2,...>也将计算在内.计算样本总体的方差. VARP<number1,number2,...>计算样本总体的方差.不仅数字,文本值和逻辑值〔如 TRUE 和 FALSE〕也 VARPA<value1,value2,...>将计算在内.返回韦伯分布.使用此函数可以进行可靠性分析,比如计算设备的平均故 WEIBULL<x,alpha,beta,cumulative>障时间.返回 z 检验的双尾 P 值.Z 检验根据数据集或者数组生成 x 的标准得分,并返回正态分布的双尾概率.可以使 ZTEST<array,x,sigma>用此函数返回从某总体中抽取特定观测值的似然估计.体。
excel 财务函数
excel 财务函数Excel的财务函数可以帮助我们进行金融方面的计算，如计算利息、现值、未来值、净现值等等，对于金融业、投资领域的人员，这些函数是必不可少的。
在本文中，我们将介绍一些较为常用的Excel财务函数，这些函数中文名称以及使用方法。
1. 利息计算函数(1) 利息计算：在Excel中，常用函数包括FV、PV、PMT、IPMT和PPMT等。
这些函数根据输入的现值、未来值、支付、期数等信息，计算出利息、贷款还款等信息。
FV函数：FV函数用于计算未来某时刻的总值，可以用于计算利息、股票、房产等资产的投资收益，也可以用于计算贷款还款中未来某时刻的还款总额。
语法：FV(rate,nper,pmt,[pv],[type])参数说明：rate：比率，即利率；nper：期数，贷款等的还款期数；pmt：每期支付的金额，应为负值，因为它代表的是支出；pv：现值，即当前贷款的余额；type：支付类型，0或省略代表月结，1代表年结。
假设有一笔贷款，本金10000元，年利率5%，每月还款1000元，计算该贷款需要几个月才能还清：=FV(5%/12,30,-1000,10000,0)解释：rate参数为5%/12，nper参数为30（即30个月），pmt参数为-1000（注意这里是负值），pv参数为10000，type参数为0（月结）。
运算结果为456.47，即需要456个月才能还清。
注意：FV函数返回的值是负数，因此使用时需要加上负号，使其变为正数。
PMT函数：PMT函数用于计算每期需要支付的金额，可以用于计算贷款等的每期还款额，也可以用于计算投资等的每期投入金额。
(2) 按揭计算：Excel中有两个函数用于按揭计算，分别是CUMIPMT和CUMPRINC函数。
这两个函数主要用于按揭贷款的计算，分别计算贷款每期所支付的利息或本金。
CUMIPMT函数：CUMIPMT函数用于计算按揭贷款的总利息，通常在计算贷款花费时使用。
EXCEL函数教程——财务函数
EXCEL函数教程——财务函数财务函数是Excel中一类重要的函数，它们主要用于在财务分析和决策中进行金融计算。
在Excel中，有很多财务函数可以用于计算投资回报率、债务支付、折现、贷款还款等方面的财务指标。
下面是几个常用的财务函数及其用法。
1.NPV函数：计算净现值。
净现值是将一系列现金流量按照给定的利率进行折现后的净值。
使用该函数可以帮助我们评估项投资的盈利潜力。
例如，=NPV(0.1,A1:A5)表示将A1:A5范围内的现金流量以10%的折现率计算净现值。
2.IRR函数：计算内部收益率。
内部收益率是使得项目的净现值等于0的折现率。
内部收益率可以帮助我们评估投资项目的回报率。
例如，=IRR(A1:A5)表示计算A1:A5范围内现金流量的内部收益率。
4.FV函数：计算未来价值。
未来价值是指一个投资在一定期限内按照给定的利率进行复利计算后的价值。
例如，=FV(0.05,10,-1000)表示在利率为5%，投资期限为10年的情况下，当前投资将来的价值。
另外，还有一些其他常用的财务函数，如PV函数（计算现值）、RATE函数（计算贷款利率）、NPER函数（计算贷款期限），它们都具有广泛的应用场景。
除了常规的财务函数，Excel还提供了一些特殊的财务函数，如IRR 函数的变种XIRR（计算不规则现金流的内部收益率）和NPV函数的变种XNPV（计算不规则现金流的净现值）。
这些特殊的财务函数更加灵活，可以应用于更复杂的财务分析场景。
在运用财务函数时，需要注意一些常见的问题。
首先，要确保数据的输入正确，包括现金流量的顺序、利率、期限等。
