最新财务管理制度(带会签表)
财务制度会签单模板
【公司名称】财务制度会签单会签单号：[会签单编号]会签日期：[会签日期]一、会签背景根据我国财政法规和公司财务管理的需要，为了加强公司财务制度的规范化、科学化、民主化建设，提高财务管理的透明度和公信力，公司决定对现有财务制度进行修订。
为确保修订后的财务制度更具针对性和实用性，特举行财务制度会签会议，广泛征求各部门及有关人员的意见和建议。
二、会签目的1. 确保公司财务制度符合国家法规和公司实际情况，具有较强的操作性和实施性。
2. 强化各部门对财务制度的认识和理解，提高财务管理的整体水平。
3. 促进公司内部沟通与协作，形成共识，为财务制度的贯彻执行奠定基础。
4. 加强公司风险防控，保障公司财务稳健运行。
三、会签范围1. 公司全体员工。
2. 各部门负责人及财务相关人员。
3. 财务部门全体人员。
四、会签内容1. 财务制度的修订说明。
2. 财务制度的主要条款和内容。
3. 财务制度的实施时间和过渡期安排。
4. 财务制度相关的配套措施和管理办法。
五、会签程序1. 发布会议通知，明确会议时间、地点、参会人员及会签内容。
2. 会议前，各部门对会签内容进行充分讨论和准备。
3. 会议期间，各部门代表就财务制度会签内容进行充分交流和讨论，提出修改意见和建议。
4. 会议结束后，财务部门根据会签意见进行修改和完善，形成会签稿。
5. 会签稿提交公司领导审批。
6. 审批通过后，正式公布实施。
六、会签要求1. 参会人员应认真对待会签工作，对会签内容进行充分审查和讨论。
2. 各部门应积极提出修改意见和建议，确保财务制度的完善和优化。
3. 参会人员应遵守会议纪律，按时参加会议，不得缺席或迟到。
4. 各部门应按照会签程序和要求，按时完成会签工作。
七、会签结果1. 会签结束后，财务部门根据会签意见修改完善财务制度。
2. 修改后的财务制度提交公司领导审批。
3. 审批通过后，财务部门负责将正式会签稿分发至各部门。
4. 各部门应按照会签稿认真组织学习，确保财务制度的贯彻执行。
公司财务签字管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，确保财务活动的规范性和准确性，提高财务管理水平，保障公司资产的安全和完整，根据国家有关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有涉及财务活动的部门和个人，包括但不限于财务部、采购部、销售部、人力资源部等。
第三条本制度旨在明确财务签字的权限、程序和责任，规范财务审批流程，防止财务风险。
第二章签字权限第四条财务签字权限分为三级：一级签字、二级签字和三级签字。
第五条一级签字权限：1. 财务总监对超过500万元（含）的财务支出事项拥有签字权；2. 财务总监对年度财务预算和决算报告拥有签字权；3. 财务总监对财务管理制度和财务报表的审批拥有签字权。
第六条二级签字权限：1. 财务经理对超过50万元（含）但不足500万元的财务支出事项拥有签字权；2. 财务经理对月度财务报表和财务分析报告拥有签字权；3. 财务经理对财务管理制度和财务报表的审批拥有签字权。
第七条三级签字权限：1. 财务主管对超过5万元（含）但不足50万元的财务支出事项拥有签字权；2. 财务主管对日常财务支出事项和报销单据拥有签字权；3. 财务主管对财务管理制度和财务报表的审批拥有签字权。
第八条特殊事项签字权限：1. 对于重大投资、融资、担保等事项，需经公司董事会或股东会决议后，由董事长或法定代表人签字；2. 对于涉及公司重大利益的合同、协议等，需经公司法律顾问审核后，由董事长或法定代表人签字。
第三章签字程序第九条财务签字应遵循以下程序：1. 提交财务申请：各部门或个人在办理财务事项时，应填写财务申请表，并附相关证明材料；2. 财务审批：根据财务事项的金额和性质，由相应级别的财务人员签字审批；3. 财务报销：财务审批通过后，由报销人提交报销单据，财务人员审核并签字；4. 财务支付：财务人员根据审批和报销情况，办理支付手续。
第四章责任与监督第十条财务签字人员应严格遵守本制度，履行签字职责，对签字事项的真实性、合规性负责。
财务规章制度(含表格)
费用报销制度一、总则第一条为了加强公司内部财务管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，结合本公司的具体情况特制定本制度。
第二条根据公司实际工作情况，暂定报销日为每周五，请提前将报销单据准备好。
第三条本制度适用于公司全体员工。
二、借款管理规定及流程第四条临时借款管理制度（一）因开展工作需要，预计费用支出金额大于300元，可提前申请临时借款；借款时需按“借款单”要求填列各项栏目，并按规定审批权限审批后，同意后方可借款并由财务部付款；（二）各项借款金额超过1000元应提前一天通知财务部备款；（三）借款销账规定：借款销账应以借据为依据，据实报销，否则财务部有权拒绝销账；原则上借款后应在5个工作日内，办理销账手续。
