XXXX公司风险控制管理办法(初稿)
风险控制管理办法
风险控制管理办法第一章总则第一条为保障公司资产管理业务规范、安全运作，加强公司内部风险管理，规范资产管理行为，提高风险防范能力，有效防范和控制风险，特制定本办法。
第二条公司资产管理业务包括私募股权投资、私募证券投资以及境外基金投资。
第三条公司的风险控制，应当严格遵守以下原则：1.全面性原则。
风险控制应当覆盖各项业务的各项工作和各级人员，覆盖研究、决策、执行、监督、评估等各业务流程和环节。
2.独立性原则。
风险控制应保持高度的独立性和权威性，并贯彻到业务流程各具体环节。
3.有效性原则。
风险管理制度符合法律法规规定，成为所有人员的行为准则，并得到有效执行，任何员工不得有超越制度或违反规章的权利。
4.审慎性原则。
风险控制的核心是有效防范各种风险，公司各类制度、流程要以防范风险、审慎经营为出发点。
5.防火墙原则。
关联机构、不相容业务、不相容岗位必须在机构、人员、资金、账户等方面严格隔离、相互独立。
6.实时性原则。
公司风险管理制度须根据公司战略、经营方针、业务开展、风险控制理念等内部情况变化，实时调整。
第二章风险控制组织体系第四条公司根据业务流程和风险特征，将风险控制工作纳入公司的风险控制体系中。
公司的风险控制体系分为五个层次：董事会、风险控制委员会、投资决策委员会、合规风控部、各业务部门。
董事会投资决策委员会风险控制委员会合规风控部各业务部门第五条各层级的风险控制职责：1.董事会(1)审议批准风险控制委员会的基本制度，决定风险控制委员会的人员组成，听取风险控制委员会的报告；(2)决定公司内部风险管理机构的设置；(3)审查、批准投资决策委员会的投资决策结果；(4)审议公司对外投资。
2.风险控制委员会(1)拟定公司风险管理基本制度；(2)对拟投资项目进行合规性审核；(3)监督和评估风险管理制度执行情况。
3.投资决策委员会(1)审议、批准报批的股权投资项目或股权基金，拟发行的证券投资基金，拟发行的境外基金；(2)审议、批准报批的股权项目的投资方案，证券基金架构，境外基金架构；(3)审议、批准报批的股权投资项目退出方案，证券基金清算方案等。
公司风险控制管理办法
公司风险控制管理办法一、背景介绍在当前大环境下，企业面临着各种风险，包括市场风险、财务风险、人员风险等。
为了保障公司的利益和稳定经营，公司风险控制管理办法被制定出来，以帮助公司全面分析和应对各种风险。
二、风险管理组织结构为了有效管理风险，公司设立了风险管理部门，并组建了风险管理委员会。
风险管理部门负责具体的风险管理工作，而风险管理委员会则负责监督和指导整个风险管理的工作。
三、风险识别与评估1. 风险识别公司风险管理部门将对各个方面的风险进行深入调查和研究，包括市场环境、行业动态、企业内部运营情况等，以及经常性地进行潜在风险的发现。
同时，公司也鼓励员工积极参与风险识别，通过员工反馈和提供意见建议，来不断完善风险控制管理。
2. 风险评估对于已经识别出来的各类风险，风险管理部门会进行风险评估，主要包括评估风险的概率、影响程度和可能带来的损失。
风险评估采用专业的方法和工具，以确保评估的准确性和可靠性。
四、风险应对与控制1. 风险应对方案针对不同的风险，公司制定了相应的风险应对方案。
例如，对市场风险，公司会制定市场监测机制，及时掌握市场变化情况，并根据情况采取相应的调整措施。
对财务风险，公司实施了预算和成本控制措施，确保公司财务的稳定和可持续发展。
对人员风险，公司加强了人力资源管理，包括招聘、培训和绩效管理等方面，以及制定了合理的员工激励机制。
2. 风险控制措施公司在风险管理方面采取了一系列的控制措施，以降低风险的可能性和影响程度。
例如，建立起完善的内部控制体系，强化对业务流程和财务报表的监督和审计；加大对风险高发领域的监管力度，及时对违规行为进行处罚和整改；加强信息安全保护，防止信息泄露和黑客攻击等。
五、风险监测与报告为了及时了解风险的变化和演变趋势，公司建立了风险监测系统，并定期进行风险报告。
