票据交接细则
公司财务票据管理制度规定
公司财务票据管理制度规定公司财务票据管理制度篇1根据国家颁发的`现行票据法和财务制度相关规定，公司根据企业自身特点对票据的管理以票据种类、票据使用准则、票据统计核销、账册管理、财务稽核、印章管理、档案室票据管理等事项制定财务票据管理细则，公司各部门、各项目、各有关人员应严格执行。
一、票据分类：1.1、支票(现金支票、转账支票、电汇、承兑汇票)1.2、发票、收据(以“发票”冠名的普通发票、增值税专用发票、资金往来收据)1.3、借款单(公司自制单据，使用时在封面注明项目、部门及个人借款)1.4、费用报销审批单(公司自制单据)1.5、费用支付申请单(公司统一单据)1.6、材料出入库单(公司统一单据)二、票据的使用准则：2.1、支票2.1.1、支票购买回来后先由会计建立支票登记簿，出纳按照登记簿的内容逐一填写领用时间、支票种类、份数、讫止编号(连续编号)、领用人姓名、会计及分管总经理签字确认后领用;2.1.2、出纳接到已审核后的费用报销审批单或费用支付申请表后，按照费用报销审批单“核定付款类别”的批示启用现金支票或转账支票。
出纳应准确填写好支票内容，检查经会计确认无误后，由会计加盖公司财务专用章，报公司相关领导审核后盖齐印鉴章。
2.1.3、出纳要建立支票使用登记薄，按登记薄要求逐一填写时间、支票种类、支票票号、份数、转款事由、收款单位、金额、出纳、经办人签字、备注。
同时还应及时登记现金日记账、现金领用日记账、银行往来日记账。
2.1.4、对于支票的使用出纳要严格按照财务制度及审批意见执行，认真履行规定的相关手续，做好相关登记记录。
不得擅自使用支票，尤其是现金支票。
公司财务票据管理制度篇2为了加强财务管理，提高科学理财水平，严肃财经纪律财，保障公司工作的顺利开展，特制定本制度。
一、认真学习《会计法》等相关财务管理法规、制度，财务电算化业务知识。
二、严格贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度。
坚持原则，把好收支关。
铁路运输票据及其交接工作
铁路运输票据及其交接工作一、运输票据的种类货物运输票据是货车编组、挂运的依据。
货运票据包括货物运单、货票、特殊货车及运送用具回送清单、装载清单、车辆寄送单及检修车辆回送单据、大宗货物运单，以及使用的票据封套等。
运单由两部分组成，左边是货物运单，右边是领货凭证。
随列车传递的是货物运单部分，如表2-2所示(运单背面略)。
货票是铁路内部具有财务性质的票据，也是运输过程中的运输凭证。
货票一式四联，甲联发站存查；乙联发站送主管财务部门；丙联是承运证，发站交发货人作报销用；丁联为运输凭证，随车递交到站，与收货人办理手续后由到站存查。
运转车长所带的一般是货票丁联(见表2-3)。
运单和货票有两种，黑色印刷适用于现付，红色印刷适用于到付和后付或快运。
发货人委托铁路运输货物或挂运自备(或租用)车辆，应提出运单办理托运手续，车站按运单填制货票。
整车货物应一车一票(包括军事运输)，每车提出运单一份；跨装、爬装及使用游车运输的货物，每一车组提出运单一份。
零担货物，每批提出运单一份。
使用机械冷藏车运输的货物，同一到站、同一收货人可以数车合提一份运单。
托运的货物，整车每车为一批。
跨、爬装及使用游车的货物，每一车组为一批。
零担货物或使用集装箱运送的货物，以每张运单为一批。
在运送途中，每一批应具备运单、货票各一份(后付除外)。
如为整车分卸货物，每增加一个分卸站应增加二份运单(分卸站、收货人各一份)。