其次，要注意对负值的处理，如投资现金流通常为负值，回收现金流通常为正值。
最后，在进行财务分析时，需要综合运用不同的财务函数，以获得更全面的结果。
以上是对财务函数的一个简要介绍，Excel中的财务函数非常强大，可以帮助我们在财务分析和决策中进行快速的计算和分析。
通过熟练掌握这些函数的用法，我们可以更加高效地进行财务模拟和预测。
excel财会函数
excel财会函数
Excel是一款强大的财务管理软件，内置了许多实用的财会函数，方便用户进行复杂的财务计算。
本篇文章将介绍Excel中常用的财会函数，包括SUM、AVERAGE、MAX、MIN、IF、VLOOKUP、NPV、IRR等。
1. SUM：求和函数，用于计算一组数值的总和。
2. AVERAGE：平均值函数，用于计算一组数值的平均值。
3. MAX：最大值函数，用于计算一组数值中的最大值。
4. MIN：最小值函数，用于计算一组数值中的最小值。
5. IF：条件函数，用于根据某个条件判断返回不同的值。
6. VLOOKUP：垂直查找函数，用于在一个表格中查找某个值并返回该值所在行的另一个值。
7. NPV：净现值函数，用于计算某个投资项目的净现值。
8. IRR：内部收益率函数，用于计算某个投资项目的内部收益率。
通过使用这些财会函数，可以大大提高Excel的使用效率和精度，为财务管理人员带来更加便捷的工作体验。
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Excel财务函数详解
Excel中有很多财务函数，以下是其中一些函数的详细解释：1. **SUM函数**：用于对一个或多个值进行求和。
例如，SUM(A1:A10)将对A1到A10单元格中的值进行求和。
2. **AVERAGE函数**：用于计算一组数值的平均值。
例如，AVERAGE(A1:A10)将对A1到A10单元格中的数值进行平均值计算。
3. **MAX函数**：用于返回一组数值中的最大值。
例如，MAX(A1:A10)将对A1到A10单元格中的数值进行最大值计算。
4. **MIN函数**：用于返回一组数值中的最小值。
例如，MIN(A1:A10)将对A1到A10单元格中的数值进行最小值计算。
5. **IF函数**：用于根据条件返回不同的结果。
例如，IF(A1>10,"大于10","小于等于10")将根据A1单元格的值返回"大于10"或"小于等于10"。
6. **VLOOKUP函数**：用于在表格中查找特定值。
例如，VLOOKUP(A1,A:B,2,FALSE)将查找A1单元格的值在A:B表格中的第二列（即B列）的值，并返回该值。
7. **CONCATENATE函数**：用于将多个文本字符串合并为一个字符串。
例如，CONCATENATE("Hello"," ","World")将返回"Hello World"。
8. **LEFT函数**：用于从字符串的左侧提取指定数量的字符。
例如，LEFT(A1,3)将返回A1单元格的前三个字符。
9. **RIGHT函数**：用于从字符串的右侧提取指定数量的字符。
例如，RIGHT(A1,3)将返回A1单元格的后三个字符。
以上只是一些基本的财务函数，Excel中还有许多其他的财务函数，如财务函数、投资函数、折旧函数等，可以根据具体需求进行使用。
Excel函数应用教程：财务函数
财务函数非常有用，尤其是那些从事会计工作经常用Excel做财务表格的朋友们，学好这些函数肯定能你们提高工作效率喔！1.ACCRINT用途：返回定期付息有价证券的应计利息。
语法：ACCRINT(issue，first_interest，settlement，rate，par，frequency，basis) 参数：Issue为有价证券的发行日，First_interest是证券的起息日，Settlement是证券的成交日(即发行日之后证券卖给购买者的日期)，Rate为有价证券的年息票利率，Par为有价证券的票面价值(如果省略par，函数ACCRINT将par看作$1000)，Frequency为年付息次数(如果按年支付，frequency = 1;按半年期支付，frequency = 2;按季支付，frequency = 4)。
2.ACCRINTM用途：返回到期一次性付息有价证券的应计利息。