（四）借款未还者原则上不得再次借款及报销其他费用，逾期未还借款者转为个人借款从工资中扣回。
第五条借款单样式借款单资金性质：日期：借款流程说明：（一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款时间、借款人、借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）。
（二）审批流程：借款人签字--财务经理签字--总经理审批--交出纳领款。
三、日常费用报销制度第六条日常费用主要包括日常办公用品费用、水电费、固定电话费、物业费、业务招待费、教研费用等。
第七条费用报销的一般规定：（一）报销人必须取得相应的合法票据。
（二）填写报销单应注意：严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
1.办公费、固定电话费报销制度及流程（1）管理规定：为了合理控制费用支出，此类费用有公司行政部统一管理，集中购置，并指定专人负责。
（2）报销流程A.购置申请：公司行政部每季度根据需求及库存情况编制购置预算，并按规定审批权限审批后，同意后方可购置。
B.报销程序：报销人先填写费用报销单，按日常费用审批程序批报。
审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借款。
会审会签财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务审批流程，提高财务工作效率，确保财务信息的真实、准确、完整，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有涉及财务收支的审批、报销、结算等活动。
第三条本制度遵循以下原则：1. 法规优先原则：严格按照国家相关法律法规和政策执行；2. 审慎原则：确保财务活动合法、合规、合理；3. 透明原则：财务信息公开透明，接受监督；4. 效率原则：简化流程，提高工作效率。
第二章会审会签组织机构及职责第四条公司成立财务会审会签小组，由财务部负责人担任组长，各部门负责人及财务人员为成员。
第五条财务会审会签小组的主要职责：1. 制定和修订财务管理制度；2. 审核财务收支计划；3. 审查财务报表和会计凭证；4. 审核大额资金支付、投资、融资等重大财务事项；5. 对财务管理工作进行监督和检查。
第三章会审会签流程第六条财务收支审批流程：1. 提出申请：各部门根据业务需要，填写《财务报销申请表》或《财务支出申请表》。
2. 初步审核：财务部对申请表进行初步审核，确保内容完整、符合规定。
3. 会审会签：财务部将申请表提交给财务会审会签小组，由组长召集小组成员进行会审会签。
4. 审批决定：根据会审会签结果，财务部负责人做出审批决定。
5. 执行与反馈：财务部执行审批决定，并将执行情况反馈给申请部门。
第七条大额资金支付、投资、融资等重大财务事项的审批流程：1. 初步评估：财务部对事项进行初步评估，提出初步意见。
2. 会审会签：将评估意见提交给财务会审会签小组，由组长召集小组成员进行会审会签。
3. 审批决定：根据会审会签结果，财务部负责人做出审批决定。
4. 执行与反馈：财务部执行审批决定，并将执行情况反馈给相关部门。
第四章监督与考核第八条公司设立财务监督委员会，负责对财务管理制度执行情况进行监督。
第九条财务会审会签小组成员应当严格遵守本制度，对违反规定的行为有权提出异议，并及时向上级领导报告。
学校财务管理制度_会签
一、引言为加强学校财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障学校正常运行，根据国家有关法律法规及教育行政部门的规定，结合我校实际情况，特制定本制度。
二、会签制度1. 会签范围（1）学校年度财务预算编制、执行及调整。
（2）学校重大财务支出项目，如基建项目、购置大型设备等。
（3）学校内部审计、检查、评估等工作。
（4）学校财务报告、财务报表等。
2. 会签程序（1）各部门负责人提出财务申请，经部门主管审核后，报财务处。
（2）财务处对申请进行初步审核，提出意见，报分管领导。
（3）分管领导组织召开会签会议，对申请事项进行讨论、决策。
（4）会签会议形成决议后，由财务处执行。
3. 会签人员（1）校长：负责审批学校年度财务预算、重大财务支出项目等。
（2）分管领导：负责审批分管领域的财务事项。
（3）财务处：负责财务事项的审核、执行及报告。
（4）审计处：负责财务审计、检查、评估等工作。
（5）各部门负责人：负责本部门财务事项的申请、执行及报告。
三、会签要求1. 各部门负责人应严格按照规定程序申请财务事项，确保申请材料的真实、完整。
