最新财务管理制度样本
2023年财务管理制度范本(通用5篇)
2023年财务管理制度范本（通用5篇）财务管理制度1一、坚持来客对口接待。
上级业务主管部门，一般由对口业务股室负责接待，陪客人数一般限制在1―3人，严禁一客多陪。
二、坚持精简节约，杜绝铺张浪费，不抽名烟、不喝名酒；早餐3元每人、午餐25元每人、晚餐同午餐标准。
三、坚持来客接待审批制度。
凡来客接待均由有关业务股室向主管领导提出申请，向局长提交“来客接待审批单”，局长签署同意后方准接待，否则有关费用由接待人自费。
四、坚持来客接待由主管局长和秘书股统一安排。
车辆管理制度1、成立司机班，由后勤统一管理。
2、小型轿车司机每月定补100元，微型面包司机每月定补50元。
设年终安全奖每人300元。
3、司机下午5点半交汽车钥匙，早8点领钥匙。
4、每天晚上留一司机值班，（接送领导和路政值班，按司机值班编排）。
5、车辆限额加油：桑塔那、昌河每月200升，长安之星每月250升。
由总务跟车加油。
6、修车由司机申请，班长和股室领导把关，主管领导同意，经局长审批后，总务跟车修理。
7、实行每月一日例会制，司机做好行车记录。
8、其它事项仍按公路局52号文件和安全合同及原车辆管理制度执行。
9、本制度自6月1日施行，施行后由全局干部职工监督，举报一次经核实后奖举报人现金50元，并为举报人保密。
财务管理制度2一、学校财务工作任务认真贯彻执行上级财政制度和财经纪律，本着精打细算，勤俭节约的原则，对学校各种资金的使用，进行合理的分配和有效的核算控制。
通过记帐、算帐、报帐等一系列程序，反映资金的使用情况；完善财务规章制度，堵塞漏洞，严格监督资金的有效使用。
对学校教育经费实行“分级管理，经费包干，超支不补，结余留用”的办法，做到量入为出、收支平衡。
二、经费收入管理学校财务部门管理以下各项资金：a）上级拨入的事业经费、专项拨款、基本建设拨款。
b）上级拨入的预算外资金。
c）学生学杂费收入。
d）各种捐赠款项收入。
e）其他杂项收入等。
财务部门对事业费、基建经费和学校预算外收入应分开管理，严禁将预算内经费转入预算外使用。
财务管理制度最新版5篇
财务管理制度最新版5篇严肃财政纪律，规范财政行为，坚持财务公开，实施阳光操作。
加大人大监督、纪检监督、审计监督和群众监督力度，坚决杜绝各种乱收、乱支、乱用及坐支现金的违规行为，对违规行为按照“谁审批谁负责，谁经手谁承担责任”的原则，以下是小编整理的财务管理制度最新版，欢迎大家借鉴与参考!财务管理制度最新版篇1总则1.为加强财务管理，适应社会主义市场经济体制的客观要求，进一步完善财务制度体系，维护投资者的合法权益，根据有关法律法规，制定本管理制度。
2.基本任务和方法：做好各项财务收支计划，对生产和经营过程进行控制、监督、核算、分析和评价工作，管好用好资金，保证资金和财产的安全，有效利用企业的各项资产，努力提高经济效益。
3.要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约，精打细算，在公司经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
财务人员管理1.财务人员应当保持公司的商业秘密和财务信息。
除法律规定或总经理同意外，不得私自向外界提供或泄露公司的财务信息。
2.财务人员调动工作，必须与公司指定的接替人员进行财务移交，且要一切手续完备，财务清楚后，方可调职。
移交人员在办理移交的，须编制移交清单，交接完备后，交接双方和监交人在移交清单上签名或盖章。
3.财务人员要认真执行岗位责任制，各司其责，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。
记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、按期报账。
会计凭证和会计账簿1.公司必须按照规定正确使用会计凭证，合理设置会计账簿，全面、系统、连续地记录公司的各项经济业务活动，及时，真实地反映公司的经营成果。
2.公司必须使用财务局统一监制的会计凭证、会计账本、会计报表，保持统一和规范。