语法：ACCRINTM(issue，maturity，rate，par，basis)参数：Issue为有价证券的发行日，Maturity为有价证券的到期日，Rate为有价证券的年息票利率，Par为有价证券的票面价值，Basis为日计数基准类型(0 或省略时为30/360，1为实际天数/实际天数，2为实际天数/360，3为实际天数/365，4为欧洲30/360)。
3.AMORDEGRC用途：返回每个会计期间的折旧值。
语法：AMORDEGRC(cost，date_purchased，first_period，salvage，period，rate，basis)参数：Cost为资产原值，Date_purchased为购入资产的日期，First_period为第一个期间结束时的日期，Salvage为资产在使用寿命结束时的残值，Period是期间，Rate为折旧率，Basis是所使用的年基准(0 或省略时为360 天，1为实际天数，3为一年365天，4为一年360天)。
excel常用财务函数应用及说明
常用财务函数财务函数财务函数是指用来进行财务处理的函数。
可以进行一般的财务计算，如确定贷款的支付额、投资的未来值或净现值，以及债券或息票的价值。
财务函数中常见的参数：未来值(fv)--在所有付款发生后的投资或贷款的价值。
未来值(Futurevalue)现时的资金增长至将来的价值，资金增长以复息计算。
（1）投资计算函数函数名称函数功能EFFECT 计算实际年利息率FV 计算投资的未来值FVSCHEDULE 计算原始本金经一系列复利率计算之后的未来值IPMT 计算某投资在给定期间内的支付利息NOMINAL 计算名义年利率NPER 计算投资的周期数NPV 在已知定期现金流量和贴现率的条件下计算某项投资的净现值PMT 计算某项年金每期支付金额PPMT 计算某项投资在给定期间里应支付的本金金额PV 计算某项投资的净现值XIRR 计算某一组不定期现金流量的内部报酬率XNPV 计算某一组不定期现金流量的净现值EFFECT（nr，np）该函数利用给定的名义年利率和一年中的复利期次，计算实际年利率。
其中nr为名义利率，np为每年的复利期数。
例如：EFFECT（6.13%,4）的计算结果为0.062724或6.2724%fV函数基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资的未来值。
【语法】FV(rate,nper,pmt,pv,type)rate为各期利率。
nper为总投资（或贷款）期，即该项投资（或贷款）的付款期总数。
pmt为各期所应支付的金额，其数值在整个年金期间保持不变。
通常pmt包括本金和利息，但不包括其他费用及税款。
如果忽略pmt，则必须包含pv参数。
pv为现值，即从该项投资开始计算时已经入帐的款项，或一系列未来付款的当前值的累积和，也称为本金。
如果省略PV，则假设其值为零，并且必须包括pmt参数。
type数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。
【说明】•应确认所指定的rate和nper单位的一致性。
财务常用函数公式excel
财务常用函数公式excelExcel是一款功能强大的电子表格软件，它拥有丰富的函数公式，能够帮助我们完成各种财务计算。
下面是一些常见的财务函数公式： 1. PV函数：用于计算一笔未来支付的现值，即现在所需的金额。
该函数的语法为：=PV(rate, nper, pmt, [fv], [type])。
其中，rate 表示利率，nper表示期数，pmt表示每期支付的金额，fv表示未来值（可选），type表示支付类型（可选）。
2. FV函数：用于计算一项现在价值到未来某一时间点的价值。
该函数的语法为：=FV(rate, nper, pmt, [pv], [type])。
其中，rate 表示利率，nper表示期数，pmt表示每期支付的金额，pv表示现在价值（可选），type表示支付类型（可选）。
3. PMT函数：用于计算每期支付的金额。
该函数的语法为：=PMT(rate, nper, pv, [fv], [type])。
其中，rate表示利率，nper 表示期数，pv表示现值，fv表示未来值（可选），type表示支付类型（可选）。
