第5章 贷款业务
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第5章贷款业务及管理
在激烈的市场竞争环境下，贷款的价格事实上并不 取决于贷款者的预期收益，也不取决单个银行的资 金成本，它更多地受市场竞争、市场主导利率、价 格联盟、融资来源，及风险等因素影响
价格领导模型定价法： 就是商业银行在激烈的市场竞争环境下以市场领
导价格为基本依据，在考虑风险和收益的情况下来确 定贷款价格的一种方法。
银行应针对个人借款者的特点重点调查以下一些情况： ◆借款人姓名、年龄、住址； ◆借款人职业及职业稳定性； ◆借款人收入及其稳定性，借款人家庭收入及其稳定性； ◆借款人消费支出情况； ◆借款人承担赡养义务及其稳定性； ◆借款人本人及由其承担赡养义务的家庭成员的健康状况； ◆借款人的财产及其变现能力； ◆借款人的信用记录。是否与银行发生过借款往来，有无 违约记录； ◆借款人可以提供的贷款抵押物及其质量等。
10）贷款档案管理政策 贷款档案是银行贷款管理过程的详细记录，体现
银行经营管理水平和信贷人员的素质，可反映贷 款的质量，在一些情况下，甚至可以决定贷款的 质量。
贷款档案管理制度通常应包括以下内容： 贷款档案应包括的文件； 贷款档案的保管责任人； 明确贷款档案的保管地；[对法律文件要单独保 管，应保存在防火、防水、防损的地方] 明确贷款档案存档、借阅和检查制度。
（五）借款合同的签订和担保
（六）贷款发放 （七）贷款检查 （八）贷款收回
个人住房抵押授信
第二节 贷款的定价
一、贷款价格 二、贷款定价方法
贷款定价的核心是确定贷 款利率的高低
对贷款定价犹如确定普通商品的价格，其目的是保 证银行可取得预期的收益。
贷款市场看似高度垄断（由于市场准入的限制）， 但实际上竞争仍很激烈。因此，贷款市场并非是一 个卖方市场。
（二）票据贴现的操作要点 1、审查票据的格式与要件 2、确定期限与额度 3、票据到期的处理
价格领导模型定价法： 就是商业银行在激烈的市场竞争环境下以市场领
导价格为基本依据，在考虑风险和收益的情况下来确 定贷款价格的一种方法。
银行应针对个人借款者的特点重点调查以下一些情况： ◆借款人姓名、年龄、住址； ◆借款人职业及职业稳定性； ◆借款人收入及其稳定性，借款人家庭收入及其稳定性； ◆借款人消费支出情况； ◆借款人承担赡养义务及其稳定性； ◆借款人本人及由其承担赡养义务的家庭成员的健康状况； ◆借款人的财产及其变现能力； ◆借款人的信用记录。是否与银行发生过借款往来，有无 违约记录； ◆借款人可以提供的贷款抵押物及其质量等。
10）贷款档案管理政策 贷款档案是银行贷款管理过程的详细记录，体现
银行经营管理水平和信贷人员的素质，可反映贷 款的质量，在一些情况下，甚至可以决定贷款的 质量。
贷款档案管理制度通常应包括以下内容： 贷款档案应包括的文件； 贷款档案的保管责任人； 明确贷款档案的保管地；[对法律文件要单独保 管，应保存在防火、防水、防损的地方] 明确贷款档案存档、借阅和检查制度。
（五）借款合同的签订和担保
（六）贷款发放 （七）贷款检查 （八）贷款收回
个人住房抵押授信
第二节 贷款的定价
一、贷款价格 二、贷款定价方法
贷款定价的核心是确定贷 款利率的高低
对贷款定价犹如确定普通商品的价格，其目的是保 证银行可取得预期的收益。
贷款市场看似高度垄断（由于市场准入的限制）， 但实际上竞争仍很激烈。因此，贷款市场并非是一 个卖方市场。
（二）票据贴现的操作要点 1、审查票据的格式与要件 2、确定期限与额度 3、票据到期的处理
第五章 商业银行贷款业务管理 《商业银行经营管理实务》PPT课件
银行贷款的价格一般包括贷款利率、贷款补偿性余额(回存余额)和对某些贷款收取的费用(如承担费等)，因此贷款定价也不仅仅是一个确定贷款利率的过程。在贷款定价过程中，银行必须考虑资金成本、贷款风险程度、贷款的期限、贷款管理费用、存款余额、还款方式、银行与借款人之间的关系、资产收益率目标等多种因素。
5.2.2 制定贷款政策应考虑的因素