二、运输票据应用条件1．下列机车、车辆应凭运单、货票挂运：(1)装运货物的车辆；(2)厂矿企业的自备机车、车辆及轨道起重机；(3)回送厂矿企业租用的铁路车辆及自备空车；(4)装运因事故破损的铁路机车、客车、货车等回送人厂检修的车辆(由事故现场向就近站段回送时除外)；(5)回送的空润滑油罐车。
2．下列车辆、用具凭“特殊货车及运送用具回送清单”(简称“回送清单”，见表2-4)挂运或回送：表2-4特殊货车及运送用具回送清单规格：230×120mm(1)按规定免费挂运的非运用车；(2)卸(送)空罐车(润滑油专用空罐车应凭收货人提出的货物运单填制货票免费回送)、散装粮食车(117型)、散装水泥车(K15，U60型)、长大货物车(D型)、运梁专用车(N15型)、加冰冷藏车(B型)、毒品专用车(W型)、集装箱专用车(X型)；(3)向指定站回送需要洗刷除污的货车；(4)铁路空集装箱；(5)运营用衡器；(6)按规定以调度命令免费运送的装卸机械和工具；(7)军用移动设备(军用备品)、军用移动站台和装卸备品、军用捆绑加固材料(装置)；(8)货车篷布及根据调度命令调拨、送修及修好返回的防湿篷布；(9)铁道部规定免费回送的其他物品。
票据交接流程及注意事项
票据交接流程及注意事项
大米出库:
客户看货确认------会计开票------客户交现款（写明零售）（会计
要两人签字方可入帐）------是应收款，写明客户姓名或业务员姓名，并要客户或司机签字（一式四联）（会计要三人签字方可入帐）-------由客户、司机把库房联或门卫联（绿票）交到库管处-----库管见票签字并发货（不是零售要见门卫绿票）------下班前库管登记明细账和台账并填汇总表交出纳--------然后与会计对票并补签没有签字的票------月底清理、整顿仓库，下月1号盘底（明细账与会计账及实物三者相符）-----下月10号前把库房留存票全部
交到财务部保管，附上本月汇总表（包好签字）。
谷入库：
验货-----过磅（门卫监督）------方平开票，是应付款的要写明客户姓名，客户姓名与付款姓名要一致，并留下联系方式，同时客户与门卫都要签字（票据上要三人签字方可入帐）-------如付现金（客户还要在红票上签收款字）-------应付款的由方平每天把红票交到出纳处-------下班前登记明细账和台账------月底清理、整顿仓库，下月1号盘底，原则是确定基本的库存数，填好汇总表-------下月10号前把库房留存票全部交到财务部保管，附上本月
汇总表（包好签字）。
米入库：
包装好的米由大米库管决定放到哪里------开入库单，要入库员与大米库管两人签字，会计方可入帐------下月10号前把库房留存票全部交到财务部保管附上本月汇总表（包好签字）。
出纳人员交接的具体内容包括
出纳人员交接的具体内容包括一、前期准备工作1. 确保准备好交接所需的文件和资料，包括交接表格、账务记录、银行对账单、现金余额清单等。
2. 确认交接时间和地点，安排好相关人员参与交接。
二、现金交接1. 检查现金库存，与余额清单核对现金数额是否一致。
2. 逐笔核对现金收支记录，确保记录准确无误。
3. 确认现金库存的安全性，如有需要，将现金存放至安全柜中，并交接密钥或密码。
三、银行交接1. 检查银行账户余额，与银行对账单核对数额是否一致。
2. 核对银行流水账单，确认账户收支记录准确无误。
3. 交接银行账户的相关资料，包括账户信息、账户密码等。
四、票据交接1. 验证票据的真实性和有效性，如发票、收据等。
2. 核对票据的编号、日期、金额等信息，确保记录准确无误。
3. 交接已开出的票据以及未开出的票据，确保票据使用的连续性。
五、财务记录交接1. 逐项核对财务记录，包括收支明细、财务报表等。