4. RATE函数：用于计算投资的年化收益率。
该函数的语法为：=RATE(nper, pmt, pv, [fv], [type], [guess])。
其中，nper表示期数，pmt表示每期支付的金额，pv表示现值，fv表示未来值（可选），type表示支付类型（可选），guess表示猜测值（可选）。
5. NPER函数：用于计算达到一定目标所需的期数。
该函数的语法为：=NPER(rate, pmt, pv, [fv], [type])。
其中，rate表示利率，pmt表示每期支付的金额，pv表示现值，fv表示未来值（可选），type表示支付类型（可选）。
6. NPV函数：用于计算一系列现金流的净现值。
该函数的语法为：=NPV(rate, value1, [value2], …)。
其中，rate表示利率，value1、value2等表示现金流的数值。
Excel的53个常用财务函数及用法
Excel的53个常用财务函数及用法1. ABS：返回一个数的绝对值2. ACOS：返回一个数的反余弦值3. AMORDEGRC：返回用固定间隔摊销资产的折旧类型的正比例减值4. AMORLINC：返回用比例减值摊销资产的折旧类型的固定间隔5. AND：返回多个逻辑值的与运算6. AVERAGE：返回一组数的平均值7. AVERAGEIF：返回符合指定条件的数的平均值8. AVERAGEIFS：返回符合多个指定条件的数的平均值9. BAHTTEXT：将一个数转换为泰国语文本10. CEILING：返回大于或等于一个数的最小整数11. COUPDAYBS：返回定期付息债券的最后一个付息日和结算日期之间的天数12. COUPDAYS：返回定期付息债券的付息天数13. COUPDAYSNC：返回未偿付息债券的最后一个付息日和结算日期之间的天数14. COUPNCD：返回定期付息债券的下一个付息日15. COUPNUM：返回定期付息债券的付息期数16. COUPPCD：返回定期付息债券的上一个付息日17. CUMIPMT：返回定期付息债券到期前或到期后的利息总和18. CUMPRINC：返回定期付息债券到期前或到期后的本金总和19. DB：返回用固定间隔折旧资产的指定期间的折旧20. DDB：返回用双倍余额递减法计算折旧的资产在指定期间内的折旧21. DISC：返回债券的贴现率22. DOLLARDE：将以英镑表示的百分数转换为欧元计数的小数23. DOLLARFR：将以欧元计数的小数转换为英镑表示的百分数24. EFFECT：返回名义利率的年实际利率25. FV：返回投资的未来值26. IPMT：返回定期付息债券期间的利率支付27. IRR：返回一系列现金流的内部收益率28. ISPMT：返回用于在定期付息债券的指定期间支付利息的资金量29. MIRR：返回修改后的内部收益率30. NORMDIST：返回标准正态分布函数的值31. NORMINV：返回正态分布的反函数32. NPV：返回现金流的净现值33. ODDFPRICE：返回单数发行的有息证券（如国库券）的价格34. ODDFYIELD：返回单数发行的有息证券（如国库券）的收益率35. PMT：返回定期付息债券的付款36. PPMT：返回在指定期间内定期付息债券的本金支付37. PV：返回投资的现值38. RATE：返回定期付息债券的利率39. RECEIVED：返回在到期时从有息证券（如国库券）获得的总收益40. SLN：返回用直线法计算折旧的资产在指定期间内的折旧41. SYD：返回用年累计折旧法计算资产在指定期间内的折旧42. TBILLEQ：返回在到期日收回有息证券所需的等效年化收益率43. TBILLPRICE：返回有息证券（如国库券）的价格44. TBILLYIELD：返回有息证券（如国库券）的收益率45. VAR：返回一组数的方差46. VDB：返回用变异递减法计算资产在指定期间内的折旧47. WEEKDAY：返回指定日期的星期几编号48. XIRR：返回现金流可能的内部收益率49. XNPV：返回现金流的净现值（考虑了无风险利率）50. YIELD：返回有息证券（如国库券）的收益率51. YIELDDISC：返回贴现有息证券的收益率52. YIELDMAT：返回到期还本付息的有息证券的收益率53. ZTEST：返回两组数据之间的z-检验的双尾P值用法：1. ABS(number)：number为需要计算绝对值的数值，返回该数值的绝对值。