1) 有关法律、法规和国家的财政、货币政策 2) 银行的资本金状况 3) 银行负债结构 4) 服务地区的经济条件和经济周期 5) 银行信贷人员的素质
5.2.3 贷款程序
贷款申请
贷款调查
对借款人信用评估
贷款审批
借款合同签订和担保
贷款发放
贷款检查
贷款收回
2) 按贷款的保障条件分类，商业银行贷款可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现 信用贷款是商业银行仅凭借款人的信誉而无须借款人提供担保发放的贷款。 担保贷款是指以某些特定的财产或信用作为还款保证的贷款。 票据贴现是商业银行贷款的一种特殊方式，它是指银行应持票人(客户)的要求，以现款买进持票人持有但尚未到期的商业票据的方式而发放的贷款。
3) 按照贷款规模分类，商业银行贷款可以分为批发贷款与零售贷款两大类 批发贷款也称为企业贷款，一般是指商业银行对个人、合伙人或公司为经营企业的目的而发放的金额较大的贷款。 零售贷款即消费者贷款，是指银行仅仅为个人消费目的而不是为经营目的所发放的贷款，包括住房消费贷款、汽车贷款、教育贷款、医疗贷款，信用卡透支等。
商业银行经营管理实务
5.1 贷款业务概述
5.1.1 贷款业务的概念 商业银行贷款是指商业银行作为贷款人按照一定的利率提供给借款人使用，并到期收回本金息的一种资金运用形式。贷款是商业银行的传统核心业务，也是商业银行最主要的盈利资产。
5.2.2 制定贷款政策应考虑的因素
1) 有关法律、法规和国家的财政、货币政策 2) 银行的资本金状况 3) 银行负债结构 4) 服务地区的经济条件和经济周期 5) 银行信贷人员的素质
5.2.3 贷款程序
贷款申请
贷款调查
对借款人信用评估
贷款审批
借款合同签订和担保
贷款发放
贷款检查
贷款收回
2) 按贷款的保障条件分类，商业银行贷款可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现 信用贷款是商业银行仅凭借款人的信誉而无须借款人提供担保发放的贷款。 担保贷款是指以某些特定的财产或信用作为还款保证的贷款。 票据贴现是商业银行贷款的一种特殊方式，它是指银行应持票人(客户)的要求，以现款买进持票人持有但尚未到期的商业票据的方式而发放的贷款。
3) 按照贷款规模分类，商业银行贷款可以分为批发贷款与零售贷款两大类 批发贷款也称为企业贷款，一般是指商业银行对个人、合伙人或公司为经营企业的目的而发放的金额较大的贷款。 零售贷款即消费者贷款，是指银行仅仅为个人消费目的而不是为经营目的所发放的贷款，包括住房消费贷款、汽车贷款、教育贷款、医疗贷款，信用卡透支等。
商业银行经营管理实务
5.1 贷款业务概述
5.1.1 贷款业务的概念 商业银行贷款是指商业银行作为贷款人按照一定的利率提供给借款人使用，并到期收回本金息的一种资金运用形式。贷款是商业银行的传统核心业务，也是商业银行最主要的盈利资产。
第5章 贷款业务
第六章
贷款业务
第一节
• 一、贷款业务种类 • （一）信用贷款 • （二）担保贷款。 • （三）抵押贷款
贷款种类与业务创新
抵押是一种法律契约，即借款人将抵押品的留置权交给贷 款人，用以作为贷款的担保。借款人仍然保留对抵押品的所有权， 但借款者只有在把贷款本金与利息全部归还后，才能取回被抵押 财产的留置权。如违约，银行就要行使留置权，取得对抵押品的 所有权，与此同时，借款人保留对抵押品的赎回权。只要借款人 在违约后一个合理的时间内偿还债务，银行就不得取消抵押品的 赎回权。超过一定限期后，银行可以取消借款人的赎回权，从而 完全拥有抵押物。
第二节
贷款方式
• 二、抵押贷款与质押贷款 • （一）抵押与质押的联系和区别 • 1、概念 抵押指债务人或第三人不转移财产的占有，将该财产作为债 权的担保。质押指债务人或第三人将动产或权利凭证移交债权人 占有，以该动产或权利作为债权的担保。质押分为动产质押和权 利质押两种。依照我国《担保法》规定，提供自己财产作为担保 的债务人或第三者为抵押人，债权人为抵押权人。在质押方式下， 提供动产或权利凭证作为债券担保的为出质人，债权人为质权人， 动产或权利凭证为质物。 • 2、联系