2. 财务处、审计处等部门应严格按照职责分工，认真履行审核、监督职责。
3. 分管领导应加强对财务事项的领导，确保会签会议的公正、高效。
4. 学校领导应定期召开会签会议，对财务事项进行讨论、决策。
四、监督与责任1. 学校纪检监察部门负责对会签制度执行情况进行监督检查。
2. 对违反会签制度的行为，按照相关规定进行处理。
3. 对在会签工作中玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊等行为，依法追究责任。
五、附则1. 本制度自发布之日起施行。
2. 本制度由学校财务处负责解释。
通过实施学校财务管理制度会签，加强学校财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障学校正常运行，为学校教育事业的发展提供有力保障。
财务管理制度(附财务用表)
同合俱乐部财务管理制度总则1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度。
2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度。
财务管理细则一、财务工作岗位职责（一）会计职责1、按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时。
2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报。
3、会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作。
4、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。
（二）出纳职责1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。
2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。
3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。
二、现金管理制度1、所有现金收支由公司出纳负责。
2、建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的原始单据逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。
作到日清月结，帐实相符。
3、任何现金支出必须按相关程序报批（详见支出审批制度）。
因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金。
4、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。
三、支票管理1、支票的购买、填写和保存由出纳负责。
2、建立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应根据审批无误的银行单据，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额。
3、支票的使用必须填写“支票领用单”（附表一），由经办人、主管会计、总经理签字后出纳方可开出。
4、出纳依据支票领取单，序时登记在支票领取簿上，加强支票管理。
四、印鉴的保管1、银行印鉴必须分人保管。
财务规章制度(含表格)
财务规章制度(含表格)财务规章制度是指企业为规范企业财务管理，保证企业财经活动的安全、有序进行，而制定的有关财务管理的规章制度。
在企业日常经营管理过程中，财务规章制度起着重要的作用，不仅可以规范企业，保证企业财政的安全，而且还可以为企业决策提供准确、真实的基础数据支撑。
本文将围绕财务规章制度展开，包括制度目的、内容、制定原则，以及财务规章制度的具体表格。
一、制度目的1.规范会计核算行为，保证会计核算的准确性和真实性。
2.规范财务管理行为，实现集中管理和分权管理相结合。
3.保证企业资金的合理运作，防范和控制风险，保证资金的安全性和流动性。
二、制度内容1.会计核算制度1.1 费用管理制度1.2 收入管理制度1.3 资产管理制度1.4 债务管理制度1.5 税收管理制度2.财务管理制度2.1 资金管理制度2.2 预算管理制度2.3 投资管理制度2.4 资本管理制度2.5 财务报告制度三、制定原则1.遵守国家相关法律法规，保证财务规章制度的合法性。
2.实行集中管理和分权管理相结合的原则，保证财务管理的效率和灵活性。
3.制度制定应符合实用性、规范性和可操作性原则，具有可操作性和实施性。
四、财务规章制度表格1.日常会计处理的收支单据2.会计科目明细表3.收入收据4.费用支出单据5.固定资产清单6.账户流水账7.小额备用金日报表8.产生费用责任部门明细表以上表格是日常财务管理中常见的表格，企业可以根据需求进行参考和制定。