3.财务人员填制凭证、登记账簿，必须严肃认真、正确及时，做到内容完整、数字正确，摘要简明，字迹整洁，不得潦草、模糊；发现差错应及时查明，并按规定进行更正，不得任意涂改，更换销毁凭证账册。
财务管理制度最新修订范本【5篇】
财务管理制度最新修订范本【5篇】财务管理制度范本【篇1】第一章总则第一条为加强公司财务工作管理，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，根据中华人民共和国财政部颁发的《企业财务通则》和《工业企业财务制度》特制定本制度。
第二条本制度适用于翱翔公司，公司各部门和员工在办理财会事务，必须遵守本制度。
第二章财会机构设置及财会人员岗位职责第三条公司财务部门的职能（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律执行情况。
（三）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
（四）厉行节约，合理使用资金。
（五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
（六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解、检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
（七）完成公司交给的其他工作。
第四条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。
在没有专职总会计师之前，总会计师职责可由会计兼任。
第五条总会计师负责组织本公司的下列工作：（一）编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；（二）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；（三）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：（四）承办公司领导交办的其他工作。
第六条会计的主要工作职责是：（一）按照国家会计制度的规定，记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
（二）按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理财务管理制度范本【篇2】第一章总则第一条财务管理是企业管理的中心环节，为管理好企业的各项资产，正确核算企业收入、成本、利润，保证各项核算数据的真实性、准确性，将公司的各项成本、资金管理规范化、制度化，按照国家现行有关财政管理制度，经合本公司具体情况制定本制度。
公司财务管理制度范本(精选6篇)
公司财务管理制度范本（精选6篇）公司财务管理制度1第一章总则1.1为建立现代化企业制度，建立健全财务管理体系，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》、《企业会计制度》，特制定本财务管理制度。
1.2本管理制度适用于____公司及其控股公司；各部门、人员在财务会计工作中必须认真执行本管理制度。
第二章会计机构、会计人员的管理2.1公司设立财务部作为财务会计机构，财务部的职责：在公司总经理的领导下，具体负责全公司的财务管理工作和会计核算工作，包括:财会人员的管理、指导检查各独立核算单位的会计核算工作、协助公司领导筹集资金、合理分配使用资金；做好与仓库部门的对帐工作，指导仓库保管员建帐、对帐；指导车间统计员做好工时、材料消耗额编制工作、建立车间工序流转程序、建立适合自己企业需求与发展的成本核算模式、制定成本管理制度与控制制度；做好财务分析工作，为公司领导决策提供各种信息资料，当好领导的参谋。
2.2财务部下设财务科、供应科、仓储科、审计科;岗位设置为:部长、科长、主管会计、各岗位会计、出纳员、成本核算员、采购员、内勤管理员、保管员。
