5第五章 贷款业务

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二、贷款政策
3.贷款的规模和比率控制


评判银行贷款规模是否适度和结构是否合理，可以用一些指标来衡量。主要有：
1）贷款/存款比率。这一指标反映银行资金运用于贷款的比重以及贷款能力的大小。我国商 业银行法规定银行的这一比率不得超过75%。 2）贷款/资本比率。该比率反映银行资本的盈利能力和银行对贷款损失的承受能力。我国中
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第二节 贷款定价
一、贷款定价原则 二、贷款价格的构成 三、影响贷款价格的主要因素 四、贷款定价方法
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一、贷款定价原则
利润最大化原则 扩大市场份额原则 保证贷款安全原则 维护银行形象原则
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二、贷款价格的构成
贷款利率 贷款承诺费
向银行借用的贷款中，对已生效但未支用的部分，借方应交承诺费。
50%。

4）中长期贷款比率。这是银行发放的一年期以上的中长期贷款余额与一年期以上的各项存款 余额的比率。它反映了银行贷款总体的流动性情况，这一比率越高，流动性越差；反之，流 动性越强。根据目前我国中央银行的规定，这一比率必须低于120%。
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二、贷款政策
4.贷款的种类及地区

贷款的种类及其构成，形成了银行的贷款结构。而贷款结构对商业银行信贷资产的安全性、 流动性、盈利性具有十分重要的影响。因此，银行贷款政策必须对本行贷款种类及其结构作 出明确的规定。
资金成本 贷款风险程度 贷款费用 借款人的信用及其与银行的关系 银行贷款的目标收益率 贷款供求状况
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四、贷款定价方法
目标收益率定价法 基础利率定价法 成本加成定价法 优惠加数定价法和优惠乘数定价法 保留补偿余额定价法

央银行根据《巴塞尔协议》规定的国际标准，确定商业银行资本总额与加权风险资产之比不
得低于8%，核心资本与加权风险资产之比不得低于4%。

3）单个企业贷款比率。该比率是指银行给最大一家客户或最大十家客户的贷款占银行资本金 的比率，它反映了银行贷款的集中程度和风险状况。我国中央银行规定，商业银行对最大客 户的贷款余额不得超过银行资本金的15%，最大十家客户的贷款余额不得超过银行资本金的
知收回或借款人可以随时偿还的贷款。 相对于银行来讲活期贷款流
动性好，银行可视银根松紧随意发放或收回，是银行营运资金的良好 途径之一。
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一、贷款种类
定期贷款是贷款给公司的，通常是对他们的长期投资或者固定资产进行融资，例如：工厂；机器
设备；房屋等，期限一般超过一年。
提款和还款方式 本金可以根据借款人的需要和贷款合同中的条款提款。 本金和利息是以事先约定的方式进行分期偿还的，可以是按月的，按季的，半年的，或者是一年
无需做广泛的宣传和广告工作，所需的正式文件也相对较少，大大降低了筹资费用。
定期贷款包括固定利率贷款和浮动利率贷款两类。 商业银行是定期贷款的主要贷款人，银行贷款有两种主要类型：信贷额度和贷款承诺。
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一、贷款种类
透支，银行允许其存款户在事先约定的限额内，超过存款 余额支用款项的一种放款形式。广义的透支概念还包括财 政透支，即财政部门在财政存款支用完毕以后，在规定限

贷款地区是指银行控制贷款业务的地域范围。银行贷款的地区与银行的规模有关。大银行因 其分支机构众多，在贷款政策中，一般不对贷款地区作出限制；中小银行则往往将其贷款业
务限制在银行所在城市和地区，或该银行的传统服务地区 。

5.贷款的担保 贷款政策中，应根据有关法律确定贷款的担保政策。贷款担保政策一般应包括以下内 容：

款程序通常包含三个阶段：
第一阶段是贷前的推销、调查及信用分析阶段。这是贷款科学决策的基础； 第二阶段是银行接受贷款申请以后的评估、审查及贷款发放阶段。这是贷款的决
策和具体发放阶段，是整个贷款过程的关键；
第三阶段是贷款发放以后的监督检查、风险监测及贷款本息收回的阶段。这一阶
段也是关系到贷款能否及时、足值收回的重要环节

1）明确担保的方式．如《中华人民共和国担保法》规定的担保方式有：保证人担保、抵押担
保、质押担保、留置以及定金； 2）规定抵押品的鉴定、评估方法和程序； 3）确定贷款与抵押品的价值的比率、贷款与质押品的比率； 4）确定担保人的资格和还款的能力的评估方法与程序等等。 17

二、贷款政策
6.贷款定价



7.贷款档案管理政策
贷款档案是银行贷款管理过程的详细记录，体现银行经营管理水平和信贷人员的素质，可反映贷 款的质量，在一些情况下，甚至可以决定贷款的质量。一套完整的贷款档案管理制度通常应包括 以下内容：

