第四版商业银行经营学-戴国强主编复习资料 60页PPT文档
戴国强《商业银行经营学》(第4版)章节题库-商业银行资产负债管理策略(圣才出品)
第十一章商业银行资产负债管理策略一、概念题1．商业性贷款理论（中央财大1997研；中国海洋大学2002研；东北财大2007研）答：商业性贷款理论是商业银行资产管理理论的重要代表理论之一。
该理论的主要观点是：银行的主要资金来源是流动性很高的活期存款，这种来源是外生的，商业银行本身无法控制，因此在分配资金时应注重保持高度的流动性。
这样银行资金的运用只能是短期的工商企业周转性贷款。
这种贷款期限较短，且以真实的商业票据为抵押，票据到期后会形成资金自动偿还，所以该理论又被称为自偿贷款理论和真实票据理论。
事实上，以真实票据为抵押的商业贷款的自偿是相对的，在商品无法售出或货款无法收回时，就无法自偿。
该理论同时认为商业银行不宜发放不动产抵押贷款和消费贷款，忽视了活期存款有相对稳定的一面，因为正常经营时，有一部分存款是不会提取的。
2．真实票据论（上海对外贸易学院2004研）答：真实票据论源于亚当·斯密1776年发表的《国民财富的性质和原因的研究》一书，盛行于20世纪20年代以前。
它的理论背景是：当时的金融市场不发达，应急举债措施不完善，商业银行可以选择利用的金融资产太少。
在这种背景下，该理论提出，银行的资金来源主要是同商业流通有关的活期存款，为了保证随时偿付提存，银行必须保持较多的流动性资产，因此只宜发放短期的与商品周转相联系的商业贷款。
这种贷款必须以真实的票据为抵押，一旦企业不能偿还贷款，银行即可根据票据处理有关商品。
根据这一理论，银行不能发放长期贷款。
在自由竞争资本主义条件下，这种理论对于银行经营的稳定起到了一定作用。
它的缺陷在于，缺乏对于活期存款的相对稳定性的正确认识，而活期存款的相对稳定性为商业银行发放长期贷款奠定了基础。
3．负债管理论（上海对外贸易学院2004研）答：负债管理论兴起于20世纪五六十年代，是在金融创新中发展起来的理论。
该理论认为，银行的流动性不仅可以通过加强资产管理来获得，也可通过负债管理，即向外借款来提供。
2023年戴国强《商业银行经营学》文档
商业银行营销策略
市场定位是企业在市场竞争中确定自身在消费者心目中的独特地位和价值，以实现市场份额和利润最大化的策略。在选择市场定位时，企业需要考虑多个因素，包括目标市场的规模和增长潜力、竞争对手 的定位策略、自身产品或服务的特点和竞争优势等。 选择市场定位的过程可以根据市场细分和目标市场的需求来进行。首先，企业需要进行市场细分，将市场划分为若干个具有共同需求和特征的群体。通过分析各个细分市场的规模、增长潜力和竞争情况， 企业可以确定自身最有竞争优势的目标市场。 在选择目标市场时，企业还需要考虑市场的竞争程度和差异化的机会。 如果市场竞争非常激烈，企业可以选择一个尚未被充分开发的细分市场，以避免与竞争对手直接竞争。如果市场存在差异化的机会，企业可以通过提供独特的产品或服务来满足特定目标市场的需求。 一旦确定了目标市场，企业需要根据目标市场的需求和竞争情况来调整自身的市场定位。这可能涉及到产品定位、价格定位、渠道定位和推广定位等方面的调整。例如，如果目标市场更加注重产品质量和 品牌形象，企业可以选择高端市场定位，并提供高品质的产品和服务。如果目标市场更加注重价格，企业可以选择低价定位，并通过规模化生产来降低成本。
TEAM
商业银行经营学概述与实践探索
Overview and Practical Exploration of Commercial Bank Management
ben 2023/7/24
目录
Catalog
商业银行的定位与作用 商业银行经营模式与风险管理 商业银行营销策略与创新
01
商业银行的定位与作用
在过程中，商业银行需要通过分析和洞察客户的需求，包括消费者需求、企业需求和市场趋势。通过深入了解客户的需求和 心理，商业银行可以根据客户的特定需求，开发创新的产品和服务，以满足客户的不同需求。
戴国强商业银行经营学课后整理
第一章导论名词解释：1、商业银行：以经营工商企业存贷款业务，并且以商品生产交易为基础而发放短期贷款为主要业务的银行。
商业银行是以追求利润最大化为目标，能为客户提供多种金融服务的特殊的金融企业。
2、信用中介：商业银行通过负债业务，把社会上的各种闲散资金集中到银行、再通过资产业务，把它投向需要资金的各部门，充当有闲置资金者和资金短缺者之间的中介人，实现资金的融通。