2.3各岗位人员必须具备相应任职条件和资格，持证上岗。
2.4财务会计人员调换工作时，按会计法规定办理交接手续。
原材料库、产成品库的核算工作和车间统计工作，由财务部门负责业务管理。
仓库保管员，车间统计员调换工作时，由财务部会同有关部门办理交接手续。
2.5财务会计人员、仓库保管员、车间统计员实行定岗、定人、定责制度，按绩效考核结果，兑现劳动报酬。
第三章流动资产的管理3.1流动资产包括现金、各种存款、应收及预付帐款、其他应收款、存货等。
3.2现金管理3.2.1现金出纳会计要认真执行《现金管理暂行规定》和有关现金的管理规定。
要严格控制费用报销和个人借款，个人借款、对外付款等要实行总经理一支笔签字批准制度，要有经办人员签字和部门负责人审核并注明用途。
总经理外出或因生产经营急需等特殊情况下经总经理授权的人员也可签批，但是总经理归来后补办有关手续。
公司财务管理制度范本(3篇)
公司财务管理制度范本一、总则1. 公司财务管理制度的制定目的是为了规范公司的财务管理行为，保证资金的安全、有效和合规运作，维护公司的财务稳定和健康发展。
2. 公司财务管理制度适用于公司所有财务活动，包括预算管理、资金管理、会计核算、财务报告、财务分析等方面。
3. 公司财务管理制度的所有人员必须遵守，并承担相应的责任和义务。
二、财务预算管理1. 公司每年制定财务预算，根据经营计划、市场环境和公司发展战略确定各项收支预算。
2. 财务预算必须经过公司领导层审批，并按照批准的预算执行。
3. 财务预算执行过程中，如有需要调整的情况，应及时报告给公司领导层，并经过批准方可执行。
三、资金管理1. 公司设立专门的资金管理部门，负责管理和监督公司的资金流动。
2. 公司对资金的收支和使用进行规范，禁止私自挪用和占用资金。
3. 公司定期进行资金账务核对和对账工作，确保资金的安全和准确。
四、会计核算1. 公司设立专门的会计部门，负责会计核算工作。
2. 公司会计核算必须按照国家相关法律法规和会计准则进行，保证会计信息的真实性和准确性。
3. 公司会计核算工作必须及时完成，及时上报财务报告。
五、财务报告1. 公司定期制作财务报告，包括资产负债表、利润表、现金流量表等内容。
2. 公司财务报告必须真实、准确、完整，符合公司和国家相关法律法规的要求。
3. 公司财务报告必须及时上报，并向公司领导层进行解读和分析。
六、财务分析1. 公司设立专门的财务分析部门，负责对财务数据进行分析和评价。
2. 公司财务分析必须按照公司领导层的要求进行，为公司领导层提供决策参考。
3. 财务分析报告必须真实、准确、有条理，能够清晰表达财务状况和风险。
七、违规处理1. 对于违反公司财务管理制度和相关法律法规的行为，公司将依法依规进行处理，并追究相应责任人的责任。
2. 对于经济损失和财务风险的责任，相应责任人承担连带责任。
3. 公司将建立健全违规处理机制，并公开透明，接受监督。
公司财务管理制度范本标准版【7篇】
公司财务管理制度范本标准版【7篇】公司财务管理制度范本标准版篇1第一条总目标：加强管理，研究创新，扩大营业额，控制成本，创造利润。
第二条各部门目标：1.贸易部：(1)充分消化现有产能。
(2)利用现有市场，购销相关产品，扩大营业额。
(3)销售费用的控制(运输费用、报关费用、保险费用等)。
(4)呆品处理。
(5)外销成长率x%，年度外销金额x元。
2.内销部：(1)估计内销产品销售数量，协调生产管理中心建立适当库存量。
(2)建立内销销售网，扩大现有客户的采购规格及数量。
(3)呆品处理。
(4)内销成长率x%，年度内销金额x元。
3.供应部：(1)建立机物料abc分类，实施重点控制。
(2)建立各主要原物料安全库存量、经济采购量。
选择优良供应厂商，商订长期采购合同;加强比价功能，降低采购价格。
(3)降低平均库存量：a料x天，x磅。
b料x天，x磅。
机物料降低x%，x 元。
4.总务部人事科：(1)建立员工进用升迁、薪资考核奖惩的人事制度。
(2)精简人事，控制管理费用。
5.事业关系室：(1)建立人、物出入厂管理规则。
(2)加强警卫勤务训练。