综上所述，财务规章制度是企业进行财务管理的基础和保障，其制定和执行不仅能规范企业财务管理行为，提高企业财务管理水平，而且能保证企业的资金安全和资金流动的正常性，为企业健康发展提供有力保障。
财务会签管理制度
财务会签管理制度第一章总则第一条为规范公司财务管理行为，提高财务管理效率，保障公司财务安全，根据公司相关规定，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务会签业务。
第三条财务会签是指公司财务相关业务的审批流程。
本制度的任务是对财务会签流程作出规定，明确会签权限及其管理手续，规范会签行为，加强内部控制，确保财务会签流程的合法、规范、快捷、准确。
第四条财务会签是财务控制重要环节，会签业务应按照相关规定进行办理。
财务会签应做到真实、准确、及时，确保财务会计数据的真实性和完整性。
第二章会签权限第五条公司会签权限的设定原则是实事求是、科学合理，符合公司的经营模式和组织结构。
第六条公司的会签权限分为一级会签、二级会签、三级会签、四级会签。
其中一级会签权限最高，四级会签权限最低。
第七条会签权限按照业务的性质、规模、与风险大小、审批程序划分。
其中，涉及重大资金支出、重大合同签订等需要进行重要会签的业务，属于一级会签权限；一般的资金支出、合同打款等属于二级会签权限；临时性经营决策、一般的日常支出等属于三级会签权限；相对较小的日常支出等业务属于四级会签权限。
第八条会签权限需根据实际业务需求和公司内部管理的要求经常会商调整。
第九条公司的会签权限应当进行公示。
公示的信息包括姓名、职务、会签权限及会签范围等。
第三章会签程序第十条会签需要有一定数量的管理人员进行审批，审批人员的数量根据会签业务的性质、规模进行规定。
第十一条一般情况下，会签需要由会签人员对业务进行把关，确保业务的真实性和合法实行。
会签人员需对业务进行认真审核，不得马虎处理，应按照公司规定对业务进行审核。
第十二条会签的结果应当由会签人员进行签字确认。
会签人员需要对自己签字的结论进行负责。
第十三条一般情况下，一项业务会签需要超过三分之一的会签人员同意，方可进行通过。
会签结果的负责人需将结果及时告知提出业务的相关人员。
第十四条会签结果一旦通过，在财务系统中产生相关单据或者记录。
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财务管理制度会签表
财务管理制度
总则
为加强财务管理，根据国家有关法律、法规及财政局财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。
一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业
经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
财务机构与会计人员
二、公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。
三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务帐目的登记工作。
四、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。
记帐、算帐、报帐必须做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚、日清月结、近期报帐。
五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。
对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告。
六、财会人员力求稳定，不随便调动。
财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。
移交交接包括
移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公章、实物及未了事项等。
移交交接必须由建设局财务科监交。
会计核算原则及科目
七、公司严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计人员工作规则》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部审计和财产清查、成本清查等事项的规定。
八、记帐方法采用借贷记帐法。
记帐原则采用权责发生制，以人民币为记帐本位币。
九、一切会计凭证、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。
