总部财务管理制度1.doc
办公室财务管理制度
办公室财务管理制度1. 咱办公室的财务管理制度啊，那可是像交通规则一样重要呢！每一笔钱的进出就像马路上车的行驶，得有个规矩。
比如说，办公用品采购这事儿，不能谁想起来就去买一大堆贵得离谱的笔回来，得先打报告申请，让领导瞅瞅，这就好比开车上路得先看信号灯一样。
要是乱买一气，那钱不就像没闸的车，横冲直撞到处乱花了吗？这制度就是给财务这辆车装上了刹车和方向盘，稳稳当当的。
2. 办公室财务管理制度可不是闹着玩儿的。
这就像咱们家里过日子，得算计着来。
你想啊，如果每个人都随便花钱，今天这个请个大餐，明天那个买个高级咖啡机，钱还不得像流水一样哗哗就没了？就像我有个朋友的办公室，以前没有制度，结果财务一团糟。
所以咱得明确，出差报销这一块，住宿、餐饮啥的都得按照规定来，发票得齐全，超标的部分自己得掏腰包，可不能把公司当冤大头，对吧？3. 嘿，这办公室财务管理制度啊，就像一个大管家。
它得把咱办公室里的钱管得服服帖帖的。
就说项目经费吧，那是专款专用的，就像每个孩子都有自己的小饭盒，不能乱拿别人的。
我曾经见过一个项目组，把甲项目的钱用到乙项目上了，结果到后来两个项目都乱了套，像两个缠在一起的毛线团。
所以啊，咱得按照制度来，每一笔钱都得花在刀刃上。
4. 咱得好好聊聊办公室财务管理制度了。
它就像一把公平秤，衡量着每一笔财务收支。
比如说员工工资发放，那是要按照绩效、考勤等各方面综合来的，不能搞特殊。
要是有人靠关系就能多拿，那其他人心里能舒服吗？就像在比赛跑步，有人偷偷抄近道，这对那些老老实实跑的人多不公平啊。
所以这个制度得保证大家都在同一起跑线上，公平公正地对待每一笔钱的进出。
5. 办公室财务管理制度，这可是咱办公室的钱袋子的保护神啊！你看，在日常费用报销上，就得规规矩矩的。
像打车费报销，不能拿着一张手写的、啥信息都不全的条子就来要钱，得是正规的发票，还要写清楚起止地点。
这就好比你去超市买东西，收银员得给你正规的小票一样。
要是没有这些要求，那财务这块儿不就乱成一锅粥了？咱可不能让这种事发生。
总部财务管理制度
集团总部财务管理制度（讨论稿）一、员工借款管理办法第一章总则第一条目的为规范员工借款行为，减少资金的不合理占用，避免因借款而造成的坏账损失风险，特制定本借款办法。
第二条适用人员及原则一、适用人员集团总部所有人员严格执行本办法。
二、原则(一)预借现金5000元（含本级，下同）以上,应提前一天到财务部备案以准备库存现金。
(二)实行“谁借款，谁使用，谁归还”原则，不允许代替他人借款，或以他人名义借款，且只能在所在单位借款。
(三)内部借款实行一事一结制度，借款人应在所办事项完成后，在五个工作日内到财务部办理借款冲销手续。
若因审签人不在无法报销，则以财务审核时间为准。
(四)每月末，财务部经理对尚未了结的现金借款、银行转账借款进行清理，督促借款人及时冲账。
(五)借款用途、借款金额应当与借款人职务及工作任务相匹配。
(六)原则上“前款未清，后款不借”。
第二章借款程序第三条定义员工借款指员工因公务须以现金支付相关款项，临时向公司借支一定额度的现金，主要包括：差旅费、供应采购（含接待，下同）、备用金借款以及其他需支付现金的业务等。
审批包括有权审核审批人员亲笔签名或通过OA平台两种形式。
第四条程序凡借款须由借款人填写借支单，在借支单上需要详细填写所属部门，借款事由，借款金额（大、小写），借款人签字和日期等，根据本办法相关规定办理。
第五条备用金个人因公出差，可以按照出差距离、预计出差时间、交通工具、公务的紧急程度等估计出差费用，凭出差审批单，办理差旅费借款。
原则上给予集团总经理5万元的备用金额度，集团副总、财务总监、总会计师2万元的备用金额度，在报销费用时，优先补足备用金因办理供应采购工作，可以办理供应采购借款；办公室里负责食堂工作的人员经批准，可以参照食堂采购半月开支额保持备用金借款。
司机的日常备用金应保持在1000元以内。
第六条签字审批集团总部员工借款单笔金额在2万元以下的，由分管副总审批；2万元（含）以上、10万元以下的由分管副总签署意见同意后，报集团总经理审批；10万元（含）以上及集团总经理备用金额度外借款，须由集团公司董事长审批。
国企总部财务管理制度