公司财务管理制度范本标准版篇2一、中小企业财务管理制度建设应当遵循的原则根据以上对我国中小企业财务管理现状及其主要问题的分析，结合当前市场经济的发展方向。
财务管理制度建设应当遵循整体性、弹性、比例、优化等原则，在此基础上有效发挥企业财务管理制度的作用。
1.整体性原则对于中小企业的财务管理工作，往往从筹集资金到收回货币资金要经历较多的环节。
而且以上环节相互作用和联系，具有整体性。
同时，中小企业具有资金流动较快的特点，因此在财务管理制度建设上，应当从财务管理的内外部的联系出发，重视各个组成部分之间的统一协调。
比如，财务管理在实行分权管理中，需要协调各个责任部门的利益，促使整体效益的最优化。
2.弹性原则弹性原则强调收治平衡，最好是略有结余的实现。
由于任何决策都存在一定的不确定性，也即存在风险性。
公司财务管理制度范本（精选10篇）
公司财务管理制度范本精选公司财务管理制度范本（精选10篇）制度在我们生活中的使用越来越广泛，制度是指一定的规格或法令礼俗。
相信很多朋友对拟定制度感到非常苦恼吧，以下是小编整理的一些公司财务管理制度范本精选，欢迎阅读参考。
公司财务管理制度范本精选精选篇1第一章总则第一条为了进一步加强和规范公司管理中心财务管理工作，及时、准确、完整地记载、反映公司财务状况，提供真实、可靠的财务资料，结合公司业务特点和管理要求，特制定本规定。
第二条本规定依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国合同法》、《事业单位会计制度》、《事业单位财务规则》、《政府财务管理规定》等有关财务法规、制度制定。
第三条本规定目标:1、建立和完善符合现代管理要求的、科学的内部决策机制、执行机制、监督机制，确保公司经营管理目标的实现。
2、堵塞漏洞、消除隐患，保护单位资金和财产的安全、完整。
3、规范单位会计行为，保证会计资料真实、可靠、完整。
4、确保国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行。
第二章货币资金管理第四条本规定所称货币是指单位所拥有的现金、银行存款、有价证券和其他货币资金。
第五条建立货币资金业务的岗位责任制，明确岗位的职责、权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
1、出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务账目的登记及财务专用章。
2、不得由一人办理货币资金业务的全过程。
第六条单位应当按照规定的程序办理货币资金支付业务。
对不符合要求或不合法的业务，财务人员有权拒绝办理。
第七条单位取得的货币资金收入应及时入账，不得私设“小金库”，不得设账外账。
第三章现金管理第八条财务应当加强库存现金限额的管理，核定的库存限额不得超过1000元，超过库存限额的现金应及时交存银行。
第九条必须在《现金管理暂行条例》规定的范围内使用现金，不属于现金开支范围的业务一律通过银行办理转账结算。
现金的使用范围包括:职工工资、津贴、个人劳务报酬、根据国家规定颁发给个人的科学技术等各类奖金、对职工个人发放的劳保、福利支出、出差人员携带的差旅费、结算起点以下的零星开支、银行确定需要支付的其他支出。
公司最新财务管理规章制度模板7篇
公司最新财务管理规章制度模板（7篇）公司最新财务管理规章制度模板（7篇）公司最新财务管理规章制度模板篇1一、财务管理坚持一支笔签字，本着合理使用，厉行节约，遵纪守法，严格手续和审批的原则。
二、实行物资进出库审批制。
物资的采购，必须事前填写申请单并经董事长批准方可购买。
超过2000元的按政府采购程序购买。
物资出库须经总经理审批、并有领取人的签字。
物资管理人员每月底将本月物资进出库情况进行汇总，交董事长审阅。
三、工作人员出差或处理业务，必须填写注明事由的借款单，经总经理批准后，财务方可办理借款，并在公事办完后三天内与财务结算、归还。
借款未结清者，不得再借。
四、各项费用报销必须做到票据真实规范，用途合理。
报销发票要有经手人、部门负责人、财务负责人、总经理签字方可报销。