便于转移的动产和 权利凭证
担保的效力范围
同左，另包括质物 的保管费用
质权人有权收取质 物所生的孽息
债权人收取担保物所 生孽息的条件
第二节
• 1、选择标准
贷款方式
• （二）担保物的选择范围和标准 要保障银行有效地实现其债权，银行只能接受符合下列条件 的担保物： ①易保管，不易变质。在机器设备中，通用设备为佳，用途单 一，市场需求有限的设备不宜接受。易变质、积压滞销的专用材 料不应接受。对房屋，要考虑其完好程度、地段（基础设施完善 程度、环境保护状况、交通便利程度等）、朝向等因素。对土地 使用权，需考虑土地的经济用途、地理位置、开放程度、交通、 环境等众多因素。对商标专用权和专利权、著作权，这些无形资 产的价值比较不易评估，市场需求也较有限，增加了银行处分该 质物的困难。 ②价值易于评估且市场价格相对稳定
贷款业务
第一节
• 一、贷款业务种类 • （一）信用贷款 • （二）担保贷款。 • （三）抵押贷款
贷款种类与业务创新
抵押是一种法律契约，即借款人将抵押品的留置权交给贷 款人，用以作为贷款的担保。借款人仍然保留对抵押品的所有权， 但借款者只有在把贷款本金与利息全部归还后，才能取回被抵押 财产的留置权。如违约，银行就要行使留置权，取得对抵押品的 所有权，与此同时，借款人保留对抵押品的赎回权。只要借款人 在违约后一个合理的时间内偿还债务，银行就不得取消抵押品的 赎回权。超过一定限期后，银行可以取消借款人的赎回权，从而 完全拥有抵押物。
第二节
贷款方式
• 二、抵押贷款与质押贷款 • （一）抵押与质押的联系和区别 • 1、概念 抵押指债务人或第三人不转移财产的占有，将该财产作为债 权的担保。质押指债务人或第三人将动产或权利凭证移交债权人 占有，以该动产或权利作为债权的担保。质押分为动产质押和权 利质押两种。依照我国《担保法》规定，提供自己财产作为担保 的债务人或第三者为抵押人，债权人为抵押权人。在质押方式下， 提供动产或权利凭证作为债券担保的为出质人，债权人为质权人， 动产或权利凭证为质物。 • 2、联系
便于转移的动产和 权利凭证
担保的效力范围
同左，另包括质物 的保管费用
质权人有权收取质 物所生的孽息
债权人收取担保物所 生孽息的条件
第二节
• 1、选择标准
贷款方式
• （二）担保物的选择范围和标准 要保障银行有效地实现其债权，银行只能接受符合下列条件 的担保物： ①易保管，不易变质。在机器设备中，通用设备为佳，用途单 一，市场需求有限的设备不宜接受。易变质、积压滞销的专用材 料不应接受。对房屋，要考虑其完好程度、地段（基础设施完善 程度、环境保护状况、交通便利程度等）、朝向等因素。对土地 使用权，需考虑土地的经济用途、地理位置、开放程度、交通、 环境等众多因素。对商标专用权和专利权、著作权，这些无形资 产的价值比较不易评估，市场需求也较有限，增加了银行处分该 质物的困难。 ②价值易于评估且市场价格相对稳定
第五章 贷款业务
☆☆抵押贷款和质押贷款的区别： 抵押贷款是指以不转移债务人或第三人提供 的财产的占有现状，仅以此作为担保物的 贷款形式；而质押贷款是指债务人或第三 人将其动产或权利凭证移交借款银行占有， 并以此作为贷款担保的贷款形式。
可以抵押的除了不动产，还有其他记名物权， 即“准不动产”，如车辆、船舶、航空器等。 可以质押的除了动产，还有债券、股票提单 等有价证据 举例说明： 举例说明： 你有一辆汽车，你向银行贷款， 1、在车管所办理抵押登记，车还由你自 己开着，此为抵押； 2、你将车交给银行，由银行保管，此为 质押。
（三）贷款的规模和比率控制 银行应根据负债资金来源及其稳定情况、法 定存款准备金、资本金状况等合理安排自身 的贷款规模，在追求盈利性的同时，实现 “三性”的统一。金融监管当局为了控制金 融机构的风险、保持金融市场的稳定，对贷 款规模也会提出一些要求。
贷款存款比率：贷款/存款，这一比率一般 不得超过75%。 贷款资本比率：贷款/资本，关于巴塞尔协 / 议资本充足率的演变和考虑。