第一章总则第一条为加强国有企业总部财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，防范财务风险，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于国有企业总部及其下属子公司，总部各部门、各分支机构应严格执行本制度。
第三条财务管理应以国家法律法规为准绳，坚持依法治企、规范管理、风险防控、服务发展的原则。
第二章组织机构与职责第四条国有企业总部设立财务管理部门，负责全公司财务管理工作的规划、组织、协调和监督。
第五条财务管理部门的主要职责包括：1. 负责制定和实施总部财务管理制度，确保财务工作规范化、制度化；2. 负责编制总部年度财务预算，并监督预算执行；3. 负责资金管理，确保资金安全、合理使用；4. 负责成本核算和控制，提高经济效益；5. 负责财务报表编制、审计和信息披露；6. 负责内部控制体系建设，防范财务风险；7. 负责其他财务管理工作。
第三章资金管理第六条资金管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：严格按照国家法律法规和公司制度进行资金收支；2. 安全保障原则：确保资金安全，防止资金损失；3. 效率优先原则：提高资金使用效率，降低资金成本；4. 信息透明原则：确保资金使用信息真实、完整、及时。
第七条资金收支管理：1. 资金收入管理：严格执行收据管理制度，确保收入来源合法、真实；2. 资金支出管理：按照预算和授权进行支出，严格控制非预算支出；3. 资金结算管理：及时办理资金结算，确保资金流动性。
第四章成本管理第八条成本管理应遵循以下原则：1. 成本效益原则：在保证质量的前提下，降低成本，提高效益；2. 分解责任原则：明确成本责任，层层分解，落实到人；3. 动态监控原则：实时监控成本变化，及时调整成本控制措施。
第九条成本核算与控制：1. 严格执行成本核算制度，确保成本核算的真实、准确；2. 定期进行成本分析，找出成本控制的薄弱环节；3. 采取有效措施，降低生产成本、管理成本和销售成本。
集团统一财务制度管理
集团统一财务制度管理第一章总则第一条为规范集团内各成员单位财务管理制度，提高财务管理效率，保障财务数据真实、准确、完整，特制定本制度。
第二条本制度适用于集团全部成员单位，集团内所有财务管理工作均应依照本制度执行。
第三条集团财务管理原则包括合法合规、质量优先、服务于经营、维护集团利益等。
第四条集团财务管理应遵循独立自主、统一协调、常态监控、信息透明的原则。
第五条集团财务管理人员应遵守《中华人民共和国会计法》和其他相关法律法规，保证财务管理工作的合法合规。
第六条集团内各成员单位应按照本制度要求，建立完善的财务管理制度，确保财务管理工作的有序进行。
第二章财务制度框架第七条集团财务管理制度包括总则、组织结构、财务核算、财务报告、风险管理、内部控制等内容。
第八条集团设立财务部门负责具体的财务管理工作，财务部门应按照集团统一的财务制度和程序运作。
第九条财务部门由财务主管领导，包括会计、出纳等职员，各职责明确，相互协作。
第十条集团内各子公司也应设立独立的财务部门，执行总部统一的财务管理制度。
第十一条集团财务部门与各子公司财务部门之间建立定期沟通、协调机制，确保集团财务管理的一致性。
第三章财务核算第十二条集团财务部门应按照国家会计准则，统一制定财务核算准则和制度。
第十三条集团内各成员单位应按照集团统一的会计政策，进行财务核算和报表编制。
第十四条集团内部财务核算应当定期进行，确保各子公司的财务数据及时更新。
第十五条集团要建立健全管理会计制度，及时掌握经营状况和财务风险。
第十六条集团财务报表应当真实、准确、完整反映经营状况和财务状况。
第四章财务报告第十七条集团财务部门应按照相关法律法规，定期编制财务报告，并向上级管理层和股东报告。
第十八条集团财务报告包括资产负债表、利润表、现金流量表等内容，要求透明、规范。
第十九条财务报告要如实、准确反映集团经营及财务状况，不得虚报、夸大。
第二十条集团内部各成员单位也要按照集团统一的报表模板，及时提交财务报告。
保利物业总部财务管理制度