2. 检查财务记录的完整性和准确性，确保数据没有漏记或错误。
3. 交接财务记录的存档文件或电子档案，确保后续工作的顺利进行。
六、其他事项交接1. 交接其他与出纳工作相关的事项，如日常办公用品的管理、报销流程等。
2. 提供相关工作经验和技巧的分享，帮助新任出纳人员更好地适应工作。
七、交接确认和总结1. 双方核对交接内容，确保无遗漏或误解。
2. 总结交接过程中的问题和风险，并提出改进建议。
3. 签署交接确认文件，以备后续需要。
八、交接后的事项1. 新任出纳人员熟悉工作环境和工作流程。
2. 新任出纳人员与前任出纳人员保持联系，随时解答疑问和提供支持。
3. 定期回顾交接情况，确保交接工作的顺利进行。
在出纳人员交接过程中，要注意保密工作，确保所有涉及财务安全的信息不被泄露。
同时，交接过程中要保持良好的沟通和合作，确保信息的准确传递和交接工作的顺利进行。
只有做好充分的准备和认真的交接工作，才能保证后续工作的顺利进行，避免因交接不到位而带来的财务风险。
2023年会计交接清单
会计交接清单会计交接清单一、目的为了规范财务人员的管理，确保财务人员变动岗位时，区分岗位变动前后岗位责任人的责任，确保会计工作的前后衔接，防止账目不清、责任不清等混乱现象的发生，根据《中华人民共和国会计法》及财政部《会计基础工作规范》的有关规定，结合公司具体情况，特制订本办法。
二、范围适用于集团所有财务人员。
三、职责1.移交人责任编制《交接清单》，并按照《交接清单》逐项移交。
负责整理管理范围内的工作各种资产、文档资料，保证其完整性和真实性。
梳理工作流程和工作关系，准备移交。
2.接收人责任检查交接人的各种资产、文档资料并与移交清单相符。
对于重要的文件、资料、资产与实物确保真实无误。
熟悉工作的各项流程和运作。
3.监交人的责任审核交接的各类资产、文档资料、实物。
及时发现问题并协同移交人和接收人拟定处理方案上报主管。
四、工作交接要求1.移交人必须处理善后事宜，与接收人员办清交接手续，编制交接清单，否则，一律不得离岗。
2.财务人员离职前，必须将本岗位所经管的会计工作，在规定的期限内，逐项移交清楚，接收人应全面接管移交工作，并认真接办移交的未了事项，移交过程中，如发现原经管的财务人员业务有违反会计制度、财经纪律等问题，应停止交接，接收人员应马上向主管领导报告。
3.接收人员到任开始接管移交人员会计岗位之时为会计交接基准时点。
移交人员对所移交的，岗位任职期内的会计凭证、会计账簿、会计报表和其他有关资料的合法性、真实性承担法律责任。
4.财务人员临时离职或因病不能到职工作的，财务主管人员或直属上级领导必须指定人员接替或代理。
5.公司关停、并转、撤消时，应安排必需的财务人员，办理善后工作，未移交前不得离职。
五、工作交接的内容1.印章类：财务专用章及用印记录，发票专用章等。
2.票据类：未使用的空白票据（银行汇票、支票、收款收据、结算凭证等）、已使用过的存根、票据领购发放登记簿3.发票类：普通发票，增值税进、销项发票4.资料类：银行开户登记、银行印鉴卡、银行对账单，报税资料，各类盘点表（现金，固定资产，存货等），税务登记证，外汇登记证，发票领用薄等5.报表报告类：审计报告，税务申报表、汇算清缴报表、各项报表电子档，董事会决议，借款合同等6.内部报表报告类：管理报表、财务报表、预算报表、分析报表等7.电子作业类：网上业务工作的登录账号及密码，U盾，拷贝的数据磁盘等8.会计凭证及其他会计资料。
票据托收的规范操作要求
遇到保险纠纷问题？赢了网律师为你免费解惑！访问>>票据托收的规范操作要求票据托收的规范操作要求是怎样？异地票据的托收和同城票据的托收。
