(公司理财)个人理财资料
个人理财资料
一、判断题
1、个人理财起源于20世纪30年代的美国。（对）
2、我国的个人理财服务出现在20世纪80年代后期。（错）
3、对于个人理财的经济效益原则，衡量其的绝对值指标是利润，相对指标是投资收益率。（对）
4、资产负债率<1，说明资产小于负债，此时净资产为负，资不抵债，存在财务危机。（错）
5、资产负债率等于1，说明资产等于负债，此时净资产为0。（对）
6、净现金流量若等于0，表示个人日常有一定的积累。（错）
7、资产负债表和现金流量表之间没有关系。（错）
8、资产－负债＝净资产（对）
9、广义的现金一般包括持有的现金以及可以随时用于支付的存款。（错）
10、狭义的储蓄概念指的是居民个人在银行或者其他金融机构的存款。（对）
11、本金数量越大，利率越高，存放期越长，则利息越多；反之，利息就越少。（对）
12、名义利率是指借贷契约或有价证券载明的利率。（对）
13、事前的实际利率指名义利率减去实际的通货膨胀率。（错）
14、消费信贷按担保的不同分为买方信贷和卖方信贷。（错）
15、消费信贷以消费性需求为目的。（对）
16、消费信贷以法人或组织为信用对象。（错）
17、投资根据对象不同，分为实物投资和金融投资两大类。（对）
18、设计投资组合时，必须遵循的原则：在风险一定的条件下，保证组合收益的最大化；在收益一定的条件下，保证组合风险的最小化。（对）
19、股票作为一种投资工具，其风险性较高，而收益性较低。（错）
20、股票按持有者不同可以分为普通股和优先股。（错）
21、股票和债券的发行主体是相同的。（错）
22、以租代购是房地产投资的方式之一。（对）
23、房地产投资不易于获得金融机构的支持。（错）
24、房地产投资回收期较短。（错）
25、等额本息还款适合资金不宽裕的购房者。（对）
26、保险人指受保险公司保障的人，保险公司赔付的保险金由其申领。（错）
27、无偿性是税收的特征之一。（对）
28、税收按照征收管理体系分类可分为中央税、地方税、中央和地方共享税。（错）
29、工资、薪金所得，适用9级超额累进税率，税率为5％－45％。（对）
二、单选题
1、王先生某月末的资产是50万元，负债是10万元，则其净资产为（ B ）。
A、60万元
B、40万元
C、30万元
D、20万元
2、张女士年底净资产为40万元，负债60万元，则张女士拥有资产（ A ）。
A、100万元
B、20万元
C、40万元
D、120万元
3、资产负债表的评价指标主要是（ D ）。
A、资产
B、负债
C、净资产
D、资产负债率
4、下列（ A ）公式考虑的是个人拥有资源的规模、强调的是这些资源的所有权的归属。
A、资产－负债＝净资产
B、资产＝负债＋净资产
C、负债＝资产－净资产
D、负债/资产＝资产负债率
5、下列（ B ）公式揭示的是个人的经济规模，即目前拥有的资源总量，而不管这些资源的来源。
A、资产－负债＝净资产
B、资产＝负债＋净资产
C、负债＝资产－净资产
D、负债/资产＝资产负债率
6、下列（ C ）公式揭示的是个人目前尚可使用的资源中，哪些是不属于自己的。
A、资产－负债＝净资产
B、资产＝负债＋净资产
C、负债＝资产－净资产
D、负债/资产＝资产负债率
7、现金流量表的评价指标主要是（ D ）。
A、收入
B、支出
C、净现金流量
D、收支比率
8、计算利息的三个基本要素分别为：本金、时期、（ D ）。
A、利润率
B、汇率
C、收益率
D、利率
9、刘小姐的存款帐户上有1000元，假设现在的年利率为4％，按单利计算，第二年末帐户上的钱应该是（ C ）。
A、1060元
B、1090元
C、1080元
D、1050元
10、刘小姐的存款帐户上有1000元，假设现在的年利率为4％,按复利计算，第二年末帐户上的钱应该是（ C ）。
A、1100元
B、1081元
C、1081.6元
D、1090元
11、单利和复利的区别在于（ D ）。
A、单利的计息期总是一年，而复利则有可能为季度、月或日
B、用单利计算的货币收入没有现值和终值之分，而复利就有现值和终值之分
C、单利属于名义利率，而复利则为实际利率
D、单利仅在原有本金上计算利息，而复利是对本金及其产生的利息一并计算
12、复利产生力量的源泉有两个，一是收益率，二是（ B ）。
A、利率
B、时间
C、本金
D、利息
13、消费信贷根据贷款方式不同可分为两种，分别是封闭式信贷和（ C ）。
A、抵押贷款
B、质押贷款
C、开放式信贷
D、保证贷款
14、一般用（ C ）这一指标来衡量自己的信贷能力。
A、月总收入
B、月还债支出
C、债务支付收入占比
D、月消费支出
15、将投资集中到短期和长期两种工具上，并随市场利率变动而不断调整资金在两者之间的分配比例，该种投资策略属于（ D ）。
A、投资三分法
B、固定比例投资法
C、固定金额投资法
D、杠铃投资法
16、将自有资产分为三部分，第一部分用于投资收益稳定、风险较小的投资品种；第二部分用于投资风险较大、收益较高的投资品种；第三部分以现金形式保持，作为备用金，该种投资策略属于（ A ）。
A、投资三分法
B、固定比例投资法
C、固定金额投资法
D、杠铃投资法
17、基金发起人在设立基金时，限定了基金单位的发行总额，筹集到这个总额后，基金即宣告成立，并进行封闭，在一定时期不再接受新的投资。该种基金称为（ B ）。
A、开放式基金
B、封闭式基金
C、契约基金
D、股票基金
18、基金单位总数不固定，发行者可根据经营策略和发展需要追加发行，投资人可根据市场状况和投资决策赎回（卖出）所持有份额或者申购（买进）新的份额，该种基金称为
A、开放式基金
B、封闭式基金
C、契约基金
D、股票基金
19、我国股份公司在海外发行上市流通的普通股股票称为（ D ）。
A、A股
B、B股
C、H股
D、F股
20、债券的票面价值包括两点，一是币种，二是（ D ）。
A、价格
B、偿还期限
C、债券的利率
D、债券的数量
21、个人面临的风险主要包括人身风险和（ C ）。
A、责任风险
B、道德风险
C、财产风险
D、信用风险
22、购买保险产品和服务需要支付的价格，由投保人交纳，保险人收取。这一解释针对下列哪个概念（ C ）。
A、投保人
B、保险金
C、保险费
D、保险人
23、人身保险包括人寿保险、人身意外伤害保险和（ A ）。
A、健康保险
B、信用保险
C、责任保险
D、财产损失保险
24、税收的特征包括强制性、固定性、（ B ）。
A、有偿性
B、无偿性
C、唯一性
D、多样性
25、陈某当月取得工资收入4000元，当月个人承担住房公积金、基本养老保险金、医疗保险金、失业保险金共计800元，费用扣除额为1200元，则陈某当月应纳税所得额为（ B ）。
A、1000元
B、2000元
C、3000元
D、1500元
26、个人得奖、中奖、中彩以及其他偶然性所得，适用（ C ）的税率。
A、15％
B、30％
C、20％
D、25％
27、王先生购买福利彩票中奖获得1万元，则他应缴纳的个人所得税为（ A ）。
A、2000元
B、1500元
C、500元
D、2500元
三、多选题
1、个人理财的作用包括（ ABE ）。