第一章总则第一条为加强保利物业总部财务管理，规范财务行为，提高资金使用效益，保障公司财务安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于保利物业总部及其所属各子公司、分支机构。
第三条财务管理应遵循以下原则：1. 遵守国家法律法规，执行国家财务会计制度；2. 坚持实事求是，客观公正；3. 严格审批，加强监督；4. 优化资源配置，提高资金使用效益。
第二章财务机构及职责第四条保利物业总部设立财务部，负责公司财务管理工作。
第五条财务部的主要职责：1. 负责公司财务计划的编制、执行和监督；2. 负责公司财务报表的编制、审核和报送；3. 负责公司资金收支的管理和监督；4. 负责公司税务筹划和申报；5. 负责公司财务档案的管理；6. 完成公司领导交办的其他工作。
第三章资金管理第六条资金管理应遵循以下原则：1. 合理筹集资金，确保资金需求；2. 优化资金结构，降低融资成本；3. 加强资金使用管理，提高资金使用效益；4. 保障资金安全，防范财务风险。
第七条资金筹集：1. 财务部应根据公司经营计划和资金需求，编制年度资金筹集计划，经公司领导审批后执行；2. 资金筹集方式包括但不限于银行贷款、发行债券、融资租赁等。
第八条资金使用：1. 财务部应根据公司经营计划和资金需求，编制年度资金使用计划，经公司领导审批后执行；2. 资金使用应遵循以下原则：a. 优先保障公司主营业务发展；b. 严格控制非经营性支出；c. 遵循国家相关法律法规和政策。
第四章财务报表及税务管理第九条财务报表编制：1. 财务部应根据国家财务会计制度，编制公司财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；2. 财务报表应真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果。
第十条税务管理：1. 财务部应根据国家税收法律法规，编制公司年度纳税申报表，并按时申报纳税；2. 财务部应关注税收政策变化，及时调整公司税务筹划。
第五章内部控制与监督第十一条内部控制：1. 财务部应建立健全内部控制制度，确保财务活动的合规性、有效性和安全性；2. 内部控制制度应包括财务预算管理、资金管理、采购管理、成本管理、固定资产管理等。
集团统一财务管理制度
第一章总则第一条为加强集团财务管理的规范化和科学化，提高财务管理水平，确保集团财务信息的真实、准确、完整，维护集团及下属企业的合法权益，根据国家有关法律法规和财务管理制度，结合集团实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于集团总部及下属各级企业。
第三条集团财务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，依法开展财务活动。
（二）真实性原则：财务信息必须真实、准确、完整。
（三）及时性原则：及时反映财务状况，确保财务报告的时效性。
（四）安全性原则：确保资金安全，防范财务风险。
（五）效益性原则：提高资金使用效率，实现经济效益最大化。
第二章财务管理体制第四条集团实行集中管理与分散管理相结合的财务管理体制。
第五条集团总部设立财务部，负责制定和实施集团财务管理制度，对下属企业财务工作进行指导和监督。
第六条下属企业设立财务部门，负责本企业财务管理工作，向集团总部财务部报告财务状况。
第七条财务部门负责人对财务工作全面负责，应具备相应的专业知识和技能。
第三章财务核算第八条集团财务核算采用权责发生制，以人民币为记账本位币。
第九条财务核算应按照会计准则和制度的规定，建立健全财务核算体系。
第十条财务核算包括以下内容：（一）资产核算：对集团及下属企业的资产进行分类、计价、登记、核算和管理。
（二）负债核算：对集团及下属企业的负债进行分类、计价、登记、核算和管理。
（三）所有者权益核算：对集团及下属企业的所有者权益进行分类、计价、登记、核算和管理。
（四）收入核算：对集团及下属企业的收入进行分类、计价、登记、核算和管理。
（五）费用核算：对集团及下属企业的费用进行分类、计价、登记、核算和管理。
第十一条财务核算应定期进行核对、清理和调整，确保财务数据的准确性。