异地票据的托收又是怎样？下文为您一一介绍。
票据托收的规范操作要求据托收的规范操作可分为异地托收和同城托收两种方式，其要求分别是：1.异地票据的托收（1）经办。
在票据到期前匡算邮程，提前5-10天办理委托收款。
票据到期前应做成背书并复印保存：①背书。
汇票到期前，由会计部门在汇票背面栏加盖结算专用章和授权的经办人员章，注明委托收款”字样，委托收款银行全称。
②复印，为了有效证实票据权利，必须在发出托收前将已做成背书的票据进行复印，按发出托收日由专人妥善保管。
③编制委托收款凭证，根据已背书，复印的票据编制委托收款凭证。
④银行承兑汇票的付款人栏内应填写承兑行名称，账号或地址。
⑤第二联委托收款凭证做成托收卡片，原贴现凭证第五联做附件，卡片专夹保管，第三，四，五联随票据邮寄。
（2）复核。
对委托收款凭证各要素与所附票据进行全面复核，第二联委托收款凭证与所附原贴现凭证第五联必须配对相符。
托收卡片笔数，金额与表外应托收款项科目贷方凭证金额相符。
（3）签章。
在委托收款第三联凭证上加盖结算专用章。
（4）填写EMS快递信封。
①信封封面，寄信单位地址，单位全称，邮编，联系电话；收件人即承兑行地址，全称（如：xx省xx市xx路xx行会计科，县城及以下不作要求）。
②信件内容。
委托收款份数。
③装入信封前审核。
委托收款凭证上的承兑行与信封收件人必须为同一人；委托收款凭证第三联上加盖专用章，票据笔数与信封笔数一致；经审核无误后将票据装入信封。
轧计信封上笔数与【凭证笔数相符，并按日建立笔数统计登记簿。
（5）填写邮件汇总清单（一式两联）。
①收件人地址（市，县名称）。
②同一地址信件份数。
③信件总数与邮件清单核对相符，捆扎。
（6）与邮局交接。
会计部门专人与邮局收件人办理书面交接手续，以明确责任。
次日，邮局返回信件回单，要当面逐张清点份数，查看是否有邮局印章，并与隔日交接的登记簿记载的份数核对一致，专人专夹保管，以备查考。
梳理流程八：同城票据交换业务操作流程.doc
流程梳理八：同城票据交换业务操作流程一、同城票据交换概述同城票据交换是为了满足收、付款人在同一城市或规定区域内但不在同一行处开户的企事业单位和个人之间办理资金清算的需要，由开户银行将有关的结算票据通过人民银行指定的交换场所进行相互之间代收、代付票据交换，相互清算票据资金头寸的金融行为，是商业银行间结算工作的一项重要内容。
二、票据交换的原则及时处理、差额清算；先借后贷，收妥抵用；银行不予垫款。
三、同城票交涉及的票据、凭证（一）结算业务支票、进账单、银行汇票、特种转账业务凭证（二）其他业务结算托收凭证：委托收款到期付款缴款书：税款及代缴税费四、业务规定(一) 支票打码要求柜面向客户出售转账支票前，必须提供客户账号在票据交换系统中按人行规则打码，打码后方可交客户签收。
未打码支票不得出售。
如客户使用我行未打码支票，造成人行监管处罚等不良后果，由营业网点自行承担责任。
(二)票据提出时间早场: 8:30---10:00 （第一场次）晚场: 10:00---16:00 （第二场次）第一场营业网点提出交换票据截止时间为上午10：00分，必须在每日上午11：00分前分完清分打码、加盖印章、封包工作；第二场营业网点提出交换票据截止时间为下午4：00分，必须每日下午5：00分前完成清算打码、加盖印章、封包工作。
(三)交换业务管理的基本要求1.票据交换业务要实行票据交换定点、定时、定人进行制度进出本营业网点的交换票据应由指定专人负责受理、登记、交接。
2.执行岗位分离制度办理同城票据交换，实行经办员、复核员分离，相互制约，不能兼岗混岗。