A、平衡现在和未来的收支
B、提高生活水平
C、积累财富
D、提高理财水平
E、规避风险和灾害
2、成功预算的要求包括（ ABCD ）。
A、良好的计划性
B、现实性
C、灵活性
D、充分的沟通
E、可获利性
3、增加净资产的主要方法包括（ ABCD ）。
A、增加储蓄
B、减少消费
C、增加投资及其他物品的价值
D、减少负债
E、增加负债
4、个人预算的意义包括( ABCDE )。
A、实现收支平衡
B、理智消费，建立约束机制，避免盲目性和随意性，提高财务资源的效率
C、提供理财目标和实施步骤
D、养成良好的财务管理习惯
E、为经济紧急事件做好准备
5、现金规划源于个人或家庭对资产流动性的需求，流动性需求来源于三个动机，即
A、积累动机
B、交易动机
C、预防动机
D、投资动机
E、侥幸动机
6、利率依据是否按市场规律自由变动，分为（ BE ）。
A、名义利率
B、市场利率
C、固定利率
D、浮动利率
E、官定利率
7、利率依据借贷期内是否调整，分为（ CD ）。
A、名义利率
B、实际利率
C、固定利率
D、浮动利率
E、长期利率
8、储蓄的特点包括（ ABCD ）。
A、安全性高
B、变现性好
C、操作简易
D、收益较低
E、风险较高
9、个人储蓄的动机包括（ BCD ）。
A、投资动机
B、积累动机
C、增值动机
D、谨慎动机
E、侥幸动机
10、投资组合包括的三方面是（ ABC ）。
A、投资工具组合
B、投资时间组合
C、投资比例组合
D、投资项目组合
E、投资资金组合
11、债券的特性包括（ BCDE ）。
A、永久性
B、偿还性
C、流动性
D、安全性
E、收益性
12、债券按发行主体的不同，可分为（ CDE ）。
A、国内债券
B、国际债券
C、政府债券
D、金融债券
E、公司债券
13、根据利息的不同支付方式，债券一般分为（ ABC ）。
A、附息债券
B、贴现债券
C、普通债券
D、金融债券
E、公司债券
14、开放式基金和封闭式基金的区别表现在（ ABDE ）。
A、基金规模的可变性不同
B、基金单位的交易价格不同
C、基金单位的买卖途径不同
D、投资策略不同
E、所要求的市场条件不同
15、根据投资对象划分，投资基金可分为（ BCDE ）。
A、契约型基金
B、期货基金
C、股票基金
D、债券基金
E、期权基金
16、期货投资的方式有（ ABD ）。
A、套期保值
B、套利
C、套汇
D、投机
E、外汇汇率投资
17、银行理财产品按标价货币分类可分为（ ABC ）。
A、外币理财产品
B、人民币理财产品
C、双币理财产品
D、保证收益类理财产品
E、非保证收益类理财产品
18、房地产投资的方式包括（ ABCDE ）。
A、直接购房
B、以租代购
C、以租养贷
D、买卖楼花
E、以房换房
19、影响房地产价格的因素有（ ABC ）。
A、一般因素
B、地域因素
C、个别因素
D、季节因素
E、随机因素
20、个人住房抵押贷款品种主要有（ ABD ）。
A、个人住房公积金贷款
B、个人住房商业性贷款
C、等额本息还款
D、个人住房组合贷款
E、等额本金还款
21、个人住房抵押贷款的还款方式包括（ ABCDE ）。
A、等额本金还款
B、一次还本付息
C、等额本息还款
D、创新型还款方式
E、组合还款
22、以下关于等额本息还款方式的描述，正确的有（ AB ）。
A、可以准确掌握每月的还款额
B、在整个还款期内，每个月的还款额保持不变（调整利率除外）
C、适合资金不宽裕的购房者
D、适合还款初期还款能力较强的借款人
E、每月还款额在逐渐减少，但偿还本金的速度保持不变
23、个人面临的财产风险包括（ CDE ）。
A、活得太长的风险
B、活得太短的风险
C、财产损失风险
D、责任风险
E、信用风险
24、不可保的风险一般有以下几种（ ABCD ）。
A、道德风险
B、意料中的风险
C、违法风险
D、巨灾风险
E、意外的风险
25、我国现行的税率主要有（ ABCD ）。
A、超额累进税率
B、比例税率
C、定额税率
D、超率累进税率
E、全额累进税率
五、简答题
1、个人理财与公司理财的区别；
一、理财的目标不同二、风险承担能力不同三、关注时间长短不同四、依据的法律法规不同五、行业管理不同六主要内容不同。
2、储蓄规划的原则；
一、留足支付日常开支的现金。二、建立理财目标。三、储蓄优先原则。四、连续性和长期性原则。五、利率比较原则。
3、股票的特征；1.收益性2.风险性3.流动性4.永久性5参与性6波动性
4、债券与股票的区别；
二者都是有价证券，是证券市场的两大主要金融工具。都可以作为筹资的手段和投资工具，但两者却有明显区别：一、发行主体不同。二、收益稳定性不同。三、保本能力不同。四、经济利益关系不同。五、风险性不同。
5、消费贷款的基本原则有哪些；1 贷款需在负债能力之内的原则2 贷款期限与资产生命周期相匹配的原则 3 保持良好的信用。
6、优先股的特征；一是优先股通常预先定明股息收益率。由于优先股股息率事先固定，所以优先股的股息一般不会根据公司经营情况而增减，而且一般也不能参与公司分红，但优先股可以先于普通股获得股息。二是休闲股的权利范围小。优先股的股东一般没有选举权和被选举权，对股份公司重大经营行为一般无投票权，但在某些情况下可以享有投票权。优先股的优先权主要表现两个方面：1股息领取优先化2剩余资产分配优先权。
7、个人投资房地产的动机；一、用于自己居住。首要考虑是居住质量。二、用于出租获取收益。首要考虑方便出租。三、用于投机获利，考虑升值潜力。四、用于减免税收。
8、个人所得税的特点；1.实行分类征收2.累进税率与比例税率并用3.费用扣除额较宽4.计算简便 5 采用源泉扣缴和自行申报两种征收方法。
9、什么是消费信贷，其优缺点表现在哪些方面；消费信贷是当期得到现金、商品和服务，在将来支付有关费用的一种安排。它以消费者未来的购买力为放款基础，旨在通过信贷方式预支远期消费能力，来满足个人当期消费需求，消费信贷的基础是人们在账单到期时支付的能力和意愿。优点：1现在享受未来的商品和服务。2在资金短缺时也能购买商品3实现购物便利4 建立信用等级。缺点：1过度消费的诱惑2 不会提高总购买力 3 信贷成本较高。
10、基金的含义及优点；是证券投资基金的简称，是指一种利益共存、风险公担的集合证券投资方式，即通过发行基金们集中投资者的资金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和运用资金，从事股票、债券等金融工具投资，并将投资收益按基金投资者的投资比例进行分配的一种间接投资方式。优点：1集合小额投资2 提高投资效率3 发挥专家优势4 分散投资控制风险5变形能力好
11、可保风险必须具备的条件；1 不是投机风险2对个别标的而言，风险发生具有偶然性。3对大量标的而言，风险发生具有必然性。4风险的发生必须是意外的。5风险损失较大。
12、保险规划的主要步骤。1确定保险需求2选择保险产品3确定保险额度4确定保险期限5选择保险公司。
银行从业资格考试个人理财资料
