财务会计管理制度
财务会计管理制度范文（五篇）
财务会计管理制度范文第一章总则第一条为了适应社会主义市场经济的客观要求,按现代企业制度规范集团公司所属企业(事业)单位的会计核算和财务行动,完善财务制度体系,保证会计资料真实、完整，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国公司法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》和《会计基础工作规范》的有关规定，并结合集团公司所属企业(事业)的生产经营特点和管理要求，特制定本制度。
第二条本制度适用于中国纺织机械(集团)所属企业、公司、控股公司及其所属单位和实行企业化管理的事业单位。
集团公司设在开发区或境外的独资或控股企业以及中外合资企业除执行本制度和有关规定外，还应遵照有关财务制度和会计法规。
经营业务以旅游、施工、房地产、金融、运输业等为主的企业应执行相应的行业财务会计制度。
第三条集团公司及所属企(事)业单位的主管财政机关是财政部及财政部驻企(事)业所在地中央企业监察处。
主管税务机关为企业所在地的国税局和地税局。
第二章企业财务管理体系及权限第四条集团公司所属企(事)业应建立严密、科学的财务管理体系，实行财务总监的监管制度,以保证管理工作正常开展。
第五条企业财务部门是企业财务管理中心，负责组织、监督本企业财会管理工作;编制、执行、分析企业财务预算;对资金实施集中管理，统一调度;参与经营决策，并做好企业成本、费用、利润指标的考核;监督企业财务收支，如实反映企业财务状况和经营成果，依法正确计算、缴纳各项国家税(费);配合其他部门做好各项基础管理工作。
财务总监的管理按《集团公司财务总监管理办法》执行。
第六条集团公司所属企(事)业的财务管理权限应按以下原则确定：第一节企业负责人财务管理权限(一)认真遵守国家法律、法规，树立以财务管理为中心，以资金管理为重点的企业管理观念;(二)根据集团公司整体发展而确定的企业年度财务预算，生产经营计划和财务成本费用计划组织好企业生产经营活动，确保财务预算和年度利润目标的顺利实现，确保企业资产保值、增值;(三)根据企业规模、经营方式和组织形式设置企业财务管理机构;(四)负责组织企业投资的决策，并对决策结果承担主要责任;(五)依法保障财务部门和财会人员履行职责;(六)接受财务、税务、审计机关等外部和上级财务部门的检查监督，对本企业发生的经济损失和重大违纪事项负主要责任。
事业单位财务会计管理制度（5篇）
事业单位财务会计管理制度一、会计管理体系(一)单位领导人职责:1、单位领导人领导会计机构、会计人员和其他人员执行《会计法》，保证会计资料合法、真实、准确、完整，保障会计人员的职权不受侵犯。
2、单位领导人对本单位的会计基础工作负有领导责任，负责对各项内部会计制度进行监督、实施、落实。
3、对认真执行《会计法》，忠于职守，做出显著成绩的会计人员，财政部门、单位领导及时给予精神和物质奖励。
(二)会计主管职责:1、严格遵守法律、法规、政策以及各项财务制度，履行会计核算、会计监督职能。
2、编制财务收支计划，编制预算计划，拟定资金筹措和使用方案，开辟财源，有效使用资金。
3、定期(季度、半年度、年度)对单位的财务收支使用状况进行分析，准确为领导提供财务信息，做好领导参谋。
领导好财务会计工作，做好对银行、税务、财政等部门的协调、沟通工作。
4、组织好财会人员的业务学习，提高财会人员业务水平，坚持四项基本原则，遵守职业道德，廉洁奉公，实事求是，努力提高工作效率和工作质量。
(三)会计部门与其它部门的关系:1、会计部门要经常与业务部门沟通，及时为业务部门提供核算信息，经常深入基层第一线，了解、掌握第一手资料，做好财务后勤保障工作，为单位中心工作服务。
2、按照上级有关精神，实行政府采购制度，把好维修项目、基建工程的审计关。
3、业务部门领用支票，必须在五日内结账。
收到的支票必须在一日内交财务室解交银行，促进资金回笼，保证资金运用安全。
4、配合财政、银行做好每月代发工资工作。
(四)各单位采用收付实现制会计制度，采用借贷复式记账方式。
二、会计人员的岗位责任制各单位设立财务室(可隶属办公室)，根据本单位实行集中记账的具体情况，设置以下会计岗位:会计主管一名，出纳会计一名，下属事业单位各配报账员一名。
(一)会计主管的岗位责任制:1、宣传贯彻执行《会计法》和各项财务制度，严格遵守财经纪律和各项规章制度，严格执行各类收支项目和收支标准，加强会计监督、领导财会人员同一切违法乱纪弄虚作假行为作斗争。