3.核对有关印章（1）提出行对提出交换的凭证要认真审查、复核，无误后，按规定加盖有关印章，并附提出票据交换清单。
（2）提入行对提入凭证要审查核对是否加盖规定的有关印章，无误后才能进行账务处理。
4.交换票据审核及管理（1）同城票据交换提出、提入的贷方凭证要逐笔核对清单上的收、付款单位账号、金额；（2）核对凭证要素，防止错提；（3）严密交换票据交接手续，在装包前或拆包后要核对清单与票据实物是否相符，防止空提。
银行交接管理制度
银行交接管理制度第一章总则第一条为加强银行交接工作的管理，规范银行交接流程，保障银行资金和信息的安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于银行内所有部门的交接工作，并贯穿于全员，无一例外。
第三条银行交接工作应按照本制度的要求，严格执行，不得违反或忽视。
第四条银行交接工作包括现金、票据、账务资料、钥匙等物品的交接，财务信息的沟通等内容。
第五条银行交接工作必须认真负责，有举一反三、善始善终的工作态度。
第二章银行交接的主要内容第六条银行交接主要内容包括但不限于：（一）现金交接：负责人员应在规定的时间和地点，将接班人员详细地告知当日的现金情况，并交接现金清单，确保无差错。
（二）票据交接：将所有票据按照规定分类整理，并详细告知接班人员，确保票据的安全。
（三）账务资料交接：将当日的账务资料清单、对账表等相关资料逐一核对，并详细告知接班人员。
（四）钥匙交接：将所有需要交接的钥匙进行清点核对，并确保无丢失或遗漏。
（五）财务信息沟通：及时准确地传递财务信息，保证信息畅通和及时反馈。
第三章银行交接的流程第七条银行交接的流程主要分为以下几个环节：（一）准备交接：在接班前，负责人员要对待交接物品进行整理核对，确保无误。
（二）详细交接：在规定的时间和地点，负责人员要将各交接物品一一交代清楚，避免遗漏和混乱。
（三）签字确认：接班人员需在交接完毕后进行签字确认，确保双方均无异议。
（四）监督检查：主管领导要定期对交接工作进行监督检查，做到有责任心、有依据地进行评价。
第四章银行交接的责任与义务第八条负责人员对银行交接工作的质量负全面责任，若出现问题需主动承担责任。
第九条接班人员需认真核对交接物品，如发现问题应及时上报，不能瞒报或敷衍。
第十条领导要注意对交接工作进行指导和监督，对违规行为及时进行处理。
第五章银行交接的安全措施第十一条银行交接过程中，要做好保密工作，不得将银行资金信息泄露给外部人员。
第十二条签字确认后，要将交接物品存放在指定的安全地点，防止发生丢失或被盗情况。
财务人员工作交接管理办法
XXX财务人员工作交接管理办法1 总则1.1目的为了规范财务人员工作交接，明确交接责任，保证财务、会计工作连续、稳定、合法、有序开展，依据《会计基础工作规范》要求，结合企业实际情况，制定本办法。
1.2适用范围本办法适用于XXX所有单位。
2 工作交接范围2.1符合下列情况之一，必须按照本办法办理工作交接手续：（1）财务人员调动工作单位、更换工作岗位以及因故离职等；（2）财务人员因出差、培训、借调、产假、病假、事假等而临时离岗一个月以上的；（3）合并、分立企业的财务人员重新上岗时。
2.2财务人员因出差、培训、借调、产假、病假、事假等而临时离岗，但在一月内可恢复岗位工作状态的，须参照本办法规定，向指定替岗人员或者代理工作人员办理临时工作交接。
3 工作交接内容3.1所有财务人员工作移交，都须按照“交资产、交资料、交关系”的原则，移交本人实际承担的各项工作，并将待处理事项的内容、目标、关联部门或人员、联系方式、目前的状态、提请注意的事项等进行说明。