风险监测系统通过收集、整理和分析各类风险信息，提供给相关部门和管理层参考，以便及时采取措施进行风险应对和控制。
某某公司风险控制管理制度
某某公司风险控制管理制度第一章总则第一条为规范某某公司股份有限公司（以下简称“公司”）的风险管理，建立规范、有效的风险控制体系，提高风险防范能力，保证公司安全稳健运行，提高经营管理水平，根据《中华人民共和国公司法》、《公司章程》等相关法律、法规，结合公司生产经营和管理实际，制定本制度。
第二条本制度旨在公司为实现以下目标提供合理保证：1、将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内。
2、实现公司内外部信息沟通的真实、可靠。
3、确保法律法规的遵循。
4、提高公司经营的效益及效率。
5、确保公司建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划，使其不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失。
第三条公司风险是指未来的不确定性对公司实现其经营目标的影响。
第四条按照公司目标的不同对风险进行分类，公司风险分为：战略风险、经营风险、财务风险和法律风险。
1、战略风险：没有制定或制定的战略决策不正确，影响战略目标实现的负面因素。
2、经营风险：经营决策的不当，妨碍或影响经营目标实现的因素。
3、财务风险：包括财务报告失真风险、资产安全受到威胁风险和舞弊风险。
（1）财务报告失真风险。
没有完全按照相关会计准则、会计制度的规定组织会计核算和编制财务会计报告，没有按规定披露相关信息，导致财务会计报告和信息披露不完整、不准确、不及时。
（2）资产安全受到威胁风险。
没有建立或实施相关资产管理制度，导致公司的资产如设备、存货、有价证券和其他资产的使用价值和变现能力的降低或消失。
（3）舞弊风险。
以故意的行为获得不公平或非正当的收益。
4、法律风险：没有全面、认真执行国家法律、法规和政策规定影响合规性目标实现的因素。
第五条按风险能否为公司带来盈利机会，风险可分为纯粹风险和机会风险。
第六条按照风险的影响程度，风险分为一般风险和重要风险。
第七条本制度适用于公司本部及下属子公司。
第二章风险管理及职责分工第八条公司各职能部门和业务单位风险管理第一道防线；内部审计部门和董事会下设的审计委员会为风险管理第二道防线；董事会及股东大会为风险管理第三道防线。
XXXX管理有限公司风险控制制度
XXXX管理有限公司风险控制制度一、前言随着经济的发展和市场竞争的加剧，企业面临的风险也日益增加。
为了保障公司的稳定运行和可持续发展，确保员工和客户利益的最大化，XXXX管理有限公司制定了本风险控制制度。
二、风险识别与评估公司将定期进行风险识别和评估，确保对潜在风险的及时发现和处理。
具体措施如下：1.建立专门的风险管理部门，负责风险识别和评估工作；2.组织全公司范围内的风险分析会议，邀请相关部门参与，比如财务、市场营销等；3.建立风险收集与整理数据库，记录和分析各种风险事件，为风险识别提供参考；4.制定风险评估指标，对每种风险进行量化评估，并制定控制措施；5.定期进行风险评估报告，并向高层管理层汇报。
三、风险分类与管理公司将风险分为战略风险、市场风险、操作风险、法律风险和信用风险等五类。
针对不同的风险，采取相应的管理措施：1.战略风险：制定和完善企业发展战略，确保公司的战略目标与实际情况相符；2.市场风险：建立市场研究团队，监测市场动态和竞争对手情况，并及时调整营销策略；3.操作风险：建立严格的内部控制制度，包括财务管理、安全控制、人员管理等；4.法律风险：建立法律事务部门，及时了解并遵守相关法律法规，制定完善的合同管理制度；5.信用风险：建立信用评估机制，确保与供应商、客户的合作安全可靠。