excel函数财务计算表达式
Excel函数在财务计算中扮演着非常重要的角色，能够帮助用户进行各种财务计算，简化繁琐的计算过程，提高工作效率。
本文将对一些常用的Excel函数进行介绍和分析，并针对其在财务计算中的具体表达式和用法进行详细的说明。
一、SUM函数1.1 SUM函数是Excel中最基本、最常用的函数之一，用于对选定的几个数字范围进行求和运算。
在财务计算中，SUM函数通常用于计算某个时间段内的收入、支出或利润总和。
1.2 具体表达式：=SUM(数值1,数值2,...)1.3 举例：=SUM(A1:A10)表示对单元格A1到A10的数值进行求和运算。
二、AVERAGE函数2.1 AVERAGE函数用于计算选定数字范围的平均值，是一种常用的财务分析工具。
在财务报表中，经常会用到AVERAGE函数来计算某项指标的平均水平，以便进行业绩评估和比较分析。
2.2 具体表达式：=AVERAGE(数值1,数值2,...)2.3 举例：=AVERAGE(B1:B10)表示对单元格B1到B10的数值进行平均值计算。
三、PV函数3.1 PV函数用于计算投资或贷款的现值，是财务领域中非常重要的函数之一。
在财务决策中，人们经常需要用PV函数来评估不同投资项目或贷款方案的价值大小。
3.2 具体表达式：=PV(利率,期数,每期支付金额,未来值,类型)3.3 举例：=PV(0.1,5,-100,0,0)表示对利率为10、期数为5年、每年支付100元的投资项目进行现值计算。
四、FV函数4.1 FV函数用于计算未来某项投资的价值，是财务计算中常用的函数之一。
人们常常会用FV函数来预测某项投资在未来的价值，以便做出投资决策。
4.2 具体表达式：=FV(利率,期数,每期支付金额,现值,类型)4.3 举例：=FV(0.1,5,-100,0,0)表示对利率为10、期数为5年、每年支付100元的投资项目进行未来价值计算。
五、RATE函数5.1 RATE函数用于计算投资的内部收益率，是评估投资项目收益率的重要工具。
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第10章财务函数财务运算是Excel的一个重要应用方向，这在Excel函数中也有体现。
Excel中的财务函数包含数量众多的函数。
根据实际应用，财务函数主要包括有价证券函数、投资函数、本金和利息函数、折旧函数和转换函数等。
在本章中，将对每类函数进行详细讲解，并给出具体的例子进行分析。
10.1 有价证券函数在Excel的财务函数中，有价证券函数的功能是计算证券的收益。
这类函数有许多相似之处，例如，函数的主要参数包括利息率、收益率、价格、成交日、发行日和证券价值等。
同时，有价证券函数还有相同的日计数标准，该计数标准主要用来计算证券的收益期限，用参数basis来表示。
为了方便本小节的讲解，首先列出这些共同的参数含义。
以ACCRINT函数为例，该函数的主要功能是计算定期付息有价证券的应计利息。
其对应的函数表达式为：ACCRINT(issue,first_interest,settlement,rate,par,frequency,basis)下面详细讲解其参数的含义：z参数issue表示证券的发行日；z参数first_interest表示证券的起息日；z参数settlement表示证券的成交日（在发行日之后，投资者购买证券的日期）；z参数rate表示证券的年息票利率；z参数par表示证券的票面价值；z参数frequency表示年付息次数；z参数basis表示日计数基准类型。
在Excel中，所有有价证券函数中，其参数的含义和上面的参数类似，在具体讲解函数的时候，就不再重复表述。
10.1.1 ACCRINT函数：计算应付利息【功能说明】有价证券的计息方式有定期分期计息和一次性计息两种，该函数计算采用定期分期付息方式时的应计利息。
【语法表达式】ACCRINT（issue，first_interest，settlement，rate，par，frequency，basis，calc_method）【使用说明】z该函数中的所有日期都是用DATE函数输入的有效日期。