财务会计管理制度(5篇)
财务会计管理制度一、总则第一条为了加强公司财务会计管理，规范公司财务会计行为，保证和维护公司全体员工的合法权益，实现公司财富最大化的目标，根据《中华人民共和国会计法》、《公司会计制度》的规定，结合本公司的实际情况，制定本制度。
第二条本制度适应于科技开发有限责任公司及下设的各分公司。
第三条公司财务会计管理体制为统一领导，归口管理，财务会计工作在公司总经理的领导下开展日常业务工作。
第四条公司财务会计管理实行总经理负责制，依法行使公司的理财自主权，对公司的财产完整和盈亏负直接责任;全面负责公司财务决策、指挥、控制、监督，审批财务预算和投资预算方案;接受主管部门、财政、税务、审计机关的监督和审计。
总经理负责公司投入的各项资产的管理和经营管理，财务部门负责本公司成本计划、费用和投资预算的申报，并按照公司财务管理规定及有关批准的计划、预算执行。
二、财务会计机构与财务会计人员第五条财务部由公司总经理直接负责，财务部负责本公司的财务管理和会计核算工作。
第六条财务部负责组织公司会计核算和财务管理日常工作，参加本公司经济预测、计划、控制、核算、分析、考核等会议，参与本公司重大经济合同和经济协议的研究、审查，参与本公司其他经营活动决策。
第七条公司财务部根据财务会计业务需要设置财务会计工作岗位和资金管理岗位。
(一)财务会计岗位分为:预算计划、总账、往来款核算、材料核算、工资核算、固定资产核算、收入、成本费用核算、报销、税务、稽核、档案管理等。
(二)资金管理岗位负责公司资金的计划、融资工作的具体实施。
资金管理人员应具备财务会计工作人员应具有的素质和技能。
(三)会计工作岗位实行一人多岗，但出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。
(四)会计人员的岗位根据需要进行轮换。
第八条会计人员应具备以下基本条件:(一)敬业爱岗，忠于职守;熟悉法规，精通专业知识;按照规章制度办事;客观公正，坚持原则，廉洁奉公;严守秘密;树立热情服务的意识;(二)具有会计专业技术资格，大专以上学历;(三)熟悉国家财经法律、法规、规章和方针政策，掌握公司与会计有关的相关知识;(四)有一定的组织协调能力;(五)身体状况能适应本职工作的要求。
会计财务管理制度
会计财务管理制度第一章总则第一条为了加强财务管理，规范财务行为，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》等有关法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本企业及其所属单位的财务管理工作。
第三条财务管理的基本原则：（一）依法依规原则。
严格遵守国家有关法律法规，严格执行财务管理制度，确保财务行为的合法性。
（二）效益最大化原则。
充分利用财务手段，优化资源配置，提高经济效益，实现企业可持续发展。
（三）风险控制原则。
加强财务风险识别、评估和控制，确保企业财务安全。
（四）透明度原则。
加强财务信息披露，提高财务透明度，接受企业内部和外部监督。
第四条企业财务管理部门负责组织实施本制度，并对财务管理的执行情况进行监督。
第二章财务管理组织结构第五条企业财务管理部门设置如下：（一）财务部。
负责企业整体财务管理工作，包括财务规划、预算管理、资金管理、成本控制、财务报告等。
（二）审计部。
负责对企业财务报告的真实性、合规性进行审计，对财务风险进行识别和控制。
（三）税务部。
负责企业税务筹划、税务申报、税务审计等工作。
（四）资金部。
负责企业资金筹集、使用和管理，确保资金安全。
第六条企业所属单位应根据实际情况设置财务管理部门，并明确其职责和权限。
第三章财务规划与预算管理第七条财务部应根据企业发展战略和经营计划，制定财务规划，报请企业领导审批。
财务规划包括：资本运作规划、融资规划、投资规划、现金流规划等。
第八条企业应实行全面预算管理，财务部负责制定预算管理制度，组织编制年度预算，报请企业领导审批。
预算内容包括：销售预算、生产预算、成本预算、资金预算、利润预算等。
第九条企业所属单位应按照预算管理制度，认真执行预算，确保预算目标的实现。
第四章资金管理第十条企业应建立健全资金管理制度，加强资金筹集、使用和监管，确保资金安全。
第十一条企业资金筹集应遵循合规、效益最大化原则，优化融资结构，降低融资成本。