四、应急预案与响应措施为了应对风险事件的发生，公司建立了应急预案和响应措施：1.建立应急预警系统，及时发现风险事件的迹象，提前进行预案制定；2.制定应急响应流程，确保在风险事件发生后迅速做出应对措施；3.建立风险事件处理小组，负责组织应对工作，并协调各部门的合作；4.完善风险事件报告和总结制度，对每次风险事件进行追溯和分析，总结教训，不断完善措施。
五、培训和教育为了提高员工的风险意识和应对能力，公司将进行培训和教育：1.建立风险教育培训计划，包括风险意识培养、风险管理知识、应急反应培训等；2.通过内部培训和外部专家培训，提高员工的风险管理水平；3.定期组织风险演练，提高员工的应急反应和危机处理能力；4.加强员工的法律法规教育，提高合规意识。
公司风控管理制度模板
第一章总则第一条为加强公司风险控制，确保公司经营活动的安全性、稳定性和可持续发展，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门、所有员工以及与公司业务相关的合作伙伴。
第三条公司风险控制原则：预防为主、综合治理、持续改进。
第二章风险识别与评估第四条风险识别：各部门应定期对业务流程、管理制度、人员行为等方面进行风险识别，形成风险清单。
第五条风险评估：对识别出的风险进行评估，确定风险等级，制定相应的风险应对措施。
第六条风险报告：各部门应定期向上级部门报告风险情况，包括风险识别、评估、应对措施等。
第三章风险预防与控制第七条风险预防：各部门应针对识别出的风险，制定预防措施，降低风险发生的概率。
第八条风险控制：对已发生的风险，应采取有效措施进行控制，减轻风险带来的损失。
第九条内部控制：建立健全内部控制体系，确保各项业务活动符合法律法规和公司制度要求。
第十条人员管理：加强员工培训，提高员工风险意识，确保员工遵守公司制度。
第十一条合同管理：加强合同审查，确保合同条款合法、合规，防范合同风险。
第四章风险监控与报告第十二条风险监控：各部门应定期对风险进行监控，确保风险应对措施的有效性。
第十三条风险报告：各部门应定期向上级部门报告风险情况，包括风险监控、应对措施、损失情况等。
第五章风险处置与改进第十四条风险处置：对发生的风险，应迅速采取有效措施进行处置，减轻损失。
第十五条风险改进：对风险处置过程中发现的问题，应进行总结，提出改进措施，持续改进风险控制体系。
第六章附则第十六条本制度由公司风险管理委员会负责解释。
第十七条本制度自发布之日起实施。
以下是公司风控管理制度的具体内容：一、风险识别与评估1. 各部门应每年至少进行一次全面的风险识别，对识别出的风险进行评估，确定风险等级。
2. 风险等级分为以下四个等级：高风险、中风险、低风险、极低风险。
3. 针对高风险和中等风险，应制定相应的风险应对措施；对低风险和极低风险，应进行监控。
公司风险管理控制方案三篇
公司风险管理控制方案三篇篇一：风险管理控制方案一、安全风险管理组织机构成立安全风险管理领导小组，由项目经理XX担任组长，安全员XX担任副组长，其他施工人员负责人担任组员。
组长：XX副组长：XX成员：XX XX XX XX XX领导小组下设办公室，办公室主任由安全员XX担任，负责项目风险管理工作。
二、安全风险管理工作程序施工队要随时对作业现场的职业健康安全运行控制情况进行检查，对检查发现的问题要及时纠正。
作业班组每星期对施工人员进行一次班前教育，组织作业人员进入作业点时做好自检、自查工作，发现重大隐患及时向上级汇报，以便及时采取措施，防止事故的发生，当发生事故，应对风险进行重新识别、评价。
施工队对在有粉尘、强噪音、冬、夏季施工等特殊条件下作业的人员，应严格按有关规定发放和使用劳保用品，并对从事有职业危害作业的劳动者进行健康检查。
三、安全风险辨识风险辨识安全风险辨识覆盖我施工队所承接工程建设内的施工、产品及建设活动的全过程，包括所涉及的作业场所内的设备、设施、施工过程、工作环境、人员活动、临时构造物、辅助设施等。
应考虑以下几种类型危害因素：（1）、电气伤害：电器设备设施安全装置缺乏或损坏可能造成火灾、人员触电、设备损坏；用电无保护装置。