3.票据贴现 票据贴现是持票人在需要资金时，将其 收到的未到期承兑汇票，经过背书转让给银 行，先向银行贴付利息，银行以票面余额扣 除贴现利息后的票款付给收款人，汇票到期 时，银行凭票向承兑人收取现款。 一般地讲，用于贴现的商业汇票主要包括 商业承兑汇票和银行承兑汇票两种。
（三）按贷款的用途 按贷款的用途分类 按贷款的用途 一般有两种分类方法： 一是按贷款对象的部门来分类，分为工业贷款、 商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款 二是按照贷款的具体用途划分，分为流动性资 金贷款和固定资金贷款。
（3）保证贷款 定义： 定义：保证贷款指贷款人按《担保法》规定的保 证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款本息时， 按规定承担连带责任而发放的贷款。 保证人为借款提供的贷款担保为不可撤销的全 额连带责任保证，也就是指贷款合同内规定的贷款 本息和由贷款合同引起的相关费用。保证人还必须 承担由贷款合同引发的所有连带民事责任。 个人保证贷款是指以自然人为借款主体，并由 自然人或企（事）业法人提供保证的由贷款人发放 的具有明确用途的贷款。
第5章 贷款业务
• 1996年9月,借款人因生产资金周转困难,再度向该 银行以机动车辆抵押方式申请“工业企业流动资 金”贷款,在该审核批准后,得到50万元贷款支持。 这两笔借款合同分别在签约并履行之日起先后产 生法律效力。由于市场前期预测失误及债务人经 营管理不善等多方因素,致使债务人生产经营陷入 困境,财务状况日趋恶化,造成该债务人对银行的贷 款久拖未还。延庆支行从企业的实际情况出发,采 取积极的工作态度,一方面加大对贷款的催收力度, 加强对贷款的追索,另一方面多次帮助企业出主意、 想办法,力争把企业救活。债务人也始终承认与银 行之间的债务关系,并多次承诺在企业经济状况好 转的情况下尽快偿还银行贷款。然而,该企业终因 经营连年亏损,直至资不要求，以现款 或活期存款买进客户持有的未到期商业票 据的方式发放的贷款。票据贴现是一种特 殊形式的贷款，即银行通过贴现间接贷款 给票据金额的支付人。票据贴现业务从形 式上看是票据的买卖，但实际上是债权债 务的转移。票据贴现实行预扣利息，票据 到期后，银行可向票据载明的付款人收取 款项。
帐款的分布
① 应收帐款： 帐龄的分布
抵押状况
存货结构 ② 存货： 存货规模
存货的流动性
折旧 ③ 固定资产： 保险 变现能力
投资规模、期限
④ 投资： 投资结构、组合 资产信用状况及变现能力
● 负债及资本项目 ① 负债：负债规模、结构、偿还期分布 ② 资本
● 损益表项目 收入、成本、费用、利润、税率等。
长期以来，我国一直使用“一逾两呆” 的贷款质量评价方法， 即将贷款分为正 常贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷 款（后三类即我国所谓的不良贷款）。 东南亚金融危机后，中国人民银行为加 强监管，依据国际通用的贷款五级分类 法，按贷款的风险大小分为正常、关注、 次级、可疑和损失贷款五类。
五章节贷款业务
8
贷款程序
贷款申请 贷款调查 对借款人的信用评估 贷款审批 借款合同的签订和担保 贷款发放 贷款检查 贷款收回
9
贷款程序流程图
10
第二节 贷款定价
贷款定价原则
利润最大化原则 扩大市场份额原则 保证贷款安全原则 维护银行形象原则
影响贷款价格的主要因素
7
贷款政策
贷款工作规程及权限划分
贷前阶段 贷中阶段 贷后阶段
贷款的规模和比率控制
贷款/存款比率：不得超过75%。 贷款/资本比率：资本总额与加权风险资产（所度量的
贷款总额）之比不得低于8%，核心资本与加权风险资 产之比不得低于4%。 单个企业贷款比率：对最大客户的贷款余额不得超过 银行资本金的15%，对最大十家客户的贷款余额不得超 过银行资本金的50%。 中长期（存）贷款比率：央行规定，一年期以上的中 长期贷款余额/一年期以上的各项存款余额，必须低于 120%。
补偿存款
