企业所得税汇算清缴全套表格ecel版.doc
所得税汇算清缴表格(横式)
所得税汇算清缴表格(横式)附表1年度营业税清结明细表单位名称(盖章）：填表时间：年月日金额单位:元精心整理，用心做精品2填表说明：1、本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据。
2、稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额，不包含滞纳金和罚款。
3、稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和罚款。
4、税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。
年度规费申报明细表单位名称(盖章）：填表时间：年月日金额单位:元精心整理，用心做精品3填表说明: 1、教育费附加、堤防维护管理费、地方教育附加均按照实际缴纳的增值税、消费税、营业税“三税”合计总额计征（均应与城建税结算明细表中的三税合计数一致）。
2、文化事业建设费按照营业额计征。
3、残疾人就业保障金、排污费分别依照残联部门、环保部门的核定单填写。
企业所得税年度纳税申报表附表四企业所得税弥补亏损明细表填报时间：年月日金额单位：元(列至角分)精心整理，用心做精品4经办人(签章): 法定代表人(签章):企业所得税年度纳税申报表附表六境外所得税抵免计算明细表填报时间: 年月日金额单位：元（列至角分）精心整理，用心做精品5经办人（签章）: 法定代表人（签章）:企业所得税年度纳税申报表附表七以公允价值计量资产纳税调整表填报时间: 年月日金额单位:元（列至角分）精心整理，用心做精品6经办人(签章)：法定代表人(签章)：企业所得税年度纳税申报表附表八广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表填报时间年月日金额单位:元（列至角分）精心整理，用心做精品7经办人（签章）：法定代表人（签章）：企业所得税年度纳税申报表附表九精心整理，用心做精品8资产折旧、摊销纳税调整明细表填报日期: 年月日金额单位:元（列至角分）精心整理，用心做精品9经办人（签章）: 法定代表人（签章）企业所得税年度纳税申报表附表十资产减值准备项目调整明细表填报日期: 年月日金额单位:元(列至角分)精心整理，用心做精品10注：表中*项目为执行新会计准则企业专用；表中加﹟项目为执行企业会计制度、小企业会计制度的企业专用。
企业所得税汇算清缴申报表年度(全)(最新)适用2022年2023年汇算清缴
企业基础信息表
正常申报□
101汇总纳税企业
是（总机构□
更正申报□ 100基本信息 按比例缴纳总机构□ ） 否□
补充申报□
102注册资本（万元）
106境外中资控股居民企业 是□
否□
103所属行业明细代码
107从事国家非限制和禁止 行业
是□
否□
104从业人数 105资产总额（万元）
108存在境外关联交易 109上市公司 200主要会计政策和估计
208坏账损失核算方法 备抵法□
直接核销法□
209所得税计算方法
应付税款法□ 资产负债表债务法□ 其他□
300企业主要股东及对外投资情况
301企业主要股东（前5位）
股东名称
ห้องสมุดไป่ตู้
证件种类
证件号码
经济性质
投资比例
国籍（注册 地址）
302对外投资（前5位）
被投资者名 称
纳税人识别号
经济性质
投资比例 投资金额 注册地址
村集体经济组织会计制度□
农民专业合作社财务会计制度（试行）□
其他□
202会计档案的存放地 204记账本位币
人民币□ 其他□
203会计核算软件
205会计政策和估计是否发 生变化
是□
否□
206固定资产折旧方法 年限平均法□ 工作量法□ 双倍余额递减法□ 年数总和法□ 其他□
207存货成本计价方法
先进先出法□ 移动加权平均法□ 月末一次加权平均法□ 个别计价法□ 毛利率法□ 零售价法□ 计划成本法□ 其他□
是□
否□
是（境内□境外□） 否□
企业会计准则(一般企业□ 银行□ 证券□ 保险□ 担保□)
企业所得税汇算清缴表格
产
行次
流动资产：
货币资金
1
短期投资2Fra bibliotek应收票据
3
应收股利
4
应收利息
5
应收帐款
6
其他应收款
7
预付帐款
8
应收补贴款
9
存货
10
待摊费用
11
一年内到期的长期债券投资 21
其他流动资产
24
流动资产合计
31
长期投资：
长期股权投资
32
长期债权投资
34
长期投资合计
38
固定资产：
固定资产原价
39
减：累计折旧
40