3、支付中介：商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移资金等业务活动。
4、格拉斯-斯蒂格尔法：分业经营。
5、分行制：是指那些在总行之下，可在本地或外地设有若干分支机构，并都可以从事银行业务的商业银行。
6、持股公司制：又叫集团制银行，即由一个集团成立股权公司，再由该公司收购或控制若干独立的银行。
这些独立银行的业务和经营决策系统属于股权公司控制。
7、流动性：是指资产的变现能力。
8、银行制度：思考题：1、商业银行的功能？信用中介（最基本）、支付中介、金融服务、信用创造、调节经济2、商业银行在国民经济活动中的地位？1）商业银行已成为整个国民经济活动的中枢2）商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响3）商业银行已成为社会经济活动的信息中心4）商业银行已成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础5）商业银行已成为社会资本运动的中心3、简述商业银行内部组织结构。
1）决策系统：股东大会、董事会2）执行系统：总经理(行长)、副总经理(副行长)及各业务职能部门3）监督系统：监事会、董事会中的审计委员会、银行稽核部门4）管理系统：全面管理、财务管理、人事管理、经营管理、市场营销管理4、建立商业银行体系的基本原则有哪些？为什么要建立？1）有利于银行业竞争2）有利于保护银行体系的安全3）使银行保持适当的规模5、20世纪90年代以来国际银行为什么会发生大规模合并？意义何在？随着金融自由化、金融全球化趋势的加强，各商业银行为了解决面临的其他金融机构的竞争与挑战并防范风险，不断扩大银行规模。
商业银行经营学课件
• （一）创立商业银行的条件
• 商业银行是社会商品货币经济活动的产物，它的存在与 发展要取决于社会经济、金融环境状况，所以，在创立商业 银行之前，首先应该就该地区的经济及金融条件进行考察。
• 1、经济条件：包括人口状况、生产力发展水平、工商企 业经营状况、地理位置
• 2、金融条件：包括人们的信用意识、经济的货币化程度、
• 由于大多数商业银行都是按《公司法》组织起来的股份银行，因 此，它们的组织结构大致相仿。一般可分为4个系统：
• （一）决策系统
• 商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会、董事会以下设置 的各种委员会构成。
• 1、股东大会：是商业银行的最高权力机构。
• 2、董事会：由股东大会选举产生，董事长由董事会选举产生。 这里可以简单介绍有关董事会的职责。
• 2、资本结构的合理性
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商业银行经营学课件
•二、银行资本充足性的测定：测定指标、测定方法 •（一）测定指标 • 1、 资本与存款比率 • 2、 资本与总资产比率 • 3、 资本与风险资产比率 •（二）测定方法 • 1、 分类比率法 • 2、 综合分析法 •三、银行资本的定义 • 主要从两个方面定义银行资本，即会计学的资本定义和 《巴塞尔协议》中的银行资本定义。侧重于《巴塞尔协议》 中的定义介绍。
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• 教学难点：1.银行资本适宜度的衡量
•
2.银行资本管理的对策
商业银行经营学课件
•
第一节 银行资本金的构成
• 本节是本章的重点内容之一，可结合会计中所学的内容进行 介绍，主要采用讲授的教学方法。用时：2课时
• 一、股本：普通股、优先股
• 商业银行普通股和优先股是银行股东持有的主权证书。银行 通过发放普通股和优先股所形成的资本是最基本、最稳定的银行 资本。它属于银行的外源资本。
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复习
+
2
第三章 商业银行的资本
1988年巴塞尔协议的银行资本定义
合格银行资本 核心资本（一级资本）：实收普通股、非累积
性优先股、资本盈余、留存盈余 附属资本（二级资本）：累积性优先股、五年 期以上的次级债、资产重估增值、非公开储备 （贷款损失准备）
+
3
资本充足率计算公式
资本充足率
合格银行资本 核心资本 附属资本 8% 风险资产额 表内风险资产 表外风险资产
+
4
加权风险资产与资本充足率的计 算
Eg.