第四章资金管理第十二条集团资金管理遵循以下原则：（一）统一管理原则：集团总部负责制定资金管理制度，对下属企业资金进行统一管理。
（二）集中支付原则：集团总部设立资金结算中心，负责集团及下属企业的资金支付。
总部费用管理制度
总部费用管理制度一、总则为了有效管理和控制总部的各项费用支出，提高经济效益，提高企业整体竞争力，特制定本制度。
本制度适用于公司总部各部门、各单位及其下属分支机构。
二、费用管理原则1. 合理性原则：费用支出应合理、合规，并确保费用的合理性和必要性。
2. 限额原则：费用的支出不得超过预算限额，严禁擅自超支。
3. 真实性原则：费用支出应真实记录，不得存在虚假报销现象。
4. 协调性原则：各部门、单位应相互配合，协调一致，依法合规开支。
三、费用申报及报销流程1. 各部门、单位应在费用支出前做好预算工作，将费用预算上报总部财务部门审批。
2. 费用申报：费用支出前需填写申请表，报所在部门、单位领导审批。
3. 费用报销：费用支出后需提供有效的发票、单据，填写报销单，报所在部门、单位领导审批。
4. 财务审核：各部门、单位报销单和费用申请表由财务部门进行审批。
5. 费用支付：费用审批通过后，由财务部门安排支付，交由出纳进行结算。
四、费用管理范围1. 差旅费管理：各部门、单位有差旅需求时，需提前报备并按照公司规定报销相关费用。
2. 会议费管理：各部门、单位举办会议需求时，应严格控制费用，确保费用合理。
3. 职工福利费管理：各部门、单位应按照国家法律法规及公司相关规定开支职工福利费。
4. 办公费管理：各部门、单位在办公过程中产生的费用开支，应按照公司相关规定办理。
五、费用监控和管理1. 财务部门应建立完善的费用管理制度和流程，对各项费用支出进行监控。
2. 费用监控应及时核查和分析，形成定期的费用分析报告，并对费用超支情况进行调查和核实。
3. 各部门、单位领导应对所在部门、单位的费用支出情况进行监控，确保费用管理的合理性和规范性。
4. 对超支情况，责任人应负责追究，严格依法依规处理。
六、费用管理的监督与检查1. 公司内部设立监察部门，对各部门、单位的费用支出进行监督和检查。
2. 财务部门对各部门、单位的费用支出进行抽查，确保费用支出合规。
公司财务管理制度1
公司财务管理制度1第一章总则第一条为了加强公司财务管理，规范公司财务行为，提高财务工作效率，本制度按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国企业会计准则》等相关法规制定。
第二条公司财务活动必须保持合法、公正、诚信，严格按照国家有关法规、政策、规章及公司规定进行管理。
第三条公司财务管理应遵循“收支平衡、计划统一、账务清晰、监督严格”的原则，确保企业经济效益的最大化。
第四条本制度适用于公司所有部门、职工，应当严格遵守并执行。
第二章财务预算第五条公司每年应根据公司经营计划制定财务预算，并提前报经公司领导审批，确保预算合理、科学、可行。
第六条财务预算应反映年度经济状况、发展目标、对外贸易情况及资金来源等主要情况，并制定具体实施措施。
第七条财务预算各项指标均应设定科学合理的限额控制，如有超出限额的情况，须经公司领导批准。
第八条预算编制应充分考虑市场因素、政策因素、竞争因素等各种因素，确保预算质量和准确性。
第三章财务核算第九条公司应每年结合经济计划和财务预算制定财务核算方案。
第十条财务核算以完整、准确、清晰为原则。
应按照明细账户余额、原始凭证、科目分类、业务单据等方式核算，保证核算账目的准确性。
第十一条财务核算应注意会计政策的变化，确保会计信息真实、准确。
第十二条财务核算以月度为周期，每月应当进行一次总账、明细账、银行存款余额核对。
第十三条财务核算须建立业务台账，确保原始凭证真实、完整存档，台账记录应当符合政策、制度和业务要求。
第四章财务监督第十四条公司应建立健全财务监督体系，由公司领导直接负责，财务部门具体实施。
第十五条财务审计应当根据相关规定进行，确保财务账目真实、准确。
第十六条财务监督应当采取“日常监督、现场检查、专项审计”等方式，并通过通报、奖惩、检查等手段确保制度执行。
第十七条对于违反财务制度、对公司财务产生影响的行为，应当及时严厉处理，并追究责任。