Microsoft Excel是以可计算的序列号的形式存储日期的。
1900年1月1日的序列号为1，那么2008年1月1日的序列号是39448，因为它距1900年1月1日有39448天。
z settlement表示结算日的日期。
使用函数时，其值必须晚于发行日的日期，否则返回错误值#NUM！。
z frequency表示付息次数。
使用函数时，其值必须是1、2或4中的一个，其他值都会产生错误#NUM!。
z日计数基准类型的值必须是0、1、2、3或4中的一个。
如果省略该参数，则默认其值为0。
【实际应用】某投资机构在2009年8月15日购买了价值30000元的债券，债券的发行日是2009年6月5日，起息日是2009年9月15日，息票利率为7.8%，按季支付期付息。
债券以US（NASD）30/360为日计数基准，基础数据表格如图10.1所示。
在单元格B9中输入函数表达式“=ACCRINT(B1,B2,B3,B4,B5,B6,B7)”，计算债券的到期收益，得到的结果如图10.2所示。
图10.1 债券的基础信息图10.2 计算债券的到期利息【应用说明】ACCRINT函数可以计算每年、半年或每季度的应计利息。
10.1.2 ACCRINTM函数：计算应计利息【功能说明】有价证券的计息方式有定期计息和一次性计息两种。
该函数计算采用一次性付息方式时应计的利息。
【语法表达式】ACCRINTM（issue，settlement，rate，par，basis）【使用说明】z结算日的日期必须晚于发行日的日期，否则函数将返回错误值#NUM！。
z参数basis的值必须是0、1、2、3或4中的一个，如果省略该参数，那么默认其值是0。
【实际应用】某投资结构购买了票面价值为12000元的债券，债券的发行日期是2009年6月5日，到期日是2010年3月15日，息票利率是8.47%，债券以“实际天数/365”作为日计数基准，基础信息表格如图10.3所示。
在单元格B9中输入函数“=ACCRINTM(B1,B2,B3,B4,B5)”，计算债券的应计利息。
得到的结果如图10.4所示。
图10.3 基础债券信息图10.4 计算应计利息【应用说明】ACCRINTM可以计算任意有价证券的利息。
10.1.3 COUPDAYBS、COUPDAYS和COUPDAYSNC函数：计算债券的天数信息【功能说明】COUPDAYBS函数的功能是计算有价证券当前付息期内截止到成交日的天数。
COUPDAYS函数的功能是计算证券成交日所在的那一付息期的天数。
COUPDAYSNC函数的功能是计算有价证券从购买日到下一付息日之间的天数。
【语法表达式】COUPDAYBS（settlement，maturity，frequency，basis）COUPDAYS（settlement，maturity，frequency，basis）COUPDAYSNC（settlement，maturity，frequency，basis）【使用说明】z到期日的日期值要晚于结算日的日期，否则函数将返回错误值#NUM!。
z参数frequency的值必须是1、2或4中的一个。
使用其他任何值均会产生错误#NUM!。
z参数basis的值必须是0、1、2、3或4中的一个。
如果省略该参数，那么默认其值为0。
【实际应用】某投资结构在2009年6月5日购买了某债券，债券的到期日是2009年10月15日，按半年付息，以US（NASD）30/360为日计数基准。
根据上面的信息，投资结构可以计算债券的各种天数信息，如图10.5所示。
图10.5 关于债券的基础信息天数信息的计算具体步骤如下：（1）在单元格B6中输入函数表达式“=COUPDAYBS(B1,B2,B3,B4)”，计算债券在付息期内到成交日的天数，如图10.6所示。
（2）在单元格B7中输入函数表达式“=COUPDAYS(B1,B2,B3,B4)”，计算债券在成交日所在的付息期天数，如图10.7所示。
图10.6 计算付息期内到成交日的天数图10.7 计算成交日所在的付息期天数（3）在单元格B8中输入函数表达式“=COUPDAYSNC(B1,B2,B3,B4)”，计算债券成交日到下一付息日的天数；得到的结果如图10.8所示。