假定联储的一个成员银行一级资本4000万 美元，二级资本2000万美元，总资产10万美 元。资产负债表表内和表外项目如下：
项目 资产负债表项目（资产） 现金 美国国债 在国内银行的存款余额 以家庭住宅财产为第一抵押的 贷款 私人公司贷款 总表内资产 表外项目 备用信用证
Eg.某银行需筹集2000万美元的外部资本。该银行目前已发行 800万股的普通股，每股面值4美元，总资产将近10亿美元，产权 资本为6000万美元。如果该银行能产生约1亿美元的收入，经营 费用不超过8000万美元，那么哪种筹资方案最优？
收入或支出
以每股10美元发行 普通股 100
以每股20美元， 8%的股利率发行 优先股 100
按10%的票面利 率发行债券 100
预期收入
预期经营费用
净收入 利息支出 预期税前净收益
80
200 2 18
选择最优的外部筹资方式
以每股收益最大化为目标
+
15
第四章 负债业务
银行负债的作用
1、是银行经营的先决条件 2、是银行保持流动性的主要手段 3、是社会经济发展的强大动力 4、对货币供给量有决定性影响
戴国强《商业银行经营学》(第4版)课后习题-商业银行经营发展趋势(圣才出品)
第十四章商业银行经营发展趋势一、概念题1．制约风险答：制约风险要求商业银行将风险控制在一定范围内，例如设定单笔交易的限额，设定未轧平部位的上限，设定各级管理人员的权限等，以减轻银行所承担的风险。
此外，西方商业银行还制定了一些有效制约债务人违约的措施，各银行间通过相关合作协议，实行信息资源共享，对有不良信用记录的债务人信息及时传递，这就是所谓的银行系统“黑名单”传递制度。
2．核对风险答：核对风险要求商业银行管理层将交易部门和清算部门分开，并将计算机程序开发和实际操作人员分开。
这是实行风险管理的基本要求，目的是做到每一项业务必须至少经过两个部门或两个人处理，以便对风险进行复核，防止有人以权谋私，给银行带来额外损失。
3．银行再造答：银行再造（Reengineering The Bank）是国际商业银行在信息化浪潮下寻求银行管理新模式的实践。
它要求银行扬弃过去那种按职能进行分工，然后组合经营的管理方法，借助现代信息技术，重新设计银行的管理模式和业务流程，为银行实现科学的“减肥”，使银行集中核心力量，获得可持续竞争的优势。
银行再造是国际商业银行经过较长时间的摸索和实践后作出的一种具有革命性的选择。
4．业务外包答：业务外包是指进入20世纪90年代以来，国际商业银行开始信奉资源外取的经营观念，各大商业银行都不同程度地把部分原来一直由自己经营的业务外包给其他机构（又称为外部服务公司）来处理的行为。
业务外包现已成了美国商业银行有力的战略杠杆。
银行业务外包的主旨是要商业银行有效运用自身核心能力，关注于战略环节，而把一般性的业务交给外部服务公司去做。
通常，保留下来的业务最能体现银行的竞争优势，具有高附加值，而外包的则往往是具有低附加值的后勤以及不再能体现领先优势的一些信息技术和标准化了的业务处理。
银行业务外包是在高度社会化分工下银行经营发展的必然结果。
实行业务外包给商业银行带来不少好处。
首先，使银行获得了技术上的比较优势；其次，使银行获得了节约成本的好处；最后，使银行能集中精力提高管理水平。
《商业银行经营管理》PPT课件
二、商业银行体系及主要类型
商业银行体系（定义）是指一国商业银行分为哪些不同层次或不 同类型，然后由这些不同层次或不同类型的商业银行组成该国商业 银行整体的结构。商业银行的类型在各国不尽相同，一般有以下几 种划分标准。
(一)按资本所有权划分：可将商业银行划分为私人的、合股的以 及国家所有的三种。
本节是本章的重点内容，主要采用讲授和提问相结合的教学方法。 用时：2课时
一、商业银行的性质
这部分重点介绍，采用讲授的方式。是学生重点掌握的内容。 商业银行的定义：商业银行是以追求最大利润为目标，以多种 金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户 提供多功能、综合性服务的金融企业。
商业银行的性质是从三个层面上来介绍的：
12
（二）执行系统 商业银行的执行系统由总经理（行长）和副总经理（副行
长）及各业务职能部门组成。 （三）监督系统 商业银行的监督系统由股东大会选举产生的监事会及银行
的稽核部门组成。 （四）管理系统 商业银行的管理系统由全面管理、财务管理、人事管理、
经营管理和市场营销管理5个方面组成。 （五）从动态意义上认识银行管理体系
8
第二节 商业银行的功能及其地位