固定资产净值
未分配利润
121
所有者权益（或股东权益）合计 122
-
负债和所有者权益（或股东权 135
年初数
-
单位：元 期末数
-
-
41
减：固定资产减值准备 42
固定资产净额
43
工程物资
44
在建工程
45
固定资产清理
46
固定资产合计 50
无形资产及其他资产：
无形资产
51
长期待摊费用
52
其他长期资产
53
无形资产及其他资产合计 60
递延税项：
递延税款借项
61
资产总计
67
年初数
-
资产负债表
期末数
-
2015年12月31日
负债及所有者权益 流动负债：
短期借款 应付票据 应付帐款 预收帐款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 其他应交款 其他应付款 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债
所得税清算表 表格 XLS格式
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所得税清算表
编制：Байду номын сангаас
年度
项
目
一、利润总额(亏损企业亏损额用"--"表示)
减：弥补以前年度亏损
单项留用的利润
其中：留给企业的技术转让利润
留给企业的治理"三废"产品净利润
投资收益
其他
加：应纳税调整 其中：1、超过规定的利息支出 2、超过计税工资支出的部分 3、多提的职工福利费、工会经费、职工教育经费 4、超过规定的公益、救济性的捐赠支出 5、违法经营的罚款和被没收财物的损失 6、各种税收的滞纳金、罚金和罚款 7、超额或超期税前弥补亏损 8、其他
二、小计 加：来源于联营企业的应纳税所得额
三、应纳税所得额 四、应交所得税额
减：税收扣除额 五、实际应交所得税额
单 行次
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
财会年企附08表 单位：元
金额 #REF! #REF! #REF!
所得税汇算清缴表格(横式)
附表1年度营业税清结明细表单位名称（盖章): 填表时间：年月日金额单位:元填表说明：1、本年结算增减栏填写纳税人在年度终了时，本年度地方各税在税务机关辅导下清结的调整数据.2、稽查查补栏填写纳税人在年度终了时，税务稽查机关查补增加或减少的应交税额,不包含滞纳金和罚款。
3、稽查入库栏填写纳税人在年度终了时，己补交稽查机关查补的应交税额，不包含滞纳金和罚款.4、税收减免栏填写纳税人在年度终了时，税务审批机关有正式批准减免文号的减免税种及金额。
年度规费申报明细表单位名称(盖章）：填表时间：年月日金额单位:元填表说明: 1、教育费附加、堤防维护管理费、地方教育附加均按照实际缴纳的增值税、消费税、营业税“三税”合计总额计征(均应与城建税结算明细表中的三税合计数一致）.2、文化事业建设费按照营业额计征.3、残疾人就业保障金、排污费分别依照残联部门、环保部门的核定单填写。
企业所得税年度纳税申报表附表四企业所得税弥补亏损明细表填报时间：年月日金额单位：元(列至角分）经办人（签章）：法定代表人（签章):企业所得税年度纳税申报表附表六境外所得税抵免计算明细表填报时间: 年月日金额单位：元(列至角分）经办人(签章）: 法定代表人(签章）:企业所得税年度纳税申报表附表七以公允价值计量资产纳税调整表填报时间: 年月日金额单位：元（列至角分）经办人(签章)：法定代表人（签章)：企业所得税年度纳税申报表附表八广告费和业务宣传费跨年度纳税调整表填报时间年月日金额单位：元（列至角分）经办人（签章): 法定代表人（签章）：企业所得税年度纳税申报表附表九资产折旧、摊销纳税调整明细表填报日期：年月日金额单位：元（列至角分）经办人(签章）: 法定代表人（签章）企业所得税年度纳税申报表附表十资产减值准备项目调整明细表注:表中*项目为执行新会计准则企业专用；表中加﹟项目为执行企业会计制度、小企业会计制度的企业专用。
经办人（签章): 法定代表人（签章）：企业所得税年度纳税申报表附表十一长期股权投资所得（损失）明细表填报时间：年月日金额单位:元（列至角分）经办人（签章）：法定代表人（签章）：。
所得税汇算清缴表格
委托单位名称： 委托单位电话: 索引号 1-1 1-2 1-3 1-4 1-5 1-6 1-7 1-8 1-9 2-1 2-2 2-3 2-4 2-5 2-6 2-6-1 2-6-2 2-6-3 2-7 2-8 2-9 2-10 2-11 2-12 2-13 深圳市ABC有限公司
适用/不适用
引