第九章个人理财业务风险管理 一、个人理财的风险 ( 一) 个人理财风险的影响因素 1.风险类型 客户在选择购买理财产品时, 需要注意理财服务和个人理财产品本身所带来的风险。 理财顾问与综合理财服务业务风险主要在于产品属性( 风险与收益) 与客户风险偏好( 承受能力) 类型的错配风险。错配风险源自评估问卷的有效性和适用性存在不足或者理财服务人员的专业素质较低。 个人理财产品风险方面, 按照个人理财产品的主要构成要素, 能够分为如下三个类型: 一是表明理财资金最终运用方向的基础资产的市场风险, 二是支付条款中蕴涵的支付结构风险, 三是理财机构的投资管理风险。以下分类详细介绍: ( 1) 基础资产的市场风险 理财资金的最终运用方向( 即基础资产) 所面临的市场风险是理财产品最常见甚至最主要的风险。这类风险因产品的基础资产类型而异。理财产品按基础资产分类及其相应特点如下: 信用类, 有信用风险, 指借款人因各种原因未能及时、足额偿还债务或银行贷款而违约的可能性。 利率类, 有利率风险, 指市场利率波动所带来的不确定性风险。 汇率类, 有汇率风险, 指因汇率波动所蒙受损失的可能性。 股票类, 有股票价格风险, 指资本市场变动和股票本身价格的波动所带来的风险。 商品类, 有商品价格风险, 指由市场或其它因素引起的商品价格波动的可能性。 ( 2) 支付条款中的支付结构风险 产品支付结构风险蕴涵于理财产品的支付条款之中。这类风险主要有如下两种: 一是由于支付条款的设计缺陷导致的投资风险。例如, 某些产品的收益支付依赖于小概率的市场情形, 就容易给客户带来投资损失。 二是由于支付条款设计中的特别安排, 如增信措施、流动性或期限安排( 如银行和客户的提前赎回权) , 自然隐含着信用风险和流动性风险、再投资风险等。 ( 3) 理财资金的投资管理风险 投资管理风险主要包括理财资金投资管理人的投资管理风险与交易对手方风险。投资管理风险主要来自投资团队的专业程度、理财经验以及交易活动带来的风险。交易对手方风险是指由于理财资金交易活动中涉及第三方交易对手, 从而不可避免地面临交易对手不履约的信用风险。例如, 全球金融危机爆发后, 某些国际投资银行的破产倒闭, 就使得一些与其做对手方交易的结构化理财产品蒙受了损失。 2.宏观影响因素 影响理财产品的宏观因素包括社会环境、政府法律环境、经济环境、技术环境等。 从客户的角度分析, 宏观经济影响其微观经济金融状况, 进而影响其风险承受能力, 以及对理财工具与顾问服务的选择。 3.微观影响因素 一方面是客户的微观因素, 另一方面是理财产品与顾问服务中的微观因素。 ①客户的微观因素包括其经济金融条件、风险承受能力的易变性, 这些需要理财服务的动态调整。 ②理财产品与顾问服务中的微观因素是理财产品和服务的个别风险, 具体为个别或具体产品的运作风险以及管理人、投资顾问风险行为。 ( 二) 理财产品风险评估 1.风险类型
个人理财(重点知识整理)
个人理财是指如何制订合理利用财务资源、实现个人人生目标的程序，即制定、安排、实施和管理的各方面总体协调的财务计划的过程。【概念】 个人理财要求处理好自己的钱财，合理安排资金，在各个人风险可以接受范围内实现资产增值的最大化。【概念】 个人理财的特性：个人性计划性主动性长期性风险性 ?生活理财：核心在于根据个人的消费性资源状况和消费偏好来实现个人的人生目标。 ?投资理财：核心在于根据个人的投资性资源状况和风险偏好来实现个人的人生目标。 个人理财的作用： 1、平衡现在和未来的收支 2、提高生活水平 3、抵御风险和灾害 ?个人理财的目标：建立一个财务安全健康的生活体系，实现人生各阶段的目标和理想，最终实现财务的自由。 具体又分为两大目标：财务安全和财务自由。 （一）理财观不同，财务安全的含义也不同： 1、从生活理财角度看，所谓财务安全就是指现有的财务资源足以应对现在和未 来和生活支出。 2、从投资理财角度看，所谓财务安全就是指要保障个人财务资源原有价值不受 损失。（即保值、增值问题） （二）财务自由，是表示个人在不用为一份薪水而工作的前提下其财务资源就可以满足个人生活所需的状态，但并不是指个人拥有大笔的实际物质财富才能达到。财务自由是个人理财所追求的第二层次目标。 个人理财动机是人们管理人个财务资源的原因。【概念】 个人理财动机可以概括地为理性动机和感性动机。 理性动机包括获得收益、资金流动、防范风险、融资便利；感性动机包括被他人赞美、被社会承认及自我满足等。 【重点】了解个人的投资风险偏好 风险偏好就是人对风险的态度,是对一项风险事件的容忍程度,一般分为风险喜好者；风险中性者；风险厌恶者。 （一）人的风险偏好和个人的财富、教育、性别、年龄、婚姻等因素有关； （二）风险偏好和风险承受能力不同； （三）人随着年龄的增大，对风险承受能力降低，会逐渐失去从一项巨大投资失败中恢复过来的潜力，所以了解自己的风险偏好是非常重要的。 【重点】理财目标
罗斯公司理财第九版第十章课后答案对应版
第十章：风险与收益：市场历史的启示 1. 因为公司的表现具有不可预见性。 2. 投资者很容易看到最坏的投资结果，但是确很难预测到。 3. 不是，股票具有更高的风险，一些投资者属于风险规避者，他们认为这点额外的报酬率还不至于吸引他们付出更高风险的代价。 4. 股票市场与赌博是不同的，它实际是个零和市场，所有人都可能赢。而且投机者带给市场更高的流动性，有利于市场效率。 5. 在80 年代初是最高的，因为伴随着高通胀和费雪效应。 6. 有可能，当投资风险资产报酬非常低，而无风险资产报酬非常高，或者同时出现这两种现象时就会发生这样的情况。 7. 相同，假设两公司2 年前股票价格都为P0，则两年后G 公司股票价格为 1.1*0.9* P0，而S 公司股票价格为0.9*1.1 P0，所以两个公司两年后的股价是一样的。 8. 不相同，Lake Minerals 2年后股票价格= 100(1.10)(1.10) = $121.00 而SmallTown Furniture 2年后股票价格= 100(1.25)(.95) = $118.75 9. 算数平均收益率仅仅是对所有收益率简单加总平均，它没有考虑到所有收益率组合的效果，而几何平均收益率考虑到了收益率组合的效果，所以后者比较重要。 10. 不管是否考虑通货膨胀因素，其风险溢价没有变化，因为风险溢价是风险资产收益率与无风险资产收益率的差额，若这两者都考虑到通货膨胀的因素，其差额仍然是相互抵消的。而在考虑税收后收益率就会降低，因为税后收益会降低。 11. R = [($104 – 92) + 1.45] / $92 = .1462 or 14.62% 12. Dividend yield = $1.45 / $92 = .0158 or 1.58% Capital gains yield = ($104 – 92) / $92 = .1304 or 13.04% 13. R = [($81 – 92) + 1.45] / $92 = –.1038 or –10.38% Dividend yield = $1.45 / $92 = .0158 or 1.58% Capital gains yield = ($81 – 92) / $92 = –.1196 or –11.96% 14.