单笔开支在5000元以上的须经董事长审核后才能报销;数额较大的须报区党工委、管委会领导同意。
一切开支未经领导签字批准不予付款。
五、财会人员对报销的凭据要坚持原则，严格审查。
对不真实、不合法的原始凭证不受理;对记载不准确、不完整的原始凭证应予以退回;对违规开支不予办理。
收款收据及白条等非正式发票一律不予报销。
六、加强资金管理。
做到合理使用，减少占压，降低风险，加速周转，提高效益，对各项往来款项要及时清理和催收。
七、加强库存现金的管理。
应按规定限额提取备用金，做到日清月结，帐帐相符，帐物相符，发现不相符数字及时核对审查，否则追查责任。
各部门不得设有小金库，一经查实，严肃处理。
八、财务人员做到支票和公司印鉴分人保管。
每月将出纳账、对帐情况表报送董事长审阅。
公司最新财务管理规章制度模板篇21、根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合公司特点，负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定，报经领导批准后组织实施。
2、参与拟订财务计划，审核、分析、监督预算和财务计划的执行情况。
3、在部长领导下，准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算，填制和审核会计凭证，登记明细帐和总帐，对款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用，资产基金增减和经费收支进行核算。
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XX有限公司财务管理制度第一章总则第一条为建立当代公司制度，规范公司财务管理，加强国有资本管理，保障国有资产保值和增值，依照《公司法》、《会计法》、《会计基本工作规范》、《公司会计准则》、《公司财务通则》、《公司财务报告条例》、《公司国有资产监督管理暂行条例》和国家关于政策法规，参照《广东省广盐集团有限公司会计核算与财务管理制度》，结合公司实际状况制定本制度。
第二条本制度合用于XX有限公司（如下简称公司）。
第三条公司总经理对我司财务会计工作负全面责任。
公司必要严格执行《会计法》和国家关于政策法规，依法纳税，承担责任有关法律责任，保证保障公司资产安全。
第四条公司会计核算年度为每年1月1日至12月31日。
第二章管理机构和职责第五条公司总经理在财务管理上重要职责：(一) 遵守国家法律、法规和本制度，保证会计资料真实、完整，保证如实反映我司财务状况和经营成果，保障财务人员职权不受侵犯；(二) 组织拟定公司财务管理办法，按规定程序报批后施行；(三) 依照实际需要，履行法定代表人在财务管理中详细职责；(四) 接受公司内部审计机构财务检查和财政、税务、审计机关监督。
第六条公司财务部门负责人在财务会计管理上重要职责：(一) 宣传贯彻国家关于财会政策；(二) 审核重要财务事项；(三) 协调公司各部门财务部门和各部门关系；(四) 组织制定财务预算，负责预算方案实行和最后考核，检查财务预算执行状况，研究解决执行中问题；(五) 组织公司财会核算，审核财务决算。
第七条公司财务部门职责是：(一)严格遵守和执行国家各项财经法规、各项财务制度和财经纪律。
(二)规范和强化公司各项经济业务会计核算工作，完毕公司财务报告及财务分析等工作。
(三)负责公司财务成本费用预算预测、筹划、控制、核算、分析和考核，督促各部门厉行节约，提高公司经济效益；(四)负责公司资金管理，保证资金安全，合理调配资金，保证公司资金正常运转。
(五)负责公司税收工作，做好税务谋划。
(六)加强沟通，参加公司经营管理，配合公司其她部门开展工作。
(七)依照公司经营活动、资金动态、营业收入和费用开支等状况，进行分析并提出建议，定期向公司领导报告。
(八)建立与工商、税务、物价、质监、银行、审计等上级及外部机构良好关系。
(九)完毕与财会管理职能有关其她工作。