（2）、机械伤害：在施工过程中，由于机械施工造成的人员伤亡事故。
（3）、生物危害：病毒、有害细菌、真菌等造成的发病感染。
（4）、火灾危害：是指造成人员伤亡的施工队火灾事故。
（5）、其他伤害：是指不属于上述伤害的事故均称为其他伤害。
如扭伤、冻伤、钉子扎伤等。
四、风险评价风险评价应由项目经理、安全员等相关人员成立评价小组，在熟悉现场、相关法规、标准、评价方法后方能进行。
风险等级风险评价结果分为极高度风险、高度风险、中度风险、低度风险四个等级。
风险等级表极高度风险⑴、导致100万以上重大财产损失的事故结果评价为极高风险。
⑵、违反法律、法规，预计可能导致事故结果在铁路交通事故一般C类及以上，重伤及以上的评价为极高风险。
风险控制管理办法(20211117203734)
风险控制管理办法(20211117203734) [公司名称]风险控制管理办法第一章总则为了加强公司内部风险控制和管理，维护公司和投资者的合法权益，制定本《风险控制管理办法》（以下简称“本办法”）。
第二章风险评估1. 为了确定公司风险管理的重点，公司应当进行风险评估。
2. 风险评估应当涵盖公司的所有重要业务、产品和服务。
3. 风险评估应当考虑以下因素：（1）外部环境；（2）公司内部管理和控制的效率；（3）公司风险管理和控制的现状；（4）政策和法律变化可能带来的影响；（5）其他可能对公司产生影响的因素。
第三章风险管理1. 公司应当建立健全风险管理制度，并通过内部控制手段，加强对公司内部风险进行控制。
2. 公司应当制定风险控制计划，明确风险控制工作的责任和目标。
3. 公司应当明确风险控制的程序和标准，建立风险控制档案。
4. 公司应当监测、评估和控制已发生和可能发生的业务和市场风险。
第四章风险报告1. 公司应当建立健全风险报告制度，及时报告风险情况。
2. 风险报告应包括以下内容：（1）风险描述和分析；（2）风险等级和危害程度；（3）风险应对和控制措施；（4）风险责任人和控制情况。
3. 风险报告应当及时、真实、完整，不得隐瞒风险情况。
第五章风险事件处理1. 风险事件发生后，应当及时进行处置，根据风险等级和危害程度采取相应的措施。
2. 风险事件处理应包括以下环节：（1）事件通报和线索收集；（2）事实核实和情况分析；（3）采取措施和制定应对方案；（4）回溯和总结反馈。
3. 风险事件应当按照公司规定的程序和流程进行处理，确保处理结果透明、公正。
第六章风险管理监督1. 公司应当建立健全内部审计和监督机制，加强对风险管理的监督。
2. 公司应当定期开展风险识别、评估和控制情况的监督检查。
3. 公司应当及时总结风险管理工作的经验和教训，改进管理制度和措施。
第七章附则1. 本办法自发布之日起正式生效。
2. 本办法解释权归公司所有。
某某公司风险控制管理制度
某某公司风险控制管理制度第一章总则第一条为规范公司的风险控制管理工作，保障公司的经营安全和可持续发展，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门及员工，包括但不限于高层管理人员、风险管理部门、各业务部门等。
第三条风险控制管理是指公司通过识别、评估、管理、监控和报告的方式，对各种风险进行控制和管理的过程。
风险包括但不限于内部风险、外部风险、市场风险、经营风险等。
第四条公司风险控制管理应遵循法律法规、规章制度和公司内部规定。
同时，风险控制管理要与公司战略目标相对应，确保公司的经营决策与风险承受能力相匹配，减少风险对公司的影响。
第五条风险控制管理应注重科学性、系统性和标准化，建立完善的风险管理体系和管理流程，确保风险的有效控制和管理。
第二章风险识别和评估第六条公司应建立风险识别机制，包括但不限于制定风险识别政策、设立风险识别部门和明确风险识别的责任等。
第七条风险识别应包括内部风险和外部风险，通过调研、监测和评估等方法进行。
在风险识别过程中，要注重多方面信息的检索和收集，包括但不限于市场环境、公司业务、管理过程等。