个人理财(重点知识整理)学习资料
个人理财(重点知识整 理)
?个人理财是指如何制订合理利用财务资源、实现个人人生目标的程序，即制定、安排、实施和管理的各方面总体协调的财务计划的过程。【概念】 ?个人理财要求处理好自己的钱财，合理安排资金，在各个人风险可以接受范围内实现资产增值的最大化。【概念】 ?个人理财的特性：个人性计划性主动性长期性风险性 ?生活理财：核心在于根据个人的消费性资源状况和消费偏好来实现个人的人生目标。 ?投资理财：核心在于根据个人的投资性资源状况和风险偏好来实现个人的人生目标。 ?个人理财的作用： 1、平衡现在和未来的收支 2、提高生活水平 3、抵御风险和灾害 ?个人理财的目标：建立一个财务安全健康的生活体系，实现人生各阶段的目标和理想，最终实现财务的自由。 ?具体又分为两大目标：财务安全和财务自由。 ?（一）理财观不同，财务安全的含义也不同： ?1、从生活理财角度看，所谓财务安全就是指现有的财务资源足以应对现在和未来和生活支出。 ?2、从投资理财角度看，所谓财务安全就是指要保障个人财务资源原有价值不受损失。（即保值、增值问题） ?（二）财务自由，是表示个人在不用为一份薪水而工作的前提下其财务资源就可以满足个人生活所需的状态，但并不是指个人拥有大笔的实际物质财富才能达到。财务自由是个人理财所追求的第二层次目标。 ?个人理财动机是人们管理人个财务资源的原因。【概念】 个人理财动机可以概括地为理性动机和感性动机。 理性动机包括获得收益、资金流动、防范风险、融资便利；感性动机包括被他人赞美、被社会承认及自我满足等。 【重点】了解个人的投资风险偏好 ?风险偏好就是人对风险的态度,是对一项风险事件的容忍程度,一般分为风险喜好者；风险中性者；风险厌恶者。 （一）人的风险偏好和个人的财富、教育、性别、年龄、婚姻等因素有关；（二）风险偏好和风险承受能力不同； （三）人随着年龄的增大，对风险承受能力降低，会逐渐失去从一项巨大投资失败
个人理财规划案例分析
重要提示：本系列理财规划方案由“2005北京市民金融理财年理财专家团”免费提供，方案中所建议的规划策略均以市民提供的信息为基础，在理财规划方案中所建议的投资工具或金融产品“2005北京市民金融理财年理财专家团”不做出任何收益保证，凡因市场不利变化等因素导致的损失，“2005北京市民金融理财年理财专家团”不因此而承担责任。同时本系列方案暂不涉及子女教育规划、退休规划和税收筹划等内容。 一、客户当前财务状况介绍及技术分析 客户财务情况简介：郭先生夫妇年收入23万，现夫妇双方收入稳定，拥有国债、基金等金融资产和住房、汽车等个人资产。具体资产情况如下： 个人资产负债表 个人现金流量表
财务指标表 结合以上财务数据，结余比例0.67，结合中国的国情，这一指标是较高。清偿比率和负债比率分别为0.86和0.14，这主要是因为您只有房屋贷款100000元。即付比率为0.25，较偏低，当经济形势出现较大的不利时，您可能无法迅速偿还负债从而以规避风险，即付比率表明您必须适当地提高流动资产的比例。投资与净资产比率为0.21，这一指标还比较理想。负债收入比率0.43，我们认为您的这一比率有一点高，主要是房屋贷款没有摊消到4年里来偿还，而是以某一时点来计算的。流动性比率3.9也比较合理。总的说来，您应该提高投资资产在净资产中的比率，特别是流动资产的比率。 二、策略与建议 本理财规划方案的目标是通过对现金流、资产负债情况以及投资领域的调整，达到合理配置家庭资产分配和金融资产结构，实现保值和增值，同时完善两口之家的综合保险计划。 1.流动现金规划
一定量的现金及相当于现金等价物的活期存款能够预防突发性事件导致的资金需求，避免由于资产流动性问题导致的损失。我们建议您拿出结余的20%-30%作 为流动性现金和现金等价物：活期存款。这样，即付比率会提高到60%-70%，有 效地会增强您资产负债表的抵抗风险能力。 2.资产增值计划 我们建议您的投资资产在结构方面和在总资产的比重方面都应该有一定的适度的提高。 首先您抗风险能力较强，可以适当的考虑一下股票市场和外汇市场方面的投资。另外，外汇市场上，由于人民币升值的预期，在最近一段时间，以日元为主的亚洲货币出现了升值，也可以考虑拿出一定比例的结余来投资外汇市场。 如果您未来3年内有大额支出计划，这比资金应当考虑用债券基金的方式进行 投资，以使资金在获得较高收益的同时，能够基本保障资金的保值性，同时还能够随时的使用。超过3年的资金您可以考虑用80%以内的资金投资于股票基金，以获得较高收益，剩余20%的资金根据您自己的偏好选择流动性较好的低风险品种，以满足风险偏好要求。 3.教育投资规划 客户夫妇双方现在还很年轻，我们建议您应该继续学习来补充知识。也就是说您在支出部分也应该调整一下支出的结构比例：适当的减少非经常性支出，增加教育投资的支出。 4.家庭保障规划 家庭保障计划一览表
公司理财课后习题答案
《公司理财》考试范围：第3~7章，第13章，第16~19章，其中第16章和18章为较重点章节。书上例题比较重要，大家记得多多动手练练。PS：书中课后例题不出，大家可以当习题练练~ 考试题型：1.单选题10分 2.判断题10分 3.证明题10分 4.计算分析题60分 5.论述题10分 注：第13章没有答案 第一章 1.在所有权形式的公司中,股东是公司的所有者。股东选举公司的董事会,董事会任命该公司的管理层。企业的所有权和控制权分离的组织形式是导致的代理关系存在的主要原因。管理者可能追求自身或别人的利益最大化,而不是股东的利益最大化。在这种环境下,他们可能因为目标不一致而存在代理问题。 2.非营利公司经常追求社会或政治任务等各种目标。非营利公司财务管理的目标是获取并有效使用资金以最大限度地实现组织的社会使命。 3.这句话是不正确的。管理者实施财务管理的目标就是最大化现有股票的每股价值，当前的股票价值反映了短期和长期的风险、时间以及未来现金流量。 4.有两种结论。一种极端,在市场经济中所有的东西都被定价。因此所有目标都有一个最优水平，包括避免不道德或非法的行为，股票价值最大化。另一种极端,我们可以认为这是非经济现象,最好的处理方式是通过政治手段。一个经典的思考问题给出了这种争论的答案:公司估计提高某种产品安全性的成本是30美元万。然而,该公司认为提高产品的安全性只会节省20美元万。请问公司应该怎么做呢?” 5.财务管理的目标都是相同的,但实现目标的最好方式可能是不同的,因为不同的国家有不同的社会、政治环境和经济制度。 6.管理层的目标是最大化股东现有股票的每股价值。如果管理层认为能提高公司利润，使股价超过35美元,那么他们应该展开对恶意收购的斗争。如果管理层认为该投标人或其它未知的投标人将支付超过每股35美元的价格收购公司,那么他们也应该展开斗争。然而,如果管理层不能增加企业的价值,并且没有其他更高的投标价格,那么管理层不是在为股东的最大化权益行事。现在的管理层经常在公司面临这些恶意收购的情况时迷失自己的方向。 7.其他国家的代理问题并不严重,主要取决于其他国家的私人投资者占比重较小。较少的私人投资者能减少不同的企业目标。高比重的机构所有权导致高学历的股东和管理层讨论
银行从业资格证-个人理财知识点