第十二条企业应加强银行账户管理，严格按照规定开立、变更和撤销银行账户。
财务会计管理制度
财务会计管理制度1.综述财务会计管理制度是指组织内部制定的一系列规章制度和程序，用于规范财务会计的管理和实施。
它包括财务会计的核算、记录、报告以及监督和控制等各个环节，以保证财务信息的准确性、完整性和及时性，提供给相关方决策和监督的依据。
2.制度目的3.适用范围本制度适用于公司所有的财务会计工作，包括资产负债表、利润表、现金流量表、资产管理、借贷合同管理、税务管理等方面。
4.职责与权限-财务部门负责全面的财务会计管理工作，包括核算、记录、报表编制、监督和控制等。
-其他部门负责相应的信息提供、协助核算、合规监督和协助审计等工作。
5.财务会计核算-核算规则：按照相关的会计准则和规定进行核算，确保财务信息的准确性和合规性。
-记账处理：按照规定的账户科目和账务处理程序进行记账和核算。
-财务报表编制：按照年度、季度和月度编制资产负债表、利润表和现金流量表等财务报表。
6.资产管理-资产登记：对所有固定资产进行登记和管理，包括购置、变卖、报废和分摊等操作。
-资产盘点：定期对固定资产、存货和库存等进行盘点，确保财务信息的准确性和完整性。
-资产处置：对不再使用的固定资产进行报废或者变卖，按照相关规定进行处置。
7.借贷合同管理-借贷合同审查：对涉及借贷合同的审查和评估，确保合同的合规性和合理性。
-借贷合同记录：及时记录和归档借贷合同的相关信息和文书，方便管理和核查。
8.税务管理-税务申报：按照相关法规和税务规定进行税务申报，确保纳税义务的履行和合规性。
-税务核算：按照税务规定进行税务核算，并编制相关报表和申报表。
9.监督和控制-内部监控：建立健全的内部控制制度，确保财务会计工作的监督和控制。
-外部审计：委托专业机构进行财务审计，确保财务会计信息的可靠性和真实性。
10.变更与修订对于本制度的任何变更和修订，应经过相关部门的评估和批准，并及时进行沟通和培训。
以上是财务会计管理制度的草稿，经过深入和细致的研究，会对各个环节进行更加详细和全面的规定，以确保财务信息的真实、准确和可靠。
财务会计管理制度范文（四篇）
财务会计管理制度范文一、从业人员的职业道德规范、岗位职责及人员交接制度1.爱岗敬业。
要求会计人员热爱会计工作，安心本职岗位，忠于职守，尽心尽力，尽职尽责。
2.诚实守信。
要求会计人员做老实人，说老实话，办老实事，执业谨慎，信誉至上，不为利益所诱惑，不弄虚作假，不泄露秘密。
3.廉洁自律。
要求会计人员公私分明、不贪不占、遵纪守法、清正廉洁。
4.客观公正。
要求会计人员端正态度，依法办事，实事求是，不偏不倚，保持应有的独立性。
5.坚持准则。
要求会计人员熟悉国家法律法规和国家统一的会计制度，始终坚持按法律法规和国家统一的会计制度的要求进行会计核算，实施会计监督。
6.提高技能。
要求会计人员增强提高专业技能的自觉性和紧迫感，勤学苦练，刻苦钻研，不断进取，提高业务水平。
7.参与管理。
要求会计人员在做好本职工作的同时，努力钻研相关业务，全面熟悉本单位经营活动和业务流程，主动提出合理化建议，协助领导决策，积极参与管理。
____强化服务。
要求会计人员树立服务意识，提高服务质量，努力维护和提升会计职业的良好社会形象。
____公司聘请专职财务人员和会计师及出纳人员。
10.财务部部长协助总经理管理好整个系统的财务会计工作，对全系统的财务会计工作负责。
财务部部长主要职责如下：a)执行公司章程和股东大会、董事会的决议，主持编制并签署公司的财务计划、信贷计划和会计报表等，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核生产经营成果，对总经理负责并报告工作;b)审核公司投资和效益的计算方案;c)编制公司员工工资、奖金、福利方案和股东分红派息方案;d)监督公司的财务管理和活动;11.监事会是公司的财务监督主管部门，负责从业务上对公司财务部门和会计人员进行领导、指导、检查、监督.____公司的财务部部长，在总经理领导下主持本单位的财务工作。