是借款人应银行要求而保持在银行的一定数量的 活期存款和低利率的定期存款。
隐含价格
指贷款价格中的一些非货币的内容 。
12
贷款定价方法
成本―收益贷款定价法
考虑三个因素
贷款产生的总收入 借款人实际使用的资金额 贷款总收入与供款人实际使用的资金额之间的比
率为银行贷款税前收益 贷款总收入
35
贷款的风险识别
贷款分类
静态分类
“一逾两呆”贷款分类
动态分类
正常贷款 关注贷款 次级贷款 可疑贷款 损失贷款
第五章 贷款业务
本章的重点:贷款种类的划分、贷款政策的 基本内容、贷款定价的方法 。
第五章 贷款业务
贷款程序
贷款申请 贷款调查 对借款人的信用评估 贷款审批 借款合同的签订和担保 贷款发放 贷款检查 贷款收回
9
贷款程序流程图
10
第二节 贷款定价
贷款定价原则
利润最大化原则 扩大市场份额原则 保证贷款安全原则 维护银行形象原则
影响贷款价格的主要因素
7
贷款政策
贷款工作规程及权限划分
贷前阶段 贷中阶段 贷后阶段
贷款的规模和比率控制
贷款/存款比率：不得超过75%。 贷款/资本比率：资本总额与加权风险资产（所度量的
贷款总额）之比不得低于8%，核心资本与加权风险资 产之比不得低于4%。 单个企业贷款比率：对最大客户的贷款余额不得超过 银行资本金的15%，对最大十家客户的贷款余额不得超 过银行资本金的50%。 中长期（存）贷款比率：央行规定，一年期以上的中 长期贷款余额/一年期以上的各项存款余额，必须低于 120%。
补偿存款
是借款人应银行要求而保持在银行的一定数量的 活期存款和低利率的定期存款。
隐含价格
指贷款价格中的一些非货币的内容 。
12
贷款定价方法
成本―收益贷款定价法
考虑三个因素
贷款产生的总收入 借款人实际使用的资金额 贷款总收入与供款人实际使用的资金额之间的比
率为银行贷款税前收益 贷款总收入
35
贷款的风险识别
贷款分类
静态分类
“一逾两呆”贷款分类
动态分类
正常贷款 关注贷款 次级贷款 可疑贷款 损失贷款
第五章 贷款业务
本章的重点:贷款种类的划分、贷款政策的 基本内容、贷款定价的方法 。
第五章 贷款业务
第五章 贷款业务
第五章 贷款业务贷款是商业银行的传统核心业务，也是商业银行最主要的盈利资产，是商业银行实现利润最大化目标的主要手段，然而又是一种风险较大的资产，是商业银行经营管理的重点。
5.1学习要求(1)掌握银行贷款的种类、贷款政策(2)掌握贷款信用风险管理的方法和贷款管理制度的主要内容5.2 内容简述5.2.1贷款种类和政策银行贷款是商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借款行为。
这种借款行为有贷款对象、条件、用途、期限、利率和方式等因素构成。
而这些因素的不同组合，就形成了不同的贷款种类。
从银行经营管理的需要出发，可以对银行贷款按照不同的标准进行分类。
而不同的分类方法，对于银行业务经营与管理又都具有不同的意义。
1、按贷款期限分类商业银行贷款按期限分类可分为活期贷款、定期贷款和透支三类。
1）活期贷款在贷款时不确定偿还期限，可以随时由银行发出通知收回贷款，这种贷款比定期贷款灵活主动。
2）定期贷款是指具有固定偿还期限的贷款，按照偿还期限的长短，又可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。
短期贷款是指期限在一年以内（含一年）的各项贷款；中期贷款是指期限在一年（不含一年）以上五年（含五年）以内的各项贷款；长期贷款指期限在五年（不含五年）以上的各项贷款。
3）透支是指活期存款户依照合同向银行透支的款项，它在性质是银行的一种贷款。
在透支业务中，虽然不是所有订有透支合同的客户都会透支，而却往往有人透支，有人补存，但是，经常会出现银根紧时客户均透支，而银根松时客户都还存的情况，使银行难以有效控制。
2、按贷款的保障条件分类银行贷款可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现。