第一章银行个人理财业务概述 考点1.1 银行个人理财业务概述（P1-4) ★ 定义：是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。 性质：1.商业银行充当理财顾问，向客户提供咨询，属于顾问性质； 2.商业银行将按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动，属于受托性质。 个人理财业务是建立在委托--代理关系基础之上的银行业务，是一种个性化、综合化的服务活动。 个人理财业务中资金的运用是定向的，储蓄的资金运用是非定向的。 考点1.2 银行个人理财业务分类（P4-7) ★ 按照运行方式的不同分为两大类： 1.理财顾问服务：指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务；这是一种针对个人 客户的专业化服务。客户接受服务后，自行管理和运用资金，并获取和承担由此产生的收益和风险。 2.综合理财服务：指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计 划和方式进行投资和资产管理的业务活动。客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理， 投资收益与风险由客户承担或根据客户与银行按照约定方式承担，这是与理财顾问服务的区别。来源：233网校 分类：可划分为理财计划和私人银行业务。理财计划是商业银行针对特定目标客户群体进行的个人理财业务；而私人银行业 务服务对象主要是高净值客户，涉及的业务范围更广，更具个性化服务特色。 考点1.3 国外发展和现状（P8-9) 1.萌芽时期：20 世纪30 年代到60 年代； 2.形成与发展时期：20 世纪60 年代到80 年代，仍然以销售产品为主要目标； 3.成熟时期：20 世纪90 年代，广泛使用衍生金融产品。 考点1.4 国内银行个人理财业务发展和现状（P9-11) 1.萌芽阶段：20 世纪80 年代末到90 年代；银行开始向客户提供专业化投资顾问和个人外汇理财服务，大多数居民无理财意识。 2.形成时期：从21 世纪初到2005 年；2006 年进入了大幅扩展时期。 3.商业银行个人理财产品有： ①外汇理财产品（个人外汇结构性存款） ②人民币理财产品：2006 年前，人民币理财产品主要是以银行间债券市场上流通的国债、政策性金融债、央行票据、货币市场基金和企业短期债为收益保证。 特点：流动性强、风险低、预期收益高；近年来结构性理财产品开始主导市场。 考点1.5 宏观影响因素（P11-18) ★ 1.政治、法律与政策环境，表现在： ①财政政策；（税收、预算、国债、财政补贴、转移支付等） ②货币政策；（法定存款准备金率、再贴现率、公开市场业务操作等） ③收入分配政策； ④税收政策；（关系到投资成本与收益） 2.经济环境 （1）经济发展阶段 按照美国学者罗斯托的观点，分为五个阶段：①传统经济社会；②经济起飞前；③经济起飞；④迈向经济成熟；⑤大量消费 阶段。属于前三个的国家称为发展中国家，而处于后两个阶段则称为发达国家。
公司理财部分课后答案演示教学
Chapter 1 Goal OF Firm N0.2, 3, 4, 5, 10. 2. Not-for-Profit Firm Goals Suppose you were the financial manager of a not-for-profit business (a not-for-profit hospital, perhaps). What kinds of goals do you think would be appropriate? 答：所有者权益的市场价值的最大化。 3.Goal of the Firm Evaluate the following statement: Managers should not focus on the current stock value because doing so will lead to an overemphasis on short-term profits at the expense of long-term profits. 答：错误；因为现在的股票价值已经反应了短期和长期的的风险、时间以及未来现金流量。 4. Ethics and Firm Goals Can the goal of maximizing the value of the stock conflict with other goals, such as avoiding unethical or illegal behavior? In particular, do you think subjects like customer and employee safety, the environment, and the general good of society fit in this framework, or are they essentially ignored? Think of some specific scenarios to illustrate your answer. 答：有两种极端。一种极端，所有的东西都被定价。因此所有目标都有一个最优水平，包括避免不道德或非法的行为，股票价值最大化。另一种极端，我们可以认为这是非经济现象,最好的处理方式是通过政治手段。 一个经典的思考问题给出了这种争论的答案：公司估计提高某种产品安全性的成本是30万美元。然而，该公司认为提高产品的安全性只会节省20万美元。请问公司应该怎么做呢?” 5.International Firm Goal Would the goal of maximizing the value of the stock differ for financial management in a foreign country? Why or why not? 答：财务管理的目标都是相同的，但实现目标的最好方式可能是不同的(因为不同的国家有不同的社会、政治环境和经济制度) 10. Goal of Financial Management Why is the goal of financial management to maximize the current value of the company’s stock? In other words, why isn’t the goal to maximize the future value? 答：最大化现在公司股票的价格和最大化未来股票价格是一样的。股票的价值取决于公司未来所有的现金流量。从另一方面来看，支付大量的现金股利给股东，股票的预期价格将会上升。 Chapter 2 1. Building a Balance Sheet Sankey, Inc., has current assets of $4,900, net fixed assets of $25,000, current liabilities of $4,100, and long-term debt of $10,300. What is the value of the shareholders’ equity account for this firm? How much is net working capital?
银行从业考试——个人理财重点总结