本节的第一个问题重点掌握，采用讲授方式；第二个问题简单了 解，采用启发式教学方法。用时：1课时
一、商业银行的功能
商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有：1、信用中 介 2、支付中介 3、金融服务 4、信用创造 5、调节经济
二、商业银行在国民经济中的地位
由于商业银行业务内容的广泛性，使得它对整个社会经济活动 的影响显著，在国民经济中居于重要地位。
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二、商业银行的组织结构 由于大多数商业银行都是按《公司法》组织起来的股份银行，因 此，它们的组织结构大致相仿。一般可分为4个系统： （一）决策系统 商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会、董事会以下设置 的各种委员会构成。 1、股东大会：是商业银行的最高权力机构。 2、董事会：由股东大会选举产生，董事长由董事会选举产生。 这里可以简单介绍有关董事会的职责。
戴国强《商业银行经营学》(第4版)章节题库-商业银行资本(圣才出品)
第二章商业银行资本一、概念题1．资本充足率（人行2010研）答：资本充足率是指资本总额与加权风险资产总额的比例。
资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。
比率中的风险资产是指不包括商业银行第一、第二级准备金在内的资产。
只有这些资产才有必要考虑其保障程度。
这一指标将资本给予保障的资产排除在外，较多体现了资本的“抵御资产意外损失”的功能。
作为国际银行监督管理基础的《巴塞尔协议》规定，资本充足率以资本对风险加权资产的比率来衡量，其目标标准比率为8％。
2．巴塞尔协议（金融联考2004研）答：巴塞尔委员会为了防止银行业出现大规模的危机，于1988年正式通过了《巴塞尔银行业条例和监管委员会关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》，即巴塞尔协议。
其主要内容由以下四个部分组成：（1）资本的组成。
银行资本组成应分为核心资本和附属资本两部分，附属资本包括未公开的储备、重估储备、普通准备金或呆账准备金、带有债务性质的资本工具等，核心资本由银行股本及从税后保留利润提取的公开储备组成。
两部分之间应维持一定比例，即核心资本占银行全部资本的50%以上。
（2）标准化比率目标。
国际大银行的资本对加权风险资产的目标比率应为8%，其中核心资本至少要占总资本的50%，一级资本比率不应低于4%。
附属资本内普通贷款准备金不能高于风险资产的1.25%，次级长期债务的金额不得超过一级资本的50%。
（3）风险加权的计算。
巴塞尔委员会认为，要评估银行资本是否充足，可以根据其广泛的相对风险，将资本与资产负债表上不同种类资产以及表外项目进行加权，制定出的风险加权比率。
表内资产项目的风险分为从“无风险”到“十足风险”四级，以0、20%、50%、100%给定风险权数。
表内风险资产的计算公式为：表内风险资产=∑表内资产额×风险权数。
表外资产项目的风险按“信用换算系数”划分为从“无风险”到“十足风险”四级，以0、20%、50%、100%给定信用换算系数。
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+第五章 现金资产业务
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现金资产的构成
库存现金 在中央银行存款 存放同业存款 在途资金
+第五章 现金资产业务
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现金资产管理原则
总量适度原则 适时调节原则 安全保障原则
+第六章 贷款业务
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贷款程序
贷款申请 贷款调查 对借款人的信用评估 贷款审批 借款合同的签订和担保 贷款发放 贷款检查 贷款收回
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Eg.某银行需筹集2000万美元的外部资本。该银行目前已发行 800万股的普通股，每股面值4美元，总资产将近10亿美元，产权 资本为6000万美元。如果该银行能产生约1亿美元的收入，经营 费用不超过8000万美元，那么哪种筹资方案最优？
收入或支出