第八条财务会计监督内容有：(一) 对不真实、不合法原始凭证不予受理，对记载不精确、不完整原始凭证予以退回，规定改正、补充；(二) 发现账簿记录与实物、款项不符时，应按照关于规定进行解决，无权自行解决，应向公司董事长报告，查明因素后解决；(三) 除法定会计账簿外，不得另立会计账簿；(四) 对违法收支，不予办理。
第九条财务人员应严格遵守和执行国家各项财经法规、各项财务制度和财经纪律，进行财务管理和会计核算，对生产经营过程中资金运动实行监督和控制，向上级报告和反映本单位财务管理状况。
第十条财务人员应保持相对稳定，人员变动时必要办理交接手续，财务部门负责人变动还须报上级部门审批。
第三章会计核算第十一条公司会计核算执行《公司会计准则》。
下列事项应及时办理睬计手续，进行会计核算：(一) 款项和有价证券收付；(二) 财物收发、增减和使用；(三) 债权债务发生和结算；(四) 资本、基金增减；(五) 收入、成本、费用成本计算；(六) 财务成果计算和解决；(七) 其她需办理睬计手续、进行会计核算事项。
第十二条上述应办理睬计手续事项，必要填制或者获得原始凭证，并及时送交财务部门。
财务部门必要对原始凭证进行审核，并依照通过审核原始凭证编制记账凭证，按规定进行会计解决。
第四章预算管理第十三条公司建立财务预算管理制度。
公司财务预算涉及费用预算、资本预算和筹资预算。
年度财务预算经董事会和上级主管部门批准后执行。
第十四条公司各部门详细负责组织本部门预算编制、审查、汇总、上报、下达、报告等详细工作；财务部门负责公司预算汇总、编制，以及跟踪监督公司预算执行状况，分析预算与实际执行差别及因素，提出改进管理办法和建议。
第十五条详细工作内容：（一）资金筹划编制要符合全面性、精确性、前瞻性和业务归口原则。
（二）各业务部门必要在公司下一年度经营目的编制之前完毕下一年度资金筹划编制；下月度资金筹划编制必要在本月25日之前完毕。
（三）各部门编制年度资金筹划、月度资金筹划须经部门负责人、分管领导审核签字后，方可送到财务审核、汇总，并上报总经理批准，批准后每月27日汇总到财务部。
（四）各部门报送月度资金筹划应涉及筹划月份所有收支项目。
（五）财务部依照各部门报送月度业务收支筹划表编制公司资金筹划表报总经理批准，同步将公司当时资金状况及下月资金安排报总经理。
（六）财务部每月按总经理批准资金筹划合理安排使用资金。
其中，业务部门报销费用实行费用包干制，可按照如下原则执行：1、按实现收入一定比例：部门费用按照每季度或每月实现收入金额一定比例实行费用包干，含人工工资成本，超过某些不予审核。
2、按月分派：部门费用按照年度费用筹划分摊到每月，可平均分派也可按其她方式分派。
再进行费用总额控制，超过某些不予审核。
（七）财务部每年于经营目的筹划编制前将上一年度年资金筹划执行状况及综合分析报告送总经理。
第十六条公司正式下达执行财务预算方案，普通不予调节。
但由于市场环境、经营条件、政策法规等发生重大变化，致使预算编制基本不成立，或者将导致预算执行成果产生重大偏差，可以调节预算，经公司班子和上级主管部门决定批准后执行。
第十七条各预算执行部门必要定期报告预算执行状况，对于预算执行中发生新状况、新问题及浮现偏差较大重大项目，各预算执行单位要查找因素，提出改进办法和建议。
第五章财务审批规定第十八条审批原则（一）预先筹划原则：各审批人员应依照批准财务收支筹划、预算和有关原则行使审批权。
同步，依照实际状况规定经办人员提供相应证明，各自签名，以示负责。
（二）交互审批原则：即各审批人员自身经办业务不得自行审批，而应交由其上级审批人员审批。
（三）分级审批原则：即各审批人员不能审批其审批权限以外经济业务。
有委托书除外。
第十九条审批责任（一）各审批人员要严格执行财务审批制度，不得违背审批规定和审批程序，不得超越审批范畴和审批权限。
（二）审批人对其审批项目负有最后审批责任。
申请人、部门审核人对审核经济业务真实性、合理性负相应责任，并按分工负有连带追偿责任。
（三）财务人员对财务收支完整性、有效性及原始凭证合法性负有审核责任，对所有财务收支有最后核决权，并对财务收支制度贯彻执行负有监督审核责任。