个人理财重点总结 第三章理财投资市场概述 第一节金融市场概述 考点1 金融市场的概念 金融市场是指以金融资产为交易对象而形成的供求关系及其交易机制的总和。它包括如下三层含义： (1)它是金融资产进行交易的有形和无形的“场所”。 (2)它反映了金融资产供应者和需求者之间的供求关系。 (3)它包含了金融资产的交易机制，其中最重要的是价格(包括利率、汇率及各种证券的价格)机制，以及交易后的清算和结算机制。 在金融市场上，实现资金融通一般有两种方式：直接融资和间接融资。直接融资是资金需求者通过发行股票、债券、票据等直接融资工具，向社会资金盈余方筹集资金，实现资金从盈余方向短缺方流动;与此对应，间接融资市场上，资金的盈缺转移是通过银行等金融中介实现的。 考点2 金融市场的特点 金融市场主要具有以下几个特点： (1)市场商品的特殊性。 (2)市场交易价格的一致性。 (3)市场交易活动的集中性。 (4)交易主体角色可变性。 考点3 金融市场的构成要素 金融市场的构成要素主要包括主体、客体、中介和监管机构。. 1.金融市场的主体 参与金融市场交易的当事人是金融市场的主体，包括企业、政府及政府机构、中央银行、金融机构、居民个人(家庭)。 2.金融市场客体 金融市场客体是指金融市场的交易对象，也就是通常所说的金融工具。包括同业拆借、票据、债券、股票、外汇和金融衍生品等。 3.金融市场中介 在资金融通的过程中，中介在资金的供给者和需求者之间起着媒介或桥梁的作用。金融市场的中介大体分为两类：交易中介和服务中介。 4.监管机构 目前我国金融市场为分业监管，采用“一行三会”模式对不同领域进行分工监管，其中“一行”是指中国人民银行，“三会”是指银监会、证监会和保监会。 考点4 金融市场功能 金融市场功能是指金融市场所有促进经济发展和协调经济运行的作用。通常具有以下几种功能：
个人理财精编版
单选题 1. 刚刚入职的李先生，他的理财重点（）。 A.预留应急备用金 B.投资理财 C.教育理财 D.保险理财 你的答案：A 2. 与公司理财不同的是，个人理财的目标主要是（）。 A.收益最大化 B.财务安全 C.财务自由 D.提高生活质量 你的答案：D 3. 为使个人理财规划更好适应经济形势的变化，关键是（） A.收集客户信息 B.财务分析 C.重评和修订财务规划 D.整合财务规划 你的答案：C 4. 个人理财规划书的基础是（）。 A.个人财务状况 B.各项理财规划的整合 C.宏观经济与基本假设 D.A+C 你的答案：D 5. 个人财务规划的各项步骤中，金融机构与客户的权利义务关系主要在（）决定 A.建立和定义与客户的关系 B.收集客户信息 C.财务分析 D.整合财务规划 你的答案：A 单选题 1. 个人财务分析的目的是（）。 A.提供决策依据 B.了解财务现状 C.资产负债结构 D.预测未来 你的答案：A 2. 在会计原则方面，个人财务报表采用（）原则。 A.量入为出 B.收付实现制 C.权责发生制 D.勤俭持家 你的答案：B
3. 个人财务分析法中，最重要的分析法为（）。 A.比率分析法 B.趋势分析法 C.比较分析法 D.案例法 你的答案：A 4. 资产负债表是一份（）。 A.动态报表 B.静态报表 C.家庭经济资源 D.家庭资产分布 你的答案：B 5. 反映一个家庭抵御突发意外情况能力的指标是（）。 A.流动性比率 B.储蓄比率 C.偿付比率 D.风险资产比率 你的答案：A 单选题 1. 银行储蓄产品在所有理财业务中占据（）地位。 A.可有可无 B.基础 C.没有 D.都不是 你的答案：B 2. 汽车贷款是属于（）贷款的一种。 A.长期 B.短期 C.信用 D.经营 你的答案：B 3. 信用黑卡是（）。 A.黑色的信用卡 B.经常违约的信用卡 C.极高端客户的信用卡 D.一般的纪念卡 你的答案：C 多选题 4. 现金管理主要是为了满足（）需求。 A.基本需求 B.临时性需求 C.应急性需求 D.大额购买需求 你的答案：A,B,C,D
电大《个人理财》复习资料答案
《个人理财》复习资料 一、单选题 1．宏观经济政策对投资理财具有实质性的影响，下列说法正确的是（A）。 A．法定存款准备金率下调，利于刺激投资增长 B．某地区贫富差距变大，私人银行业务不易开展 C．国家减少财政预算，会导致资产价格的提升 D．在股市低迷时期，提高印花税可以刺激股市反弹2．货币政策工具不包括（B）。 A．存款准备金率B．财政支出 C．再贴现率 D．公开市场操作 3．客户和某商业银行签订了非保本浮动收益理财计划。则（A） A．该银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益 B．该银行根据约定条件保证客户的收益C．该银行根据约定条件保证客户的收益率 D．该银行根据约定条件保证客户的本金安全4．在通货膨胀条件下，（D）。 A．名义利率才能真实反映资产的投资收益率 B．实际利率高于名义利率 C．个人和家庭的购买力增加D．固定利率资产贬值 5．证券投资基金可以通过有效的资产组合最大限度地（B）。 A．规避通货膨胀风险 B．降低非系统风险 c．降低系统风险 D．降低不可分散风险 6．远期利率协议交易中，若参照利率为5．37％。协议利率为5．36％。利息支付天数为90天，假定天数基数为360天，名义借贷本金为1千万元，则现金结算额为（A）元。 A．246．7 B．308．6 C．123．5 D．403．3 7．以下关于债券的分类不正确的是（C）。 A．按债券发行主体可分为政府债券、金融债券、公司债券和国际债券等 B．按债券期限可分为短期债券、中期债券和长期债券等 c．按利息支付方式可分为附息债券、一次还本付息债券、贴现债券和可赎回债券等 D．按债券性质可分为信用债券、不动产抵押债券、担保债券等 8．金融市场常被称为“资金的蓄水池”和“国民经济的晴雨表”，分别指的是金融市场的（C）。 A．集聚功能，资源配置功能 B．财富功能，资源配置功能 c．集聚功能，反映功能 D．财富功能，反映功能 9．已知某债券折价发行，票面利率8％。则实际的到期收益率可能为（C）。 A．7．5％ B．8％C．9．1％ D．以上均不可能 10．已知某只基金的投资资产中现金持有量较小。则该只基金最有可能是一只（D）。 A．开放式基金 B．公募基金 C．国际基金D．成长型基金 11．以下关于外汇市场及外汇产品的说法正确的是（D）。 A．目前，外汇市场交易以远期外汇交易占主要地位 B．为稳定汇价，当外汇市场的外汇供给持续大于需求时，中央银行应在外汇市场上卖出外汇 c．远期外汇交易的交割期一般按周计算 D．国际货币市场外汇期货合约的交割月份为每年的3月、6月、9月和12月 12．一般情况下，可转换债券的风险（C）。 A．高于股票 B．低于普通债券C．高于国债 D．低于储蓄产品 13．房地产投资者以所购买的房地产为抵押，借入相当于其购买成本的绝大部分款项。这被称为房地产投资的（B）。 A．价值升值效应 B．财务杠杆效应 C．现金流和税收效应 D．风险效应 14．金融市场可以按照（D）分为发行市场、二级市场、第三市场和第四市场。 A．金融市场的重要性 B．金融产品的期限 C．金融产品交易的交割方式D．金融工具发行和流通特征 15．将金融产品以某种标准进行通常状况下的排序。则下列说法正确的是（D）。 A．按金融产品的风险由大到小排序为：衍生品、股票、储蓄产品、可转换债券 B．按金融产品的流动性由大到小排序为：国库券、定期存款、大额可转让存单 c．按金融产品的收益率由大到小排序为：外币理财计划、期货、储蓄产品 D．按金融产品的利率由大到小排序为：定期存款、定活两便储蓄存款、活期存款 16?注重基金的长期成长，强调为投资者带来经常性收益的是（C）。 A．收入型基金 B．指数型基金C．成长型基金 D．平衡型基金 17．某投资者购买了50 000美元利率挂钩外汇结构性理财产品（一年按．360天计算），该理财产品与I~IBOR 挂钩，协议规定，当LIBOR处于2％一2．75％区间时。给予高收益率6％；若任何一天LIBOR超出2％一2．75％区间，则按低收益率2％计算。若实际一年中I~IBOR在2％。2．75％区间为90天，则该产品投资者的收益为（B）美元。 A．750 B．1 500 C．2 500 D．3 000 18．下列描述中，适于描述开放式基金的有（ B ）个，适于描述封闭式基金的有（）个。 ①基金的资金规模具有可变性②在证券交易所按市价买卖