3.2出纳岗位工作交接内容：（1）资产类：库存现金、有价证券、存折、存款卡、信用卡，保险柜、钥匙、电子钥匙，POS机、POS机操作密码卡、密码，网银操作IC卡、USB Key，以及掌管的其他资产及相关资料，如POS机、电子银行的操作规程等；（2）票据、印章类：各种财务收据、其他票据、银行结算票据，银行账户管理协议书、银行基本户开户许可证，银行印鉴卡、开户行联系人资料，银行贷款资料、业务联系人情况，各种财务专用章、发票专用章、收款专用章、预留银行印鉴及其他财务用章；（3）会计资料类：现金日记账、银行日记账，银行对账单，银行存款余额调节表，电子核算账套数据资料，以及掌管的其他会计资料；（4）其他资料类：未完事项说明，以及掌管的其他资料。
3.3纳税管理岗位工作交接内容：（1）票据类：各种国税、地税发票，发票领购本、领购卡，各种发票、收据等票据，领用登记簿，业务联系人情况，以及其他与票据管理有关的信息资料；（2）纳税登记类：国税、地税税务登记证正副本、一般纳税人资格证书、出口退税登记证，以及其他与纳税登记有关的资料；（3）纳税申报类：电子缴税协议书、划缴税款授权委托书，金税税控IC卡、读卡器、电子报税系统操作密码，税控专用计算机、发票认证专用扫描仪，纳税申报资料，各项税款（退税）申报的时间节点要求，以及其他与纳税申报（含出口退税）相关资料（如与纳税申报相关的操作规程）、资产；（4）其他资料：其他与纳税管理有关的企业内部文件、上报文件，税务机关给企业下发的相关文件，享受税收政策的文件，管理台帐、记录等资料；办公设备、用具等资产。
XX银行同城票据交换业务操作规程
XX银行同城票据交换业务操作规程第一节基本操作要求第一条本操作规程根据人民银行《四川省同城票据交换管理办法》（成银发[2003]280号）《关于进一步规范成都市同城票据交换准入和退出工作的通知》（成银营发[2002]133号）有关规定制定。
第二条同城票据交换包括自动清分系统模式、电子同城票据交换模式和手工同城票据交换模式。
同城票据交换自动清分系统模式是指成都区域内票据交换和资金清算采取提出票据打磁码，清分机自动清分，电脑处理数据，资金差额清算的办法。
电子同城票据交换模式是指应用电子同城票据交换系统，采用磁介质导入或现场录入方式处理提入、提出业务，票据现场清分，资金实行差额清算的票据交换模式。
手工同城票据交换模式是指采用手工处理提入、提出业务，票据现场清分，资金实行差额清算的票据交换模式。
第三条基本规定一、同城票据交换应遵守“贷方票据先付后收，他行票据收妥抵用，银行不垫款”的原则。
二、同城票据交换的票据有：汇票、支票、本票、进账单、电汇、信汇、托收承付、委托收款及其需要交换的票据。
三、各交换机构应指定专人保管、使用票据交换专用章，保管、使用票据交换专用章的人员和票据交换通讯员（票据交换业务未采用外包方式的行）不得办理同城票据交换业务。
四、人民银行对同城票据交换业务实行准入准出审批的制度，凡需要参加（变更或撤消）的机构须在规定期间前向当地人民银行或省分行运营部报送相关材料。
五、各交换机构应遵守同城票据清算中心规定的交换场次和交换时间，及时提出、提入票据，不得缺场和误场。
六、各交换机构须购置打码机、译码笔、一次性锁片等机具或耗材。
译码笔、一次性锁片视同重空管理，一次性锁片实行消号制度。
（适用于自动清分系统模式）七、各交换机构必须按时向人行票据交换所缴纳票据交换的相关费用。
八、各交换机构必须按照当地人民银行印发的交换机构名册及变动表，正确办理各项票据交换业务。
九、票据交换业务采用外包方式的行，应将与代办公司签署的协议复印件，报省分行运营部备案。