第八条风险评估要基于科学的方法和模型，并结合实际情况进行综合评估。
评估结果应以可视化和清晰的方式进行呈现，便于管理层和有关部门了解和决策。
第九条风险评估结果应及时传达给有关部门，并在决策过程中作为参考依据，以减少风险对公司的影响。
第三章风险管理和控制第十条风险管理是指对已识别和评估的风险进行有效的排除、降低和控制的过程，以保障公司的稳定运营。
第十一条风险管理应通过制定风险管理政策和措施来实施。
风险管理政策应明确责任分工和相关流程，风险管理措施应具体而有效。
第十二条风险管理应注重预防措施和应急措施的结合，既要避免风险的发生，又要能应对风险的发生。
第十三条风险管理应强调信息共享和沟通，建立健全的信息系统和信息报告机制，确保风险管理的及时和准确。
第四章监控和报告第十四条监控是指持续监测和检测风险的变化和发展，及时发现异常情况和信号，对风险进行实时的控制和管理。
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风险控制管理办法第一章总则第一条为规范XXXX公司（以下简称“公司”）的风险管理，建立规范、有效的风险控制体系，提高风险防范能力，保证公司安全、稳健运行，提高经营管理水平，根据《公司法》、《会计法》、《企业内部控制基本规范》等法律、法规和规范性文件的有关规定，结合公司的实际情况，制定本办法。
第二条本办法旨在公司为实现以下目标提供合理保证：（一）将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内；（二）实现公司内外部信息沟通的真实、可靠；（三）确保法律法规的遵循；（四）提高公司经营的效益及效率；（五）确保公司建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划，使其不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失。
第三条本办法所称风险管理，是指公司围绕战略及经营目标，通过在管理的各环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，建立健全风险管理体系，为实现风险管理的总体目标提供保证的过程和方法。
第四条公司风险是指未来的不确定性事项可能对公司实现其经营目标的影响。
第五条按照公司目标的不同对风险进行分类，公司风险分为：战略风险、法律风险、财务风险和经营风险。
（一）战略风险：没有制定或制定的战略决策不正确，影响战略目标实现的负面因素。
（二）法律风险：没有全面、认真执行国家法律、法规和政策规定规定，影响合规性目标实现的因素。
（三）财务风险：包括财务报告失真风险、资产安全受到威胁风险和舞弊风险。
1、财务报告失真风险：没有完全按照相关会计准则、会计制度的规定组织会计核算和编制财务会计报告，没有按规定披露相关信息，导致财务会计报告和信息披露不完整、不准确、不及时。
2、资产安全受到威胁风险：没有建立或实施相关资产管理制度，导致公司的资产如设备、存货、有价证券和其他资产的使用价值和变现能力的降低或消失。
3、舞弊风险：以故意的行为获得不公平或非正当的收益。
（四）经营风险：经营决策的不当，妨碍或影响经营目标实现的因素。
包括但不限于：1、固定资产管理环节：包括固定资产的自建、购置、处置、维护、保管与记录等。
2、货币资金管理环节：包括货币资金的入账、划出、记录、报告、出纳和财务人员的授权等。
3、关联交易环节：包括关联方的界定，关联交易的定价、授权、执行、报告和记录等。
4、担保与融资环节：包括借款、担保、承兑、租赁、发行债券等的授权、执行与记录等。
5、投资环节：包括投资有价证券、股权、不动产、经营性资产、金融衍生品及其他长、短期投资、委托理财、募集资金使用的决策、执行、保管与记录等。
6、人事管理环节：包括雇用、签订聘用合同、培训、辞退、计算薪金、计算个人所得税及各项代扣款、薪资记录、薪资支付、考勤及考核等。