个人理财规划期末考试复习资料
一、单选题（题数：50，共50.0 分） 1以下哪项不属于个人理财与公司理财的不同？（）1.0 分 A、 服务对象 B、 经济活动特点 C、 理财能力 D、 理财资本 正确答案：D 我的答案：D 2关于直接买卖外汇，以下说法不正确的是（）。1.0 分 A、 利用外币币种间汇率的差价，买卖不同外币的业务 B、 收益相对较低，但风险也小 C、 可24小时操作，及时知道盈亏，需判断各外币币种间汇率的差价走势D、 在个人投资组合中加入“外汇“，也有助降低风险 正确答案：B 我的答案：B 3“以房养老”的功用不包括（）。1.0 分 A、 养老保障 B、 房产交易量减少 C、 国民经济有了新增长点 D、 金融保险产品、业绩、利润新增加点 正确答案：B 我的答案：B 4下列关于全过程理财规划说法错误的是（）。1.0 分 A、 理财规划师分析和评估客户生活的各个方面的财务状况。 B、 理财师和客户共同确定理财目标体系。 C、 最终帮助客户制定出合理的可操作性的理财规划方案 D、 对运营中问题不予以解决。 正确答案：D 我的答案：D 5以下不属于税务策划的是（）。1.0 分 A、 收入分解转移
收入延期 C、 投资于资本利用 D、 偷税漏税 正确答案：D 我的答案：D 6个人理财与公司理财的区别不包括（）。1.0 分 A、 服务对象不同 B、 经济活动特点不同 C、 理财目标相同 D、 决策理性不同 正确答案：C 我的答案：C 7银行的主要四种中间业务不包括（）。1.0 分 A、 固定收益理财产品 B、 最高收益理财产品 C、 保本浮动收益理财产品 D、 非保本浮动收益理财产品 正确答案：B 我的答案：B 8利率有自己的体系，它们是可以分层定价的，在我国，当前利率体系分为（）。1.0 分A、 名义利率和实际利率两部分 B、 法定利率和市场利率两部分 C、 通胀膨胀率、名义利率和实际利率三部分 D、 浮动汇率和稳定汇率两部分 正确答案：B 我的答案：B 9关于个人生涯规划的说法错误的是（）。1.0 分 A、 首先正确评价自己的性格、能力、爱好、人生观、确定人生目标。 B、 需要明细考察社会经济大环境 C、 考虑如何使自己的知识技能适应社会
(完整版)公司理财习题及答案
习题一 1.5.1单项选择题 1 ．不能偿还到期债务是威胁企业生存的（）。 A ．外在原因 B ．内在原因 C ．直接原因 D ．间接原因 2．下列属于有关竞争环境的原则的是（）。 A ．净增效益原则 B ．比较优势原则 C ．期权原则 D ．自利行为原则3．属于信号传递原则进一步运用的原则是指（） A ．自利行为原则 B ．比较优势原则 C . 引导原则 D ．期权原则 4 ．从公司当局可控因素来看，影响报酬率和风险的财务活动是（）。 A ．筹资活动 B ．投资活动 C ．营运活动 D ．分配活动 5 ．自利行为原则的依据是（）。 A ．理性的经济人假设 B ．商业交易至少有两方、交易是“零和博弈”，以及各方都是自利的 C ．分工理论 D ．投资组合理论 6 ．下列关于“有价值创意原则”的表述中，错误的是（）。 A ．任何一项创新的优势都是暂时的 B ．新的创意可能会减少现有项目的价值或者使它变得毫无意义 C ．金融资产投资活动是“有价值创意原则”的主要应用领域 D ．成功的筹资很少能使企业取得非凡的获利能力 7 ．通货膨胀时期，企业应优先考虑的资金来源是（） A ．长期负债 B ．流动负债 C ．发行新股 D ．留存收益 8．股东和经营者发生冲突的根本原因在于（）。 A ．具体行为目标不一致 B ．掌握的信息不一致 C ．利益动机不同 D ，在企业中的地位不同 9 ．双方交易原则没有提到的是（）。 A ．每一笔交易都至少存在两方，双方都会遵循自利行为原则 B ．在财务决策时要正确预见对方的反映 C ．在财务交易时要考虑税收的影响 D ．在财务交易时要以“自我为中心” 10．企业价值最大化目标强调的是企业的（）。 A ．预计获利能力 B ．现有生产能力 C ．潜在销售能力 D ．实际获利能力11．债权人为了防止其利益受伤害，通常采取的措施不包括（）。 A ．寻求立法保护 B ．规定资金的用途 C ．提前收回借款 D ．不允许发行新股12．理性的投资者应以公司的行为作为判断未来收益状况的依据是基于（）的要求。 A ．资本市场有效原则 B ．比较优势原则 C ．信号传递原则 D ．引导原则13．以每股收益最大化作为财务管理目标，存在的缺陷是（）。 A ．不能反映资本的获利水平 B ．不能用于不同资本规模的企业间比较 C ．不能用于同一企业的不同期间比较 D ．没有考虑风险因素和时间价值 14 ．以下不属于创造价值原则的是（）。 A ．净增效益原则 B ．比较优势原则 C ．期权原则 D ．风险—报酬权衡原则 15. 利率=（）＋通货膨胀附加率＋变现力附加率+违约风险附加率+到期风险附加率。 A ．物价指数附加率 B ．纯粹利率 C ．风险附加率 D ．政策变动风险 1.5.2多项选择题
个人理财课程教案
《个人理财》课程教案 财经学院杨举华 一、课程定位 本课程是高职高专院校金融类相关专业学生职业能力形成的主干课程，是培养学生职业能力的重要环节。本课程的教学任务是通过讲授现行个人理财的基本知识和理财活动内容，让学生掌握个人理财的基本知识。 本课程具有理论性、实务性强，发展变化快的特点，在教学中要根据学生特点的要求安排教学内容，对基础知识、基本理论和基本法规的阐述力求准确，对教学内容的深度与广度要掌握适当，对发展变化的实务与理论既要把握其先进性，又要考虑其稳定性，在教学中要始终坚持理论联系实际的原则。通过本课程的教学，应使学生掌握一个金融工作者必备的基础会计知识和实际操作技能。 金融专业的学生，对个人理财活动的内容均应系统学习，而且要掌握各个理财产品的基础知识和理财实务操作。 二、课程总目标 1.知识目标： 通过本课程的教学，应掌握以下内容： (1)通过本课程的学习，使学生掌握理财活动的基本概念。 (2)掌握各种理财产品的内容和理财实务操作。 2.技能目标： （1）掌握证券、保险、银行、房地产等各理财投资产品的内容。 （2）掌握理财工作的实践操作方法和基本操作技能。 3.素质目标：
（1）培养学生自觉维护国家利益、社会利益、集体利益的职业意识； （2）培养学生认真、细致、严谨的工作作风和敬业精神，形成狼嚎的职业习惯； （3）使学生具有求实创新的意识； （4）培养学生遵纪守法的思想观念和廉洁自律的品格，加强学生的职业道德意识，全面提高学生的自身素质。 根据本课程特点，教学内容总体设计（具体见下表）。本课程安排在大学二年级年级上期开设，一周4学时，一学期完成。
《个人理财规划》课程期末大作业