1）信用贷款是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的贷款，这类贷款从理论上讲风险较大，因此，银行要收取较高的利息，且一般只向银行熟悉的较大公司借款人提供，对借款人的条件要求较高。
2）担保贷款是指具有一定的财产或信用作还款保证的贷款。
第5章 贷款业务
– 净资产收益率=净利润/平均净资产
• 该比率是衡量企业净资产的盈利能力。该比率越高，
说明股东的投资报酬率就越高。
（二）非财务因素分析——定性分析 – 根据借款客户的资信情况和档案资料，依靠信贷员的
工作经验和水平，对其他无法量化的因素做出判断。
– 主要涉及行业分析、借款人经营管理分析、产品分析 和自然社会因素分析等。
作的好坏
• 一般情况下，存货周转速度越快，存货占用水平越
低，流动性越强，存货转换为现金或应收账款的速
度就越快。
3）固定资产、总资产周转率
3、反映盈利能力指标
– 资产收益率=净利润/平均资产总额
• 该比率综合性很强,反映企业资产利用的综合效率。 该比率越高，表明资产效率越高，说明企业在增加
收入和节约资金使用方面取得了良好的效果。
款中的比重达47％，高于20世纪90年代日本房地产泡沫破裂
前的23％到26％。 资料二 近几年，我国银行业房地产贷款集中度逐步提高，银行商 业性房地产贷款余额占人民币贷款的比重一般在20%左右，部 分银行高达30%以上。
截至到2008年6月30日，工商银行个人住房贷款高达5757
亿元，建设银行为5841亿元，中国银行也达到6181亿元，仅 此3家大型国有商业银行的个人住房贷款总额就高达17779亿 元。 而资料显示：日本1992年地产泡沫破灭前夕不动产抵押占
– 缺点
• 成本导向型定价法，是从银行自身角度出发，忽略了与客户的 互动关系及市场竞争形势
• 贷款风险难以准确估算。
• 基准利率定价模型（价格领导模型）
– 贷款利率=基准利率+违约风险溢价点数
+期限风险溢价点数
=基准利率×风险溢价乘数
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◆抵押与质押的区别
一、抵押与质押的特点
1、抵押，债权人对债务人或第三人不移转占有用 作债权担保的财产 ；
◆特点：抵押财产不移转占有，设立抵押，抵押物仍由 债务人或第三人（抵押人）占有。
2、质押，债务人或第三人将其动产或权利凭证移 交债权人占有，包括动产质押与权利质押 。
◆特点：债务人或第三人（质押人）须将其动产移交债 权人占有，提供动产的债务人或第三人是动产的所有 人。
抵押与质押的区别：
（1）抵押标的为动产与不动产；质押标 的为动产与权利。
（2）抵押物不移转占有；质物移转占有。 （3）当事人可以自愿办理抵押登记的，
抵押合同自签定之日起生效；当事人 不必办理质押登记的，质押合同自质 物或权利凭证交付之日起生效。
土地承包经营权与土地使用权的关系
• 首先，土地承包经营权是与土地所有权的范畴， 发包人对发包土地享有合法的土地使用权是向承 包人发包土地的前提条件；
e.g.土地所有权
二、 可用于抵押、质押与留置的财产
2、可用于质押的财产有：
◆动产质押：指不动产以外的物，不动产 是指土地以及房屋、林木等地上定着物、 建筑物的固定设备等。
◆权利质押的标的有：
①汇票、本票、支票、债券、存款单、仓单、提单； ②依法可以转让的股份、股票、商标专用权、专利权、
著作权中的财产权； ③依法可以质押的其他权利（如不动产的收益权）。
◆土地使用权，是指单位或者个人依法或依约定,对 国有土地或集体土地所享有的占有、使用、收益 和有限处分的权利。
◆根据《土地管理法》、《土地登记办法》的相关 规定，土地使用类型只有土地划拨和土地出让两 种形式。
1、划拨土地使用权 划拨土地使用权是指经县级以上人民政府依法
批准，在土地使用者缴纳补偿、安置等费用后， 取得的国有土地使用权，或者经县级以上人民政 府依法批准后无偿取得的国有土地使用权。
第五章 补充 商业银行的贷款业务
第一节 贷款的种类和政策
• 信用 • 质押和抵押的区别
◆担保物权 ◆土地使用权 PS 土地承包经营权