项目名称 一、综合类 审计整体工作计划 三级复核工作底稿 审计过程中重大问题请示报告 与客户交换意见记录 企业内部控制制度调查问卷 企业提供资料清单 企业基本情况表 审计标识说明表 错误提示汇总 二、收入、成本、费用类 主营业务收入审核表 其他业务收入审核表 投资收益审核表 补贴收入审核表 营业外收入审核表 主营业务成本审核表 生产成本及主营成本审核表(1) 生产成本及主营成本审核表(2) 制造费用审核表 主营业务税金及附加审核表 管理费用审核表 营业费用审核表 其他业务支出审核表 营业外支出审核表 财务费用审核表 以前年度损益调整审核表 三、纳税调整项目类 A、调增项目类 工资薪金和职工福利等三项经费审核表 利息支出审核表 业务招待费审核表 捐赠支出审核表 资产折旧摊销审核表 广告费支出审核表 业务宣传费审核表 上缴总机构管理费审核表 业务佣金审核表 坏账损失、坏账准备金审核表 租金支出审核表 研究开发费用审核表 投资所得或损失审核表 其他扣除费用项目审核表 不允许扣除项目类审核表 其他纳税调增项目审核表 视同销售收入及税法应确认的收入审核表 B、调减项目类 纳税调整减少项目审核表
资产折旧、摊销审核明细表(13) 坏账损失审核明细表(14)
√ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √
4-1 4-1-1 4-2 4-2-1 4-3
六、鉴证报告 报告封面 报告正文 企业基本情况及审核事项说明 企业所得税年度纳税申报表 附表一: 销售（营业）收入及其他收入明细表 附表二: 成本费用明细表 附表三: 投资所得（损失）明细表 附表四: 纳税调整增加项目表 附表五: 纳税调整减少项目明细表 视同销售成本及税法应确认的成本费用审核表 附表六: 税前弥补亏损明细表 附表七: 免税所得及减免税明细表 四、资产、负债、所有者权益类 附表八: 捐赠支出审核明细表 货币资金审核表 附表十:境外所得税抵扣计算明细表 银行存款帐户金额调节表 附表十一: 广告费支出明细表 存货审核表 附表十二: 工资薪金和职工福利费等三项经费明细表 存货抽查表 附表十三: 资产折旧、摊销明细表 短期投资审核表 附表十四: 坏账损失明细表 深圳市金牛税务师事务所有限公司 电话：XX、XX
2019年企业所得税汇算清缴表（带公式）
2019年企业所得税汇算清缴表（带公式）编号A000000 A100000 A101010 A101020 A102010 A102020 A103000 A104000 A105000 A105010 A105020 A105030 A105040 A105050 A105060 A105070 A105080 A105090 A105100 A105110 A105120 A106000 A107010 A107011 A107012 A107020 A107030 A107040A107041 A107042 A107050 A108000 A108010 A108020 A108030 A109000 A109010EXECL版——中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类 , 2017年版）（2019年修订）表单《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类，2017年版）》封面企业所得税年度纳税申报表填报表单企业所得税年度纳税申报基础信息表中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）一般企业收入明细表金融企业收入明细表一般企业成本支出明细表金融企业支出明细表事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表期间费用明细表纳税调整项目明细表视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表未按权责发生制确认收入纳税调整明细表投资收益纳税调整明细表专项用途财政性资金纳税调整明细表职工薪酬支出及纳税调整明细表广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表捐赠支出及纳税调整明细表资产折旧、摊销及纳税调整明细表资产损失税前扣除及纳税调整明细表企业重组及递延纳税事项纳税调整明细表政策性搬迁纳税调整明细表特殊行业准备金及纳税调整明细表企业所得税弥补亏损明细表免税、减计收入及加计扣除优惠明细表符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