第六章资金管理第二十条公司出纳人员不得兼管收入、费用、债权、债务等账簿登记工作以及会计稽查、会计档案保管工作。
出纳不准为其她单位和个人套取钞票，不准坐支钞票，不能白条顶库，不准擅自挪用公款，不准将钞票以个人储蓄方式存入银行。
财务部门负责人指定关于会计人员定期或不定期对备用金进行检查，保证公司资金安全和完整。
第二十一条公司钞票管理实行定额备用金制，公司发生各项经济往来，涉及到资金收支，都必要通过银行办理结算。
第二十二条因工作需要借用备用金，最高额不得超过10000元，借款时应填写“借款单”，由所在部门负责人订立意见后，报财务部门复核，分管领导审核，总经理批准，最后借出。
财务部门每季度定期对备用金进行清算、核对，普通状况下，备用金应于年终前向财务部门返纳，出纳借支备用金和特殊状况除外，但必要阐明因素。
第二十三条公司银行账户开立须经公司领导和上级主管部门审批，使用须符合资金管理规定，不能出租、出借。
第二十四条银行预留印鉴分别是法人代表章和公司财务专用章。
印鉴和银行票据必要分开，专人保管，禁止由一人保管所有银行预留印鉴和银行票据。
经公司领导批准开通网上银行业务后，对外支付办理必要明确专人负责，实行交叉复核制。
第二十五条银行收、付款业务，由会计人员编制记账凭证，出纳人员负责登记明细账，每月终了应与“银行对账单”逐笔核对，由会计人员按月编制“银行存款余额调节表”。
第二十六条其她货币资金是指除钞票、银行存款以外外埠存款、银行汇票存款、银行本票存款、信用卡存款、信用证保证金存款、存出投资款等。
发生其她货币资金业务时，应设立“其她货币资金”科目，依照详细业务进行明细核算。
其她货币资金收付款程序按照货币资金规定办理。
第二十七条公司严格控制资金支付。
对于资金支付，实行预算管理，按照授权审批程序执行，对于无合同、无凭证、无手续支出，不予支付，资金审批权限原则如下：（一）单笔金额5万元如下（含5万元）费用性支出和单笔金额10万元如下（含10万元）经营性开支，需经总经理批准；（二）单笔金额超过5万元以上费用性支出和单笔金额超过10万元以上经营性开支，需经经营班子研究决定，并经公司执行董事（法人代表）批准；（三）涉及固定资产和对外投资支出，需按省集团公司财务管理规定执行：1.对于单笔固定资产资产支出金额低于10万元（不包括汽车购买），资金结算中心支付时对有关凭据进行抽查。
2.对于所有汽车类固定资产资产购买支出，资金结算中心支付时需要逐个审核有关凭据。
3.对于单笔支出金额10万元以上（含10万元）固定资产支出，资金结算中心支付时需要逐个审核有关凭据；4.对于所有工程支出，资金结算中心支付时需要逐个审核有关凭据；5.对于所有对外投资支出、资金结算中心支付时需要逐个审核有关凭据；6.对于单笔货款、运费金额低于100万元，资金结算中心支付时对有关凭据进行抽查；7.对于单笔货款、运费金额在100万元以上（含100万元），资金结算中心支付时需要逐个审核有关凭据；第二十八条钞票、票据管理（一）管理规定1、钞票、空白支票及有价证券，必要存储保险柜，保险柜钥匙由出纳员保管，禁止携带空白支票离开公司。
2、签发支票和其她结算凭证支付款项时，必要保证存款户有足够存款额，禁止签发“空头支票”和“远期支票”。
3、遗失已核发银行结算票据或财务票据专用印鉴等，应及时告知银行挂失和止付。
凡作废支票应及时注销，防止再使用。
4、按财务岗位责任制规定，对库存钞票进行定期或不定期检查，保证钞票安全。
（二）其他规定1、原则上凡1000元以上开支项目，必要使用转账汇款。
2、凡元以上钞票开支项目，必要提前一天向出纳员预约，以便作好钞票准备。
3、一切支出必要有合法凭证，白条单、收据一律不予支付。
所有报销单据合法性与对的性，将由财务部予以检查，并有权就关于事项向有关人员询问，凡不符合规定者，财务部有权予以拒付，并通报所属部门负责人。
4、为了及时反映资金使用状况，一切预领款购物或出差员工，必要在事情办完3天内（购物按发票时间，出差按回程票证日期为根据）到财务部办理报销手续。
5、凡因公需要长期借用备用金员工，必要在年终前到财务部办理旧年度清账及新年度领款手续。
6、公司业务人员不得以钞票形式收支货款，不得坐支钞票。