第六条按照风险的影响程度，风险分为低、中、高风险。
第七条本制度适用于公司及公司子公司。
第二章风险管理组织体系及职责分工第八条公司风险管理的组织体系由公司董事会（下设风险管理委员会）、监事会、公司各职能部门、风险控制及法务部（以下简称“风控部”）及子公司内设的风险职能部门或岗位构成。
第九条风控部为风险管理第一道防线；风险管理委员会及监事会为风险管理第二道防线；董事会为风险管理第三道防线。
第十条各层级的风险控制职责（一）公司董事会负责推动公司风险管理体系的建设，并监督其实施的有效性；（二）风险管理委员会由公司主要领导担任主任委员，全面负责公司的风险管理工作，主要履行以下职责：1、根据公司总体战略，审核和修订公司风险战略、风险管理制度和内部控制流程，对其实施情况及效果进行监督和评价，向公司领导班子提出建议；2、审议和评价公司战略、财务、市场、营运、法律等重大风险管控方案；审议重大风险事件专项分析报告并提出整改意见；3、审议风险管理组织机构设置及其职责方案，监督和评价风险管理部门的设置、组织方式、工作程序和效果，并提出整改意见；4、监督风险管理工作进度，协调所需人、财、物资源。
（三）风险控制部是风险管理的职能部门，主要履行以下职责：1、制订、审阅投资业务的相关合同、协议，确保合同的规范性和合法性；2、监督投资业务及项目建设管理制度和业务流程的执行情况，确保国家法律、法规和公司内部控制制度有效地执行；3、跟踪投资业务及项目建设的实施情况，及时进行数据分析并做出风险提示，每半年提交每一次投融资业务及项目建设的实施情况报告4、定期组织开展风险信息收集、识别、分析与评估，制订统一的风险评估标准；5、组织开展公司重大项目的风险评估工作；第十一条公司各职能部门负责人和子公司负责人为风险控制的第一责任人，履行风险控制职能，执行具体的风险管理制度。
第十二条控股子公司的风险管理和职责分工的设置，分别参照上述第八条、第九条的规定制定。
第三章风险管理目标和基本流程第十三条公司风险管理的总体目标是：通过风险确认与识别程序，预先发现风险征兆，提前采取必要的预控措施，以达到规避风险，减少损失的目标；对于已发生的风险，首先通过已有的控制措施予以控制，进而采取补偿措施进行控制，把风险损失降低到最小限度。
第十四条公司风险管理基本流程主要包括：（一）风险管理策略的制定与实施；（二）风险评估；（三）风险监控报告与预警；（四）风险与危机的处理；（五）风险管理的监督与改进。
第四章风险管理策略的制定与实施第十五条风险管理策略是指，公司根据内外部环境及董事会制定的公司发展战略所确定的公司风险管理总体方针。
第十六条风险管理策略由风险管理委员会制定，经董事会、监事会评估后确定。
监事会、风险管理委员会负责将公司风险管理策略落实到公司制度和流程管理中，协助各业务部门完善其业务制度和流程，并对风险管理策略的实施情况和效果进行检查和评价。
第十七条现有风险管理策略、制度、流程的可行性或有效性，如因内外部环境发生变化而受到严重影响，应及时进行修订和调整。
第十八条公司在实施风险管理策略的过程中，建立和不断完善授权体系，公司所有部门和控股子公司必须在公司授权范围内开展工作。
在各项规章制度中要明确报告路线和程序，使风险信息能够及时传递到风控部和公司领导。
第十九条公司各职能部门可以根据本办法，针对本部门业务的特点，制定本部门业务的风险管理实施细则，纳入公司管理制度体系。
第五章风险评估第二十条风险评估是指根据公司内外部环境的变化，对公司所面临的风险进行风险辨识、风险分析、风险对策。
第二十一条公司风险评估主要经过确立风险管理理念和风险接受程度、目标制定、风险识别、风险分析和风险对策等六个基本程序来进行。
第二十二条确立公司风险管理理念和风险接受程度是公司进行风险评估的基础。
（一）公司风险管理理念是公司如何认知整个经营过程（从战略制定和实施到公司日常活动）中的风险为特征的公司共有的信念和态度。
公司实行稳健的风险管理理念，对于高风险投资项目采取谨慎介入的态度。