图10.8 计算债券的天数信息【应用说明】COUPDAYS函数计算的是包括成交日在内的付息期的天数，它是根据参数maturity的日期来计算的，计算区间是到期日的前1天倒推每一个付息期。
10.1.4 COUPNCD和COUPPCD函数：计算下个和上个付息日的日期【功能说明】COUPNCD函数的功能是计算有价证券购买日之后的下一个付息的日期，返回一个日期形式的数值。
COUPPCD函数的功能是计算证券在购买日之前最近的付息日的日期，和COUPNCD函数是相对应的函数。
【语法表达式】COUPNCD（settlement，maturity，frequency，basis）COUPPCD（settlement，maturity，frequency，basis）【使用说明】z到期日的日期值要晚于成交日的日期，否则函数将返回错误值#NUM!。
z参数frequency的值可以是1、2或4中的任意值。
如果使用其他任何数值均会产生错误#NUM!。
z参数basis的值可以是0、1、2、3或4中的一个值。
如果省略该参数，那么默认其值为0。
z设置要存放计算结果的单元格的格式，将其内容格式设置为日期，否则返回的是日期的序列号。
【实际应用】某投资机构在2009年6月15日购买了某债券，债券的到期日为2012年8月5日，按半年付息，以“实际天数/实际天数”作为日计数基准。
根据债券的信息，投资机构需要计算债券的上一个和下一个付息日，如图10.9所示。
图10.9 关于债券的基础信息其计算的具体步骤如下：（1）计算下一个付息日。
在单元格B6中输入函数“=COUPNCD(B1,B2,B3,B4)”，计算债券的下一个付息日，如图10.10所示。
（1）计算上一个付息日。
在单元格B7中输入函数“=COUPPCD(B1,B2,B3,B4)”，计算债券的上一个付息日，如图10.11所示。
图10.10 计算下一个付息日图10.11 计算上一个付息日【应用说明】使用COUPNCD函数计算下一付息日的功能，用户可以方便了解下一付息日的日期。
10.1.5 COUPNUM函数：计算利息应付次数【功能说明】计算有价证券从购买日至到期日之间的总的付息次数。
如果返回的结果不是整数，那么需要向上舍入为最接近的整数。
【语法表达式】COUPNUM（settlement，maturity，frequency，basis）【使用说明】z到期日的日期值要晚于成交日的日期，否则函数将返回错误值#NUM!。
z参数frequency的值可以是1、2或4中的任意一个值。
如果使用其他值，函数均会返回错误值#NUM!。
z参数basis的值可以是0、1、2、3或4中的任意一个值。
如果省略该参数，那么默认其值为0。
【实际应用】某投资机构在2009年6月15日购买了某债券，债券的到期日为2012年8月5日，按半年付息，债券以“实际天数/实际天数”作为日计数基准，信息如图10.12所示。
在单元格B6中输入函数表达式“=COUPNUM(B1,B2,B3,B4)，计算债券在成交日和到期日之间的付息次数，如图10.13所示。
图10.12 债券的基础信息图10.13 计算付息次数【应用说明】COUPNUM函数根据付息方式，计算出某一证券的总的付息次数。
10.1.6 DISC函数：计算有价证券的贴现率【功能说明】计算有价证券的贴现率。
【语法表达式】DISC（settlement，maturity，pr，redemption，basis）【参数说明】z Pr：票面价值为￥100的有价证券的价格。
使用函数时，其值必须大于0。
z Redemption：票面价值为￥100的有价证券的清偿价值，其值必须大于0。
【使用说明】z该函数中的所有日期都是用DATE函数输入的有效合法日期。
Microsoft Excel是以可计算的序列号的形式存储日期的，1900年1月1日的序列号为1，那么2008年1月1日的序列号是39448，因为它距1900年1月1日有39448天。
z到期日的日期值要晚于成交日的日期值，否则函数将返回错误值#NUM!。
z日计数基准类型basis的值可以是0、1、2、3或4中的任意一个。
如果省略该参数，那么默认其值为0。
【实际应用】某投资人在2009年6月5日购买了价格为96.45的100元面值债券，债券的到期日期为2010年11月15日，清偿价值为100元以“实际天数/365”为日计数基准，基础数据表格如图10.14所示。