1） 贷款档案的结构及其应包括的文件； 2） 贷款档案的保管责任人； 3） 明确贷款档案的保管地点，对法律文件要单独保管，应保存在防火、防水、防损的地方； 4）明确贷款档案存档、借阅和检查制度。


在市场经济条件下，贷款的定价是一个复杂的过程，银行贷款政策应当进行明确的规定。
银行贷款的价格一般包括贷款利率、贷款补偿性余额（回存余额）和对某些贷款收取的费用（如承担费等）， 因此，贷款定价已不仅仅是一个确定贷款利率的过程。 在贷款定价过程中，银行必须考虑资金成本、贷款风险程度、贷款的期限、贷款管理费用、存款余额、还款 方式、银行与借款人之间的关系、资产收益率目标等多种因素。
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二、贷款政策
制定贷款政策应考虑的因素
有关法律、法规和国家的财政、货币政策 银行的资本金状况
银行负债结构
服务地区的经济条件和经济周期 银行信贷人员的素质
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三、贷款程序
贷款申请 贷款调查 对借款人的信用评估 贷款审批 借款合同的签订和担保 贷款发放 贷款检查 贷款收回
在明确了银行贷款应遵循的经营方针的基础上，还必须根据需要和可能， 确定银行贷款发展的范围（包括行业、地域和业务品种）、速度和规模。
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二、贷款政策
2.贷款工作规程及权限划分 为了保证贷款业务操作过程的规范化，贷款政策必须明确规定贷款业务的工 作规程。 贷款工作规程是指贷款业务操作的规范。
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二、贷款政策
8.贷款的日常管理和催收制度
贷款发放出去之后，贷款的日常管理对保证贷款的质量尤为重要，
故应在贷款政策中加以规定。同时，银行应制定有效的贷款回收 催收制度。
9.不良贷款的管理
对不良贷款的管理是商业银行贷款政策的重要组成部分。贷款发
放以后，如果在贷后检查中发现不良贷款的预警信号，或在贷款 质量评估中被列入关注级以下贷款，都应当引起充分的重视。
补偿余额
补偿性余额是银行要求借款人在银行中保持按贷款限额或实际借用额一
定百分比（一般为10%至20%）计算的最低存款余额。
补偿性余额有助于银行降低贷款风险，补偿其可能遭受的风险；对借款
企业来说，补偿性余额则提高了借款的实际利率，加重了企业的利息负
担。
隐含价格
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三、影响贷款价格的主要因素
额内继续签发支票，其款项由银行垫支。存款户对透支放
款应支付利息，并有随时偿还的义务。透支有3种情况：
①透支时提供抵押品的，称抵押透支； ②不提供抵押品的，称信用透支； ③银行同业间相互融通资金的透支，称同业透支。
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一、贷款种类
信用贷款是指以借款人的信誉发放的贷款， 借款人不需要提供担保。 其特征就是债务人无需提供抵押品或第三方担保仅凭自己的信誉就能 取得贷款，并以借款人信用程度作为还款保证的。 这种信用贷款是中国银行长期以来的主要放款方式。

关注贷款

尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去， 借款人的偿还能力受到影响，贷款损失的概率不会超过5%。

次级贷款

借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对 外融资乃至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率在30%-50%。
式，以借款人或第三人的动产或权利作为质物发放的贷款。
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一、贷款种类
票据贴现
是指资金的需求者，将自己手中未到期的商业票据、
银行承兑票据或短期债券向银行或贴现公司要求变成
现款，银行或贴现公司(融资公司)收进这些未到期的票
据或短期债券，按票面金额扣除贴现日至到期日的利 息后付给现款，到票据到期时再向出票人收款。
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一、贷款种类
按贷款的偿还方式分类
一次性偿还和分期偿还
按贷款的质量(或风险程度)分类
正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和
损失贷款
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一、贷款种类
正常贷款

借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，银行对借 款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。贷款损失的概率为0。
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二、贷款政策
贷款政策是指商业银行指导和规范贷款业务、管
理和控制贷款风险的各项方针措施和程序的总称。 商业银行的贷款政策由于其经营品种、方式、规
模、所处的市场环境的不同而各有差别，但其基
本内容主要有以下几个方面。
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二、贷款政策
1.贷款业务发展战略
银行贷款政策首先应当明确银行的发展战略，包括开展业务应当遵循的
的，因为这不是可循环的贷款，所以当贷款的本金用完之后，不允许再提取贷款。在某些情况下，
客户会要求一定的宽限期，在宽限期内，借款人只须支付利息，如果定期贷款的额度比较大，我 们会和其他银行合作，组织银团贷款。 定期贷款具有弹性大、速度快和筹资成本低等优点。这是因为定期贷款是由借贷双方直接协商， 可以根据贷款人的特定需要灵活安排，较富弹性；无需经过相关政府部门审批，加快融资速度；