以每股10美元发行 以每股20美元， 按10%的票面利
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例子
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例子
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例子
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例子
+第七章 银行的证券投资业务 28
银行证券投资的功能
分散风险，获取稳定的收益 保持流动性 逆经济周期的调节手段 合理避税
+第七章 银行的证券投资业务
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• 投资策略
• 一、流动性准备方法 • 二、梯形期限策略 • 三、前置期限策略 • 四、后置期限策略 • 五、杠铃结构方法 • 六、利率周期期限决策方法
+ 信用分析
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信用部门负责对大多数贷款申请进行分 析并提出建议。
贷款人是否资信良好 贷款协议结构是否合理 对借款人收入和抵押资产的要求权是否完善
+ 贷款人的资信——6C原则
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品格 CHARACTER 能力 CAPACITY 现金 CASH 担保 COLLATERAL 经营环境 CONDITIONS 监管 CONTROL
由美国的莫尔顿于1918年在《政治经济学杂志》上发 表的“商业银行及资本形成”一文中提出。这个理论
强调商业银行应考虑资金来源的性质而保持高度的流 动性，但可放宽资产的运用范围。
３、预期收入理论
基本思想是：商业银行的流动性状态从根本上来讲取
决于贷款的按期还本付息，这与借款人未来的预期收 入和银行对贷款的合理安排密切相关。
+ 银行表内风险资产定义
9
风险权数 0% 10% 20%
50% 100%
包含的内容
现金、对央行债权、对OECD成员国中央政府或央行的其他债权； 用现金或者用OECD国家中央政府债券作担保，或由OECD国家的 中央政府提供担保的贷款。
对OECD国家的公共部门机构的债权，以及由这些机构提供担保 的贷款。
+ 银行的资本管理与对策
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分子对策 分母对策
+ 分子对策
12
是针对《巴塞尔协议》中的资本计算方法，尽 量地提高商业银行的资本总量，改善和优化资 本结构
内源资本策略
通过内源资本补足资本金
外源资本策略
发行普通股股票 发行优先股股票 发行次级债券和票据
+ 选择最优的外部筹资方式
275 300
=
0
DL = 3.324年
+ 例子
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假设资产与负债的利率均从8%上升到10%
假设资产与负债的利率从8%下降到6%
+ 持续期缺口模型的运用
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在利率波动的环境下，利率风险不仅来自于浮动利率资产与浮动 利率负债的配置状况，也来自于固定利率资产与固定利率负债的 配置状况。
持续期缺口管理就是通过相机调整资产和负债结构，使银行控制 或实现一个正的权益净值，以及降低重投资或融资的利率风险。
对于企业贷款人来说，信贷人员必须评估企业当前管理层的素 质、能力和诚信度，并现场评估借款人的资产和经营。
考虑解决问题贷款所有的可能方案，包括，如果问题本质上是 短期的，可达成新的临时协议，或者想办法帮助客户增加现金 流量或为企业注入新资本。
+ 二、消费贷款的审核
23
收入水平 存款余额 工作和居住的稳定性 债务金字塔 提高获取贷款机会的方法 信用评分系统
合格银行资本 风险资产额
核心资本 表内风险资产
附属资本 表外风险资产
8%
+加权风险资产与资本充足率的计 4 算
Eg. 假定联储的一个成员银行一级资本4000万 美元，二级资本2000万美元，总资产10万美 元。资产负债表表内和表外项目如下：
项目 资产负债表项目（资产） 现金 美国国债 在国内银行的存款余额 以家庭住宅财产为第一抵押的 贷款 私人公司贷款 总表内资产 表外项目 备用信用证 信贷承诺