表研发费用加计扣除优惠明细表所得减免优惠明细表抵扣应纳税所得额明细表减免所得税优惠明细表高新技术企业优惠情况及明细表软件、集成电路企业优惠情况及明细表税额抵免优惠明细表境外所得税收抵免明细表境外所得纳税调整后所得明细表境外分支机构弥补亏损明细表跨年度结转抵免境外所得税明细表跨地区经营汇总纳税企业年度分摊企业所得税明细表企业所得税汇总纳税分支机构所得税分配表下载全文修订）和填写说链接封面!A1表单!A1A000000!A1A100000'!A1A101010'!A1A101020'!A1A102010'!A1A102020'!A1A103000'!A1A104000'!A1A105000'!A1A105010'!A1A105020'!A1A105030'!A1A105040'!A1A105050'!A1A105060'!A1A105070'!A1A105080'!A1A105090'!A1A105100'!A1A105110'!A1A105120'!A1A106000'!A1A107010'!A1A107011'!A1A107012'!A1A107020'!A1A107030'!A1A107040'!A1A107041'!A1 A107042'!A1 A107050'!A1 A108000'!A1 A108010'!A1 A108020'!A1 A108030'!A1 A109000'!A1A109010'!A1。
企业所得税汇算清缴申报表
企业所得税汇算清缴申报表企业所得税汇算清缴申报表【章节一：申报人基本信息】1. 申报人名称：2. 纳税人识别号：3. 注册地址：4. 法定代表人/负责人姓名：5. 联系方式：6. 申报期间：【章节二：纳税所得额计算】1. 销售额及税额：(1) 销售额：(2) 应纳税额：(3) 实际缴纳税额：2. 营业外收入及税额：(1) 营业外收入：(2) 应纳税额：(3) 实际缴纳税额：3. 扣除非税收入及税额：(1) 非税收入：(2) 应纳税额：(3) 实际缴纳税额：4. 投资收益及税额：(1) 投资收益：(2) 应纳税额：(3) 实际缴纳税额：5. 捐赠支出及税额：(1) 捐赠支出：(2) 应纳税额：(3) 实际缴纳税额：6. 扣除费用及税额：(1) 扣除费用：(2) 应纳税额：7. 纳税所得额计算：(1) 纳税所得额（=销售额-营业外收入-扣除费用-捐赠支出+投资收益）：(2) 应纳税额：(3) 实际缴纳税额：【章节三：进项税额抵扣】1. 进项税额计算：(1) 普通纳税人：- 进项税额：- 已抵扣进项税额：- 可抵扣进项税额：(2) 小规模纳税人：- 进项税额：- 减按核定比例计算可抵扣进项税额：2. 进项税额抵扣申报：(1) 已抵扣进项税额：(3) 本期应抵扣进项税额：(4) 期末可抵扣进项税额：【章节四：汇算清缴计算】1. 应纳税所得额：(1) 纳税所得额：(2) 应纳税额：2. 减免税额：(1) 减免税额：(2) 应纳税额减免：3. 应纳所得税额：(1) 应纳所得税额：(2) 实际缴纳税额：【章节五：其他信息】1. 其他应纳税款：(1) 增值税：(2) 营业税：(3) 城市维护建设税：2. 滞纳金及罚款：(1) 滞纳金：(2) 罚款：【章节六：申报签名】1. 申报人签名：2. 日期：【附件】1. 附件一：营业收入证明2. 附件二：营业外收入证明3. 附件三：扣除非税收入证明4. 附件四：投资收益证明5. 附件五：捐赠支出证明6. 其他必要附件（如进项税额证明等）【法律名词及注释】1. 企业所得税：指企业依法按年度计算和缴纳的税款。
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企业
所得
税年
度纳
税申
报表
附表
十
资产减值准备项目调整明细表
填报日期 : 年
金额单位: 月日元( 列至角
分)
行次准备金类别期初余额本期转回额本期计提额期末余额纳税调整额
1 2 3 4 5
1坏（呆）账准备
2存货跌价准备
3* 其中：消耗性生物资产减值准备
4* 持有至到期投资减值准备
5 * 可供出售金融资产减值——6#短期投资跌价准备
7长期股权投资减值准备
8* 投资性房地产减值准备
9固定资产减值准备
10在建工程（工程物资）减值准备
11* 生产性生物资产减值准备
12无形资产减值准备
13商誉减值准备
14贷款损失准备
15矿区权益减值
16其他
17合计注：
表中
*项
目为
执行
新会
计准
则企
业专
用；
表中
加﹟
项目
为执
行企
业会
计制
度、
小企
业会
计制
度的
企业
专用。
( 签章): 经办人法定代表人
( 签章):。