财务部部长的主要职责是：a)主持财务部的工作，领导财会人员完成各项会计业务的工作;b)制订财务计划，搞好会计核算，及时、准确、完整地核算生产经营成果，考核计划执行情况，定期提供数据、资料和财务分析报告;c)参与投资、重大经济合同的可行性研究;d)负责编制会计报表，主持清查财产;e)执行财经法令、制度、决定，坚持原则，增收节支，提高经济效益;f)监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及帐表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支.13.出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务帐目的登记工作。
财务会计管理制度
财务会计管理制度财务会计管理制度1. 引言财务会计管理制度是指组织内部为了规范财务会计工作流程和确保财务数据的准确性、可靠性而制定的一系列规则和准则。
财务会计管理制度的出台和执行对于企业的财务管理至关重要，它不仅能够加强企业内部财务控制，提高财务信息的透明度，还能够降低财务风险并提升企业的竞争力。
2. 目的和范围财务会计管理制度的目的是确保财务数据的准确性和可靠性，提供真实、完整、准确的财务信息，为企业管理决策提供可靠依据。
财务会计管理制度适用于企业内部所有与财务会计相关的活动，包括但不限于财务会计核算、凭证管理、资金管理、固定资产管理、费用报销等。
3. 财务会计管理制度的主要内容3.1 财务会计核算财务会计核算是财务会计管理的核心环节，其目的是记录和反映企业经济活动的经济事项。
财务会计核算包括会计凭证的填制与审核、会计账簿的建立与管理、账务处理与结账、财务报表的编制与报送等。
3.2 凭证管理凭证是财务会计核算的依据和载体，准确、规范的凭证管理是整个财务会计工作的基础。
凭证管理包括凭证的种类、编号规则、填制要求、审核流程等。
3.3 资金管理资金管理是指对企业资金的合理调配和使用，以实现财务目标的管理活动。
资金管理包括资金预算编制、资金收支的控制与监督、资金流动和结余的分析与调整等。
3.4 固定资产管理固定资产是企业长期使用和生产经营的资产，合理的固定资产管理能够保证企业生产经营的正常开展。
固定资产管理包括固定资产的购置与核销、固定资产台账的管理与更新、固定资产折旧计提与摊销等。
3.5 费用报销费用报销管理是指对企业员工费用支出的审核、报销及相关的财务处理工作。
费用报销包括费用报销政策的制定、费用报销的流程和审批要求、费用报销单据的管理与归档等。
4. 财务会计管理制度的执行为了贯彻落实财务会计管理制度，企业需要建立一套完善的管理机制，确保财务会计工作顺利运行。
具体措施包括：对财务会计人员进行培训，提高其专业知识和操作技能；建立相关的内部控制制度，加强对财务会计工作的监督和检查；定期进行财务会计制度的评估和改进，适应企业经营的变化和发展需求；加强与其他部门的沟通和协作，共同推动财务会计工作的落实和改进。
公司财务会计管理制度
公司财务会计管理制度公司财务会计管理制度 1一、总则为发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，使本公司的财务活动做到有章可循，职责分明，参照有关规定，制定本制度。
财务部相关工作人员须依照本制度开展工作。
财务部总监对部门人员进行考核和管理。
二、部门职能负责建立、健全公司财务相关制度，监督各项制度的实施与执行。
负责编制公司年度、月度、季度财务报表。
负责固定资产和低值易耗品的管理。
负责现金收支及银行结算业务。
负责公司财务审计和会计稽核工作。
负责会计档案管理工作。
三、财务部人员职责1、严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系。
2、健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理。
3、分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行情况。
4、及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息。
5、编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案。
6、负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放。
7、负责公司各种费用的审核和报销，进行成本控制管理。
8、协调与税务、银行部门的关系，执行国家税法政策，及时做好纳税申报工作。
9、进行公司内部控制制度设计，做好各项审计工作。
10、编制各种计划统计报表，完成公司领导临时布置的.其他工作。