13% 2.25
3.047 总负债 275
负债所 负债的 附利率 久期
6%
1.943
7.2% 2.75
9%
3.918
2.669
+ 例子
47
当前久期缺口
D Gap
=
DA - mDL
=
3.047 - 2.669 ´
275 300
=
+0.6年
资产净值的价值变化量
+ 例子
48
假设资产与负债的利率均从8%上升到10%
+
复习
+第三章 商业银行的资本
2
1988年巴塞尔协议的银行资本定义
合格银行资本
核心资本（一级资本）：实收普通股、非累积 性优先股、资本盈余、留存盈余
附属资本（二级资本）：累积性优先股、五年 期以上的次级债、资产重估增值、非公开储备 （贷款损失准备）
+ 资本充足率计算公式
3
资本充足率
假设资产与负债的利率从8%下降到6%
+ 例子
49
利率变动对净资产市场价值的影响取决于三个因素：
久期缺口的规模 金融机构的规模 利率变化的规模
+ 例子
50
银行把久期的缺口调整为0，假设保持资产的久期不 变，这表明负债的平均久期：
D Gap
=
DA - mDL
=
3.047 - DL ´
+ 贷后管理
21
Байду номын сангаас
对所有类型的贷款都安排定期检查 认真安排贷后检查程序 对大额贷款的检查是最频繁，因为这些贷款的违
约可能严重印象放贷机构自身的财务状况 对有问题的贷款加强检查 如果经济下滑，或者放贷机构贷款组合中比重很
大的贷款所处行业出现重大问题，放贷机构应加 速贷后检查。
+ 问题贷款的处理
普通股
8%的股利率发行 率发行债券
优先股
预期收入
100
100
100
预期经营费用
80
80
80
净收入
20
20
20
利息支出
-
-
2
预期税前净收益
20
20
18
选择最优的外部筹资方式
以每股收益最大化为目标
+第四章 负债业务
15
银行负债的作用
1、是银行经营的先决条件 2、是银行保持流动性的主要手段 3、是社会经济发展的强大动力 4、对货币供给量有决定性影响 5、是银行服务社会，监督金融的主要渠道
+ 例子
46
资产 市值
美国国 90 债
市政债 20 券 商业贷 100 款 消费者 50 贷款 房地产 40 贷款 总资产 300
资产所 附利率 10%
6% 12% 15%
资产的 久期 7.49
1.5 0.6 1.2
负债与 权益资 本
大额可 转让定 期存单
其他定 期存款
附属性 债券
市值 100 125 50
+ 五、杠铃结构方法
34
+ 六、利率周期期限决策方法
35
+第八章 银行的资产负债管理策略
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资产负债管理理论和策略的发展
一、资产管理思想 二、负债管理思想 三、资产负债综合管理思想
+ 一、资产管理思想
37
含义
认为资金来源的水平和结构是银行不可控制的外生 变量，银行应主要通过资产方面项目的调整和组合 来实现三性原则和经营目标
+ 一、流动性准备方法
30
将证券简单地划分为流动性证券和收益性证券
银行资产的四个层次
一级准备：以现金资产为主 二级准备：以短期国库券为主 三级准备：以各类贷款为主 投资性准备：以各类中长期债券为主
+ 二、梯形期限策略
31
+ 三、前置期限策略
32
+ 四、后置期限策略
33
（二）资产管理方法
活期 存款
储蓄 存款
定期 存款
借 资本性
款
债券
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股 本
一级准备金 二级准备金 贷款
长期证券 固定资产
图 资金分配方法
+ ２、线形规划方法
40
（１）建立模型目标函数 （２）选择模型中的变量 （３）确定约束条件 （４）求出线性规划模型的解
+ 二、负债管理思想
41
含义
商业银行资产按照既定的目标增长，主要通过调整 资产负债表负债方的项目，通过在货币市场上的主 动性负债，或者“购买”资金来实现银行三性原则 的最佳组合
+ 银行表外风险资产转换系数
10
转换系数 0% 20% 50%
100%
包含的内容
类似初始期限在1年以内的，或可以在任何时候无条件取消的承诺 均属此列。 有自行偿付能力的与贸易有关的或有项目（如担保信用证）。
某些与交易相关的或有项目； 票据发行融通和循环包销便利；其他 初始期 限在1年以上的承诺。 直接信用替代工具，如保证和承兑；销售和回购协议以及有追索权 的资产 销售；远期资产购买、超远期存款和部分缴付款项的股票和代表承 诺一定 损失的证券。