第五章财务报表第十八条公司应及时编制财务报表，并向相关部门报送。
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总部财务管理制度1
集团总部财务管理制度
（讨论稿）
一、员工借款管理办法
第一章总则
第一条目的
为规范员工借款行为，减少资金的不合理占用，避免因借款而造成的坏账损失风险，特制定本借款办法。
第二条适用人员及原则
一、适用人员
集团总部所有人员严格执行本办法。
二、原则
(一)预借现金5000元（含本级，下同）以上,应提前一天到财务部备案以准备库存现金。
(二)实行“谁借款，谁使用，谁归还”原则，不允许代替他人借款，或以他人名义借款，且只能在所在单位借款。
(三)内部借款实行一事一结制度，借款人应在所办事项完成后，在五个工作日内到财务部办理借款冲销手续。
若因审签人不在无法报销，则以财务审核时间为准。
(四)每月末，财务部经理对尚未了结的现金借款、银行转账借款进行清理，督促借款人及时冲账。
(五)借款用途、借款金额应当与借款人职务及工作任务相匹配。
(六)原则上“前款未清，后款不借”。
第二章借款程序
第三条定义
员工借款指员工因公务须以现金支付相关款项，临时向公司借支一定额度的现金，主要包括：差旅费、供应采购（含接待，下同）、备用金借款以及其他需支付现金的业务等。
审批包括有权审核审批人员亲笔签名或通过OA平台两种形式。
第四条程序
凡借款须由借款人填写借支单，在借支单上需要详细填写所属部门，借款事由，借款金额（大、小写），借款人签字和日期等，根据本办法相关规定办理。
第五条备用金
个人因公出差，可以按照出差距离、预计出差时间、交通工具、公务的紧急程度等估计出差费用，凭出差审批单，办理差旅费借款。
原则上给予集团总经理5万元的备用金额度，集团副总、财务总监、总会计师2万元的备用金额度，在报销费用时，优先补足备用金
因办理供应采购工作，可以办理供应采购借款；办公室里负责食堂工作的人员经批准，可以参照食堂采购半月开支额保持备用金借款。
司机的日常备用金应保持在1000元以内。
第六条签字审批
集团总部员工借款单笔金额在2万元以下的，由分管副总审批；2万元（含）以上、10万元以下的由分管副总签署意见同意后，报集团总经理审批；10万元（含）以上及集团总经理备用金额度外借款，须由集团公司董事长审批。
第七条借款人应持审批手续齐全的借支单向财务部出纳申请付款，如因特殊原因造成手续不齐而又确需紧急付款的，由借款人向有权审批人请示，由有权审批人电话指示出纳是否办理付款，如办理付款，借款人事后有责任及时完善相关手续。
第八条借款人在异地无法出具借支单而又确需付款的，转账付款事由应明确为“借款”，待借款人回到公司后应及时补办借款手续。
其他特别情形下借款具体事宜报请有权审批人员批示办理。
第三章还款
第九条借款人办事采购接待，因公出差等事项完毕后，在5
个工作日内办理借款冲销手续；借款人在报销时，应如实说明已借款情况；借款人借款后因故取消原预定付款事项的，应立即归还借款；备用金借款人每次报销后保证其备用金余额，不再另行借款。
借款人还款时，一律不退还借支单，按照还款或借款冲销金额开具收款收据给还款人。
第十条每月发放工资奖金时，财务部要比对相关员工借款时限，除备用金借款外，凡有借款超过一个月未还的员工，可以按借款余额与工资奖金孰小的原则，全额扣除，事后通知本人，并开具收款收据。
第十一条员工离职或集团内跨公司调动前，须结清在集团总部的借款，未结清的，从其未结工资中扣还，不足扣还的，由部门负责人承担，借款人行为触犯国家法律的，提交司法机关处理。
二、费用报销管理制度
第一章总则
第一条目的
为了规范各部门费用报销（含借款，下同）管理流程,有效控制费用开支,加强财务管理，根据《企业财务准则》规定，结合集团总部实际情况及管理要求，特制定本制度。
第二章费用报销的范围和要求
第二条费用报销单据要求
(一)费用凭证主要种类
1.公司外购货物或劳务所取得的发票，如：增值税专用发票、普通购货（劳务）
发票、定额发票、税务部门的窗口专用发票等。
2.国家行政事业单位开具的营利事业资金往来统一票据，如行政性收费票据、事
业性收费票据等。
3.公司与其他单位和个人的经济往来中，开具的收据，如食堂采买、房租费、物