四、业务流程4.1.银行存款付款控制流程4.2.记账凭证账务处理流程4.3.费用报销管理流程4.4.付款流程4.5.应收账款管理流程4.6.存货审计流程4.7.收入审计流程4.8.货币资金审计流程4.9.成本审计流程4.10.利润审计流程4.11纳税申报流程五、相关制度规范5.1.费用报销管理规范1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。
2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由对方出具收款证明。
3、报销时须由经手人在发票上面签字并简述事由，并经相应领导签字后到财务部报销;4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后到财务部报销5.2.转账支票管理规范1、银行转帐支票是付款单位通知银行支付款项得凭证，是同城结算中最简易的形式，凡属本地区内超过1000元的款项结算，一般情况下都必须采用银行转帐结算。
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财务会计管理制度
财务会计管理制度
为加强会计基础工作 , 建立规范的会计工作秩序 , 提高会计工作水平 , 根据〈中华人民共和国会计法〉有关规定 , 参照〈国家会计基础工作规范〉条例标准 , 结合〈企业会计制度〉有关内容, 以及广州市睿捷经贸咨询顾问有限公司会计核算的具体要求 , 特制定了广州市睿捷经贸咨询顾问有限公司会计基础工作规范 .
一,财务会计管理的涵义
财务是指企业为达到既定目标所进行的筹集资金和运用资金的活动.在管理经营过程中,各类咨询服务费,代办服务费,各种兼营性服务的收入和相应的开支等,就构成了咨询
公司的资金运行.
财务管理就是咨询顾问公司资金运行的管理,在资金运行过程中,包括各类咨询服
务费,代办服务费等资金的筹集,使用,耗费,收入和分配.要按照政府有关规定,规范企业的
财务行为,加强财务管理和经济核算.
财务管理的主要内容有:对资金筹集运用的管理,有偿服务管理费的管理,流动资金和专用资金的管理,资金分配的管理,财务收支汇总平衡等等.
财务管理的任务是:
(一)筹集,管理资金
这就是要保证经营的需要,加快资金周转,不断提高资金运用的效能,尤其是提高自有资金的收益率.公司的主要经济来源是有偿服务管理费收入,要加强有偿服务管理费的收
费工作,做到应收尽受,提高回收率.另外,在资金使用上,对各项支出要妥善安排,严格控制,注意节约,防止浪费.充分发挥资金的效果.
(二)经济核算
通过财务活动加强经济核算,改善经营管理,降低成本,不断降低消耗,增加积累,提高投资效益和经济效益.
(三)财务监督
实行财务监督,维护财经纪律.公司的经营,管理,服务,必须依据财经法规以及财务
计划,对公司预算开支标准和各项经济指标进行监督,使资金的筹集合理合法,资金运用的效果不断提高,确保资金分配兼顾国家,集体和个人三者的利益.同时,要在分配收益上严格遵
守国家规定,及时上缴各种税金,弥补以前年度亏损,提取法定公积金,公益金,并向投资者分配利润.
二,财务会计管理制度
财务管理制度是公司内部管理的重要制度,是保证有关财务管理工作规范化,标准化的一系列具体规定.可分为以下几类制度:
(一)会计核算方法及凭证账册制度
(1) 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止;
(2) 会计核算以人民币为记账本位币;
(3) 采用借贷复式计账法,会计科目和核算方法以公司预算会计为主,结合实际,设置银行现金日记账,总分类账,各项明细分类账;
(4) 原始凭证是计账的依据,财会人员必须认真审核各种原始凭证,要求一切原始凭证必须手续完备,合法,内容真实,数字正确,日期和印章齐全,大,小写相符等,不得有白条报账,不得有涂改.一切原始凭证经审核无误后,才能填制记账凭证,据以记账;
(5) 财会记账员应对一切原始凭证记账负责,账簿的记载不得挖补,涂改或用褪色药水消除字迹,记账应使用钢笔,不准用铅笔或圆珠笔,发生错误应根据性质,采用划线更正或红线更正.凭证,账册应根据专人列册登记,妥善保管,不得丢失.有关会计报表,账册,会计凭证保存年限按规定办理;
(6) 指定专人保管一切未使用的重要空白凭证,如支票,现金收据,票据等,动用时
由领用人办理领用手续.对误写的收据或作废的支票,应注销作废章,妥善保存,不得销毁废弃.