上海交通学继续教育学院2016?2017学年第2学期 《个人理财规划》课程期末大作业 一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分） 在每小题列出的四个备选项中只有一个选项是符合题目要求的，请将其代码 填在下表内。错选、多选或未选均无分。 一、单项选择题（每题1.5分，共20分） 1、个人理财规划的目的是（C） A、使资金达到充分的利用 B、分散风险 C、挣取更多的利益 D、管理资金 2、堪称世界第八大奇迹的是（B） A、单利 B、复利 C、年金 D、年金现值 3、家庭理财规划的步骤不包括（D） A、建立和界定与理财对象的关系 B、收集理财对象的数据 C、分析理财对象的风险特征D控制风险 4、普通观点认为，保持相当于（A ）个月税后收入的流动资金是最佳的。 A 3至6 B、1至2 C、4至7 D、6个月以上 5、下列选项中属于现金等价物的是（A） A、股票 B、期货 C、期权 D、货币市场基金&不属于个人贷款融资工具的是（D） A、信用卡融资 B、典当融资 C、存单质押 D、股票 7、下列不属于风险的构成要素的是（D） A、风险因素 B、风险事故 C、损失D风险管理 8、责任保险的实质是（A）
A、财产保险 B、人身保险 C、信用保证保险 D、以上都不对 9、（D ）是指促成某一特定风险事故发生，或增加其发生的可能性，或扩大其损失程度的原因和条件。 A、风险事故 B、风险载体 C、风险损失 D、风险因素 10、保险的直接功能是（A A、众人协力 B、损失赔偿 C、危险事故 D、风险因素 11、人寿保险是以（B ）为保险标的，当事件发生时，保险人履行给付保险金责任的一种保险。
第3、7、9章-公司理财习题及答案
思考题： 一、问答题 1．谈谈你对时间价值的理解。 2．试比较单利和复利在计算上的异同。 3．试述你对期限结构理论的理解。 4．试述时间价值计算在股票估价上的局限性。 5．试比较资本资产定价模型与套利定价模型的区别。 二、案例分析题 股评专家经常告诉股民：某只股票的价值被市场低估，具有投资价值，投资者可以介入。可是，投资者购买了这只股票之后，却被长期“套牢”，更谈不上获利。于是，投资者大骂股评专家被人收买，为“庄家”说话。 请讨论： 1、股评专家说“某只股票的价值被市场低估”的依据是什么？ 2、股评专家果真被“庄家”收买吗？ 3、股票内在价值与市场价格关系如何？如何正确看待这种关系？ 练习题： 一、名词解释 时间价值复利年金现值终值永续年金永久性债券 零息债券附息债券风险资本资产定价模型套利定价理论 二、计算分析题 1．现有本金2 000元，年利率为8％，每年计息一次，到期一次还本付息，则第5年年末的本利和是多少? 2．假设企业按10％的年利率取得贷款100 000元，要求在6年内每年年末等额偿还，则每年的偿付金额应为多少元? 3．有一项现金，前3年无流入，后5年每年年末流入500万元，年利率为10％，其现值为多少? 4．某公司优先股每年可分得股息0.5元，要想获得每年8％的收益，股票的价格最高为多少时才值得购买? 5．某公司拟于2008年4月1日购买一张面额1 000元的债券，其票面利率为12％，每年4月1日计算并支付一次利息，并于5年后的3月31日到期。市场利率为10％，债券
的市价为1080元，问是否值得购买该债券? 6．某债券面值1000元，期限10年，票面利率为10％，市场利率为8％，到期一次还本付息，如在发行时购买，多高的价格是可接受的? 7．某公司必要报酬率为15％，第一年支付的股利为2元，股利的年增长率为11％，则股票的理论价格为多少? 8．某公司的普通股基年股利3元，估计股利年增长率为8％，期望收益率为15％，打算3年以后转让出去，估计转让价格为20元，试计算该普通股的理论价格。 参考答案： 案例分析题： 1、股评专家所说的股票价值被低估的依据是根据这家公司持续经营以来公司所创造的利润和分红派息情况进行价值估算而来的，是对股票的内部价值的核算和评价。股票价值被低估主要说明目前投资该只股票的市场价格低于它的内在价值，投资风险相对较低。 2、如果是建立在比较确切和真实的价值评估基础之上，则不太存在股评专家被收买的情况，如果不是，则有可能。 3、根据股票价值评估理论和方法，如果市场价格大于其内在价值，说明投资该股票存在一定的风险，如果市场价格小于其内在价值，说明该股票值得投资，同时相对来说投资的风险比较小，但不一定会在短时间内获益。 问答题： 1．谈谈你对时间价值的理解。 答：资金时间价值是指货币随着时间的推移而发生的增值，是资金周转使用后的增值额。也称为资金时间价值。专家给出的定义：资金的时间价值就是指当前所持有的一定量货币比未来获得的等量货币具有更高的价值。从经济学的角度而言，现在的一单位货币与未来的一单位货币的购买力之所以不同，是因为要节省现在的一单位货币不消费而改在未来消费，则在未来消费时必须有大于一单位的货币可供消费，作为弥补延迟消费的贴水。资金时间价值是资源稀缺性的体现，是信用货币制度下，流通中货币的固有特征，同时又是人们认知心理的反映。 2．试比较单利和复利在计算上的异同。 答：复利计算和单利计息的差别在于，单利计算方法中期限是在括号中与年利率直接相乘；而在复利计算中，期限是作为指数，在括号之外的。如果投资的期限相同，而且投资的年利率也一样，那么前者的值要大于后者的值，因此，在复利计息方式下计算出来的到期还
(公司理财)个人理财资料
个人理财资料 一、判断题 1、个人理财起源于20世纪30年代的美国。（对） 2、我国的个人理财服务出现在20世纪80年代后期。（错） 3、对于个人理财的经济效益原则，衡量其的绝对值指标是利润，相对指标是投资收益率。（对） 4、资产负债率<1，说明资产小于负债，此时净资产为负，资不抵债，存在财务危机。（错） 5、资产负债率等于1，说明资产等于负债，此时净资产为0。（对） 6、净现金流量若等于0，表示个人日常有一定的积累。（错） 7、资产负债表和现金流量表之间没有关系。（错） 8、资产－负债＝净资产（对） 9、广义的现金一般包括持有的现金以及可以随时用于支付的存款。（错） 10、狭义的储蓄概念指的是居民个人在银行或者其他金融机构的存款。（对） 11、本金数量越大，利率越高，存放期越长，则利息越多；反之，利息就越少。（对） 12、名义利率是指借贷契约或有价证券载明的利率。（对） 13、事前的实际利率指名义利率减去实际的通货膨胀率。（错） 14、消费信贷按担保的不同分为买方信贷和卖方信贷。（错） 15、消费信贷以消费性需求为目的。（对） 16、消费信贷以法人或组织为信用对象。（错） 17、投资根据对象不同，分为实物投资和金融投资两大类。（对） 18、设计投资组合时，必须遵循的原则：在风险一定的条件下，保证组合收益的最大化；在收益一定的条件下，保证组合风险的最小化。（对） 19、股票作为一种投资工具，其风险性较高，而收益性较低。（错） 20、股票按持有者不同可以分为普通股和优先股。（错） 21、股票和债券的发行主体是相同的。（错） 22、以租代购是房地产投资的方式之一。（对） 23、房地产投资不易于获得金融机构的支持。（错） 24、房地产投资回收期较短。（错） 25、等额本息还款适合资金不宽裕的购房者。（对） 26、保险人指受保险公司保障的人，保险公司赔付的保险金由其申领。（错） 27、无偿性是税收的特征之一。（对） 28、税收按照征收管理体系分类可分为中央税、地方税、中央和地方共享税。（错） 29、工资、薪金所得，适用9级超额累进税率，税率为5％－45％。（对） 二、单选题 1、王先生某月末的资产是50万元，负债是10万元，则其净资产为（ B ）。 A、60万元 B、40万元 C、30万元 D、20万元 2、张女士年底净资产为40万元，负债60万元，则张女士拥有资产（ A ）。 A、100万元 B、20万元 C、40万元 D、120万元 3、资产负债表的评价指标主要是（ D ）。 A、资产 B、负债 C、净资产 D、资产负债率 4、下列（ A ）公式考虑的是个人拥有资源的规模、强调的是这些资源的所有权的归属。 A、资产－负债＝净资产 B、资产＝负债＋净资产 C、负债＝资产－净资产 D、负债/资产＝资产负债率