管费及其他小额零星费用收据。
4.日常费用所取得的发票包括办公低耗费、车辆使用费、交通费、通讯费、业务
招待费、差旅费、中介费等所取得的发票。
(二)单据合法性合规性要求
1)报销费用时，填写公司统一印制的费用报销单或差旅费报销单。
内容填写要清
楚完整，一律用蓝、黑色钢笔或中性笔填写，报销金额与所附发票金额要一致
或小于发票金额（大小写金额相符），金额一经填写不得擅自涂改，并准确填写附件的张数、报销日期。
2)付款单位填写规范：一定要写付款单位全称，不得报销付款单位为其他单位的
发票费用。
3)手写付款单位规范：发票上有“除付款单位名称外手写无效”字样的，可以手
写单位名称；发票上有“手写无效”字样，发票上单位名称必须为机打的（个别发票上既没有“手写无效”字样也没有“除付款单位名称外手写无效”字样的可以手写单位名称）。
4)未填写付款单位：手写发票原则上发票完全由出票方填写，如果出票方未填写
而需要自己填写时，要按照正规程序填写，即用复写纸复印填写，发票正反面都要有复写纸痕迹。
（自动复写发票除外）。
5)发票项目填写规范：发票项目必须填写完整，即，名称、数量、单位、单价、
金额（大、小写）、开票人姓名、开票的日期都必须准确完整。
如发票未写明细项目，需要同时提供发票清单。
发票及清单需加盖清晰的出票方“发票专用章”
或“财务专用章”（公章无效）。
发票大小写金额要一致。
大写金额前用圆圈画X 或是全部用大写零（不能用人民币符号等其他符号）封口，小写金额前用人民币符号（￥）封口；定额发票在填写单位名称、日期以及金额时一律用中性笔或钢笔填写。
有涂改痕迹的发票不予报销。
6)所有购货发票必须将所购每种货物的数量和单价填列清楚，所购货物较多时应
在发票后附列购货清单，详细填列每种货物的名称、数量、单价和金额。
财务人员在审核时要按每种货物的数量与入库单或验收单上的数量进行较对，对不符合的不予报销。
7)附件张数规范：凡是在报销单后面粘贴的原始单据（如：发票、发票清单、出、
入库单等）都要作为附件张数来计算（粘贴单除外）。
(三)各类费用管理控制标准
1.业务招待费:指执行公务或开展经营管理活动而合理开支的接待费用，包括在接
待地发生的交通费、住宿费、旅游费、景点门票费、餐饮费、礼品费及其他接待费用。
1)在外宴客及招待费用应当有统一的发票或定额发票。
2)公务应酬应当与公司业务有关，私人应酬或与业务无关的招待费用应不予报
销。
3)招待费发票上加盖的发票章必须在发票联完整体现。
4)发生的业务招待费所开具的发票必须与实际招待事项相对应，严禁拼凑或拆
分。
招待活动结束后5个工作日内填写报销单附发票。
5)不同地点不同事项的业务招待费发票应当分别粘贴填列报销。
6)严禁任何部门或个人在发生其他费用项目后因无法提供合法发票而以招待费
发票代替的事项发生。
7)严格按照上述要求审核业务招待费相关发票及单据，存在不符合事项的不予
报销。
8)业务招待费报销应写明招待对象，具体事由，不得简单以“餐费”等字眼代
替。
2.房屋租金、水电费、物管费
1)租金、水电、物管应取得付款单位为本公司的发票及收据，每次支付房租应
附租房协议或者合同于后。
2)租金、水电、物管费用支付期限不应重复。
3)租金、水电、物管费用支付方式与合同书的约定应当相符。
4)押金的给付与合同是否相符，合同期满退租时，在支付租
金时要注意押金是
否收回。
5)逾期缴纳违约金是否与合同规定相符。
3.邮递费
1)应当取得邮递费发票，并附邮寄证明或发票附件（如邮政的收据明细）。
2)按次报销的邮递费单据应当写明邮寄的物品内容，目的地，收件人，便于查
询核对，累计报销的邮递费单据应当后附邮资清单。
3)邮寄私人物品费用一律不得报销。
4.电话费、宽带费
1)应当取得电话或宽带营运商发票。
2)发票应当以本公司为抬头，由税务机关监制并加盖电信部门发票专用章。
3)宽带费还应当与宽带协议所载明的价格一致。
5.市内交通费
1)市内办事发生的交通费应当取得出租车票、公交车票、地铁票等。
2)乘坐出租车应当事先取得分管副总的同意，事后应由批准
的领导在发票后签
字证明。
3)票据是由本市地方税务部门的监制的。
4)出租车票的起止时间应当合理，公交车票的连号张数及票面金额应当合理，
地铁票线路应当合理。