(二)货币资金管理制度
(1)严格按照国家有关现金管理制度的规定,除抵补现金库存外,非经银行同意,不得将业务收入坐支留用,严格分清收支两条线;
(2)做好库存现金的保管工作,有关证券和现金必须放在银箱内,确保安全.对指定
使用备用金的人员必须进行定期检查,核对,做好备用金的管理,库存现金不得超过银行规定
的限额.
①建立健全现金账目,做到日清月结,钱账相符,杜绝白条抵库或账外现金,禁止私立"小金库";
②对超过现金收付限额以上的收付款项,必须通过银行结算.
(三)费用现金报销制度
为了加强现金报销管理,严格执行财政纪律,对各项现金报销拟定以下制度:
(1)差旅费报销制度;
(2)招待费报销制度;
(四) 往来账目清理制度
做好结账收付款的工作是保证管理正常运转的重要环节.财务人员要及时结账收款,摧收应收账款.过月未收的账款,要上门催收.对月终尚未清理的债权债务,应查明原因,列出清册.财会人员不能解决的事项应及时上报领导.
(五)会计报表制度
会计报表是经营收支执行情况的重要组成部分,其书写报告是领导和上级主管部门
了解管理部经济状况和领导工作的重要信息资料,也是编制下半年收支计划的重要依据.所以,要保证报表的数据准确,内容完整,报送及时,手续完备.对年度结算报表,应附有分析收
支计划执行情况的说明.
三,财务管理的机构及职责
(一)财务部门机构的设置
公司的财务会计与其他行业的机构设置也大致相同,根据公司的具体情况,人员可
以灵活配备.财会部门一般可设置下列人员:财务会计部经理,主管会计,出纳,统计员.
(二)财会人员的岗位职责
1.财会部经理
(1)向企业领导人负责,组织公司的财会管理工作,当好企业负责人的经营管理参谋;
(2)每月,每季审核各种会计报表和统计报表,写出财务会计分析报表,送企业法人
审阅;
(3)检查,监督管理各项费用的及时收缴,保证企业资金的正常运转;
(4)审核控制各项费用的支出,杜绝浪费;
(5) 根据行业的具体特点,依据财会管理有关法规,政策,文件,制定财会管理具体
制度和操作程序;
(6) 组织拟定各项费用标准的预算方案,送企业领导审核,修定;
(7) 研究熟悉和实施相关的工商,财会及税务,物价等管理制度,运用法律,行政处
分和经济手段保护公司的合法权益.
2.主管会计
(1)向部门经理负责,具体组织好本部门的日常管理工作;
(2)每日做好各种会计凭证和账务处理工作;
(3)每月,每季按时做好各种会计报表,定期公布费用收缴及使用情况;
(4)负责检查,审核各下属的收支账目,向公司领导及时汇报工作情况;
(5)检查银行,库存现金和资产账目,做到账账相符,账实相符;
(6)按照行业特点和需要,分类计账;完成公司领导交办的财会工作.
3.出纳
(1)遵守公司员工守则和财务管理制度;
(2)管理好公司的现金收付,银行存款的存取,保管现金,有价证券,银行支票等;
(3)及时追收企业各种应收款项,保护公司利益不受损失;
(4)编制有关现金收付记
账凭证,现金日记账,银行日记账的工作;
(5)及时办理各项转账,现金支票,按月将银行存款余额与银行对账单核对相符,并交会计作账.
4.统计员(电脑员)
(1)及时统计,存储各种费用收付资料,供主管会计参考;
(2)维护好电脑设备,保管好所有资料,对变动资料数据应及时修改并存储;
(3)及时输入打印收费通知单,保证费用的按时收缴.
XX年五月。