记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。
十、公司以单价2000元以上、使用年限一年以上的资产为固定资产，分为五大类：
1、房屋及其他建筑物；
2、机器设备；
3、电子设备（如微机、复印机、传真机等）；
4、运输工具；
5、其他设备。
十一、各类固定资产折旧年限为：
1、房屋及建筑物35年；
2、机器设备10年；
3、电子设备、运输工具5年；
4、其他设备5年。
固定资产以不计留残值提取折旧。
固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折旧；提前报废的固定资产要补提足折旧。
十二、购入的固定资产，以进价加运输、装卸、包装、保险等费用作为原则。
需安装的固定资产，还应包括安装费用。
作为投资的固定资产应以投资协议约定的价格为原价。
十三、固定资产必须由财务部合同办公室每年盘点一次，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，必须严格审查，按规定经批准后，于年度决算时处理完毕。
1、盘盈的固定资产，以重置完全价值作为原价，按新旧的程度估算累计折旧入帐，原价累计折旧后的差额转入公积金。
2、盘亏的固定资产，应冲减原价和累计折旧，原价减累计折旧后的差额作营业外支出处理。
3、报废的固定资产的变价收入（减除清理费用后的净额）与固定资产净值的差额，其收益转入公积金，其损失作营业外支出处理。
4、公司对固定资产的购入、出售、清理、报废都要办理会计手续，并设置固定资产明细帐进行核算。
资金、现金、费用管理
十四、财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。
十五、银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。
银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。
十六、银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。
十七、银行帐户印鉴的使用实行分管并用制，即财务章由出纳保管，法人代表和会计私章由会计保管，不准由一人统一保管使用。
印鉴保管人临时出差由其委托他人代管。
十八、银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总高收，也不准以收抵支记帐。
按月与银行对帐单核对，未达收支，应作出调节逐笔调节平衡。
十九、根据已获批准签订的合同付款，不得改变支付方式和用途；非经收款单位书面正式委托并经总经理批准，不准改变收款单位（人）。
二十、库存现金不得超过限额，不得以白条抵作现金。
现金收支做到日清月结，确保库存现金的帐面余款与实际库存额相符，银行存款余款与银行对帐单相符，现金、银行日记帐数额分别与现金、银行存款总帐数额相符。
二十一、因公出差、经总经理批准借支公款，应在回单位后七天内交清，不得拖欠。
非因公事并经总经理批准，任何人不得借支公款。
二十二、严格现金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投资、工程支出都必须通过银行办理转帐结算，不得直接兑付现金。
二十三、领用空白支票必须注明限额、日期、用途及使用期限、并报总经理报批。
所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内，严禁空白支票在使用前先盖上印章。
二十四、正常的办公费用开支，必须有正式发票，印章齐全，经手人、部门负责人签名，经总经理批准后方可报销付款。
二十五、未经董事会批准，严禁为外单位（含合资、合作企业）或个人担保贷款。
二十六、严格资金使用审批手续。
会计人员对一切审批手续不完备的资金使用事项，都有权且必须拒绝办理。
否则按违章论处并对该资金的损失负连带赔偿责任。
办公用具、用品购置与管理
二十七、所有办公用具、用品的购置统一由办公室造计划、报经领导批准后方可购置。
二十八、所有用具必须统一由办公室专人管理。
办理登记领用手续、办公柜、桌、椅要编号，经常检查核对。
二十九、个人领用的办公用品、用具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作调动时，必须办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。
其它事项
三十、按照上级主管部门的要求，及时报送财务会计报表和其它财务资料。
三十一、积极参与建设资金的筹措工作，通过筹集资金的活动，尽量使资金结构趋于合理，以期达到最优化。
三十二、配合公司业务部门对项目的完成、财务决算进行监督管理。
三十三、自觉接受上级主管、财政、税务等部门的检查指导，并按其要求不断完善制度、改进工作。