• 票据贴现的计算 • 个人住房贷款采用的还款方式
第一节 商业银行的贷款种类和政策
◆信用：
“提供信贷意味着把对某物的财产权 给以让度，以交换在将来的某一特定 时刻对另外的物品的所有权。”
• 其次，土地承包经营权的核心内涵是承包人享有 合法的土地使用权；
• 再次，提到土地所有权，更多层次是从行政管理 的角度对土地资源进行划分和确定，体现的多是 国家对土地资源的管理和保护，主要以行政法调 整；提到土地承包经营权时，更多层次是从民事 合同的角度对民事主体享有土地资源进行调整和 规范。
土地使用权
一、贷款种类
（一）按贷款期限分类 1.定期贷款 ——流动性差、风险大、利率高
包括： 短期贷款（1年以内，含1年） 中期贷款（1-5年，含5年） 长期贷款（5年以上）
2.活期贷款——流动性强、风险小、利率低
随时由银行发出通知收回贷款
一、贷款种类
3.透支贷款
银行与客户签订透支合同，允许客户 在合同规定的期限和范围内，超过其活期 存款账户余额进行支付并随时偿还的贷款。
土地使用权
2、出让土地使用权 出让土地使用权是指国家以土地所有者的身份
将国有土地使用权在一定年限内让与土地使用者。 由土地使用者向国家支付土地使用权出让金的后取 得的土地使用权。土地使用权出让有拍卖、招标和 协议三种方式。 （1）取得的土地使用权是有偿的。土地使用者取得 一定年限内的土地使用权应向国家支付土地使用权 出让金。 （2）取得的土地使用权是有期限的。 （3）土地使用权出让是以土地所有权与土地使用权 分离为基础的。
（2）带息票据的贴现 贴现天数
◆贴现利息=票据到期值×贴现率× 360
——《新帕格雷夫经济大辞典》
第一节 商业银行的贷款种类和政策
◆信用：
“信用，指在得到或提供货物或服务 后并不立即而是允诺在将来付给报酬 的做法。”
——《牛津法律大辞典》
第一节 商业银行的贷款种类和政策 ◆信用：
“信用是以还本付息为暂时条件让渡 资本的使用权的借贷行为。”
——《货币银行学》
◆银行贷款即银行信用。
二、 可用于抵押、质押与留置的财产
1、可用于抵押的财产有：
（1）建筑物和其他土地附着物； （2）建设用地使用权； （3）以 招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒
地等土地承包经营权； （4）生产设备、原材料、半成品、产品； （5）抵押人依法承包并经发包方同意抵押的荒
山、荒沟、荒丘、荒滩等荒地的使用权； （6）交通运输工具； （7）法律、行政法规未禁止抵押的其他财产：
银根紧时客户均透支，银根松时客户 都还存，是银行难以有效控制。
一、贷款种类
（二）按贷款的保障条件分类 1.信用贷款：借款人的信誉 2.担保贷款：一定的财产或信用作为还款保证
保证贷款——第三者信用 抵押贷款——借款人或第三者的财产 质押贷款——借款人或第三者的动产或权利
3.票据贴现：以商业票据作为保证的短期融资
票据贴现
• 票据贴现是指持票人在票据到期前以贴付 一定利息的方式向银行出售票据。
• 票据贴现的期限都较短，一般不会超过六 个月，办理贴现的票据主要针对已承兑且 尚未到期的商业汇票。
• 票据贴现可以分为三种，分别是贴现、转 贴现和再贴现。
贴现利息的计算
票据贴现利息的计算分两种情况：
（1）不带息票据贴现： ◆ 贴现利息=票据面值×贴现率）合同标的不同 动产质押的标的为有形的动产；权利质
押的标的为无形的权利。 （2）标的物的移转占有方式不同
动产质押，出质人向质权人交付质物； 权利质押，以证券化的债权设质，将设质 情况通知债务人即可，以股份、股票或知 识产权设质，依法质押登记即移转占有。 （3）质押的实现方式不同
◆抵押与质押的区别
• 担保物权：
以支配特定物的交换价值为内容，以确保 债权实现为目的而设立，是在债务人或第三人的
特定物或权利上设定的物权，当债务人不如期履行 债务时，债权人可将该财物折价或拍卖、变卖该财 物的价款优先受偿。
抵押、质押与留置都属于担保物权，都为保障债 权的实现而设，是债权的从权利。在债务人不履行 债务的情况下，债权人都有权就标的物优先受偿。