（二）风险接受程度是指公司在追求目标实现过程中愿意接受的风险程度。
一般来讲，公司可将风险接受程度分为三类：“高”、“中” 或“低”。
高风险是指影响金额达到公司资产总额30%以上或公司主营业务收入30%以上；中风险是指影响金额达到公司资产总额10%以上不足30%或公司主营业务收入10%以上不足30%；低风险是指影响金额达到公司资产总额10%以下或公司主营业务收入10%以下。
公司从定性角度考虑风险接受程度，整体上讲，公司把风险接受程度确定为“低”类，即公司在经营管理过程中，采取谨慎的风险管理态度，可以接受较低程度的风险发生。
公司的风险接受程度选择也与公司的风险管理理念保持一致。
第二十三条目标制定是风险识别、风险分析和风险对策的前提。
公司必须首先制定目标，在此之后，才能识别和评估影响目标实现的风险并且采取必要的行动对这些风险实施控制。
公司目标包括战略目标、经营目标、合规性目标和财务报告目标四个方面。
目标确定必须符合国家的法律法规和行业发展规划，符合公司战略发展计划。
第二十四条风险识别就是识别可能阻碍实现公司目标、阻碍公司创造价值或侵蚀现有价值的因素。
公司可以采取问卷调查、小组讨论、专家咨询、情景分析、政策分析、行业标杆比较、访谈法等识别风险。
公司应当准确识别与实现控制目标相关的内部风险和外部风险，以便确定相应的风险承受度。
（一）公司识别内部风险，应当关注下列因素：1、董事、监事、经理及其他高级管理人员的职业操守、员工专业胜任能力等人力资源因素。
2、组织机构、经营方式、资产管理、业务流程等管理因素。
3、研究开发、技术投入、信息技术运用等自主创新因素。
4、财务状况、经营成果、现金流量等财务因素。
5、营运安全、员工健康、环境保护等安全环保因素。
6、其他有关内部风险因素。
（二）公司识别外部风险，应当关注下列因素：1、经济形势、产业政策、融资环境、市场竞争、资源供给等经济因素。
2、法律法规、监管要求等法律因素。
3、安全稳定、文化传统、社会信用、教育水平、消费者行为等社会因素。
4、技术进步、工艺改进等科学技术因素。
5、自然灾害、环境状况等自然环境因素。
6、其他有关外部风险因素。
第二十五条风险分析主要从风险发生的可能性和对公司目标的影响程度两个角度，对识别的风险进行分析和排序，确定关注重点和优先控制的风险。
公司进行风险分析，应当充分吸收专业人员，组成风险分析团队，按照严格规范的程序开展工作，以确保风险分析结果的准确性。
风险分析方法一般采用定性和定量方法组合而成。
在风险分析不适宜采取定量分析的情况下，或者用于定量分析所需要的足够可信的数据无法获得，或者获取成本很高时，公司通常使用定性分析法。
公司对风险进行分析，确认哪些风险应当引起重视、哪些风险予以一般关注，对于需要重视的风险，再进一步划分，分别确认为“重要风险”与“一般风险”，从而为风险对策奠定基础。
风险的重要程度的判断主要根据风险发生的可能性和影响程度来确定: （一）如果风险发生的可能性属于“极小可能发生”的，该风险就可不被关注；（二）如果风险发生的可能性高于或等于“可能发生”，且风险的影响程度小，就将该类风险确定为一般风险；（三）如果风险发生的可能性等于或高于“风险可能发生”，且风险的影响程度大，就将该类风险确定为重要风险。
第二十六条风险对策。
公司应该根据风险分析的结果，结合风险发生的原因以及承受度，权衡风险与收益，选择风险应对方案：规避风险、接受风险、减少风险或分担风险。
（一）规避风险：指公司对超出风险承受度的风险，通过放弃或者停止与该风险相关的业务活动以避免和减轻损失的对策。
（二）减少风险：指公司在权衡成本效益之后，准备采取适当的控制措施降低风险或者减轻损失，将风险控制在风险承受度之内的对策。
（三）分担风险：指公司准备借助他人力量，采取业务分包、购买保险等方式和适当的控制措施，将风险控制在风险承受度之内的对策。
（四）接受风险：指公司对风险承受度之内的风险，在权衡成本效益之后，不准备采取控制措施降低风险或者减轻损失的策略。