企业风险控制管理制度
企业风险控制管理制度
企业风险控制管理制度第一章总则为了规范企业风险控制管理工作，确保企业稳健发展，提高企业经营管理水平，制定本制度。
第二章风险管理机构1.设立风险管理部门，担负全面统筹企业风险管理工作，明确部门的职责和权限。
2.设立风险管理委员会，由企业领导和相关部门负责人组成，负责审查和批准企业风险管理的重大事项。
3.设立风险管理团队，由风险管理部门相关人员组成，负责具体的风险管理工作。
第三章风险管理制度1.明确风险管理的核心理念，包括全员参与、全面控制、风险共担、风险预防等。
2.建立风险分类管理制度，将风险分为市场风险、信用风险、操作风险、法律风险等，制定不同的管理措施。
3.建立风险管理流程，包括风险识别、风险评估、风险控制、风险监测和风险应对等环节。
4.建立风险管理档案，及时记录和归档各类风险事件和应对措施，以便日后查阅。
第四章风险管理职责1.企业领导负责全面的风险管理工作，确保风险管理工作的有效开展。
2.各部门负责人负责本部门的风险管理工作，包括风险评估、应对风险、风险报告等工作。
3.风险管理部门负责全面的风险管理工作，起草风险管理相关制度、参与重大风险事件的应对等工作。
4.全员参与风险管理工作，积极配合风险管理部门的工作，及时上报和处理风险事件。
第五章风险管理流程1.风险识别阶段，各部门要定期开展风险识别工作，发现存在的风险隐患，并上报风险管理部门。
2.风险评估阶段，风险管理部门要对上报的风险进行评估和分类，确定风险的级别和可能的损失。
3.风险控制阶段，根据风险的级别和特点，制定相应的风险控制措施，明确责任人和完成时间。
4.风险监测阶段，定期对风险控制措施的执行情况进行监测，及时发现问题并进行调整。
5.风险应对阶段，一旦发生风险事件，要及时启动应急预案，迅速采取措施化解风险。
第六章风险管理工具1.建立风险管理信息系统，对企业风险进行统一管理和监控，提高风险管理的效率和及时性。
2.建立风险管理指标体系，对风险管理工作进行量化评价，为决策提供科学依据。
企业风险管理与防控制度
企业风险管理与防掌控度第一章总则第一条依据国家法律法规和相关部门的要求，订立本制度，以规范企业风险管理和防控工作，提高企业安全运营水平，确保企业的健康发展。
第二条本制度适用于本企业内的全部员工，包含管理人员、技术人员、员工等。
全部员工都有责任遵守本制度。
第二章风险管理流程第三条企业风险管理分为风险识别、风险评估、风险掌控和风险监测四个环节。
具体流程如下：1. 风险识别1.1 建立风险识别机制，明确风险来源和风险对象。
同时，定期组织风险识别工作，收集员工的风险看法和建议。
1.2 风险识别应包含对企业内外环境的综合分析，找出潜在风险。
2. 风险评估2.1 依据风险识别结果，确定风险等级和评估指标。
2.2 进行风险评估，包含定性评估和定量评估，形成风险评估报告。
3. 风险掌控3.1 依据风险评估结果，订立相应的风险掌控措施，明确责任人和完成时间。
3.2 实施风险掌控措施，并进行监督检查，确保措施的有效性。
4. 风险监测4.1 建立风险监测机制，定期监测和评估已采取的风险掌控措施的效果。
4.2 依据监测结果，及时调整风险掌控措施，确保风险能够得到有效掌控。
第三章风险分类与管理第四条依据风险的性质和来源，将风险分为内部风险和外部风险。
第五条内部风险包含但不限于以下几类：1. 经营风险1.1 企业内部管理不善，导致生产经营风险。
1.2 人员安全意识不强，显现事故风险。
1.3 员工不诚实，存在安全隐患。
2. 财务风险2.1 资金管理不善，导致资金风险。
2.2 财务信息不准确，引发财务风险。
3. 技术风险3.1 技术设备故障，导致生产停止。
3.2 技术信息泄露，导致商业机密泄露。
第六条外部风险包含但不限于以下几类：1. 政策法规风险1.1 国家政策调整，导致企业经营受限。
1.2 环保政策变动，引发环保风险。
2. 经济市场风险2.1 经济萧条，导致市场需求下降。
2.2 供应链断裂，导致生产无法正常进行。
3. 自然祸害风险3.1 地震、洪水等自然祸害，导致生产设备损坏。
公司内部风险控制管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部风险管理，提高公司风险控制能力，保障公司资产安全，维护公司合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司及其下属子公司、分支机构的内部风险控制工作。
第三条公司内部风险控制制度遵循以下原则：1. 全面性原则：全面覆盖公司所有业务领域、所有风险点，确保风险控制无死角。
2. 重要性原则：优先关注对公司经营发展影响较大的风险，确保风险控制重点突出。
3. 制衡性原则：建立相互制约、相互监督的内部控制体系，确保风险控制措施有效执行。
4. 适应性原则：根据公司经营状况、市场环境等因素，适时调整风险控制策略。
5. 成本效益原则：在确保风险控制效果的前提下，降低风险控制成本。
第二章内部控制环境第四条公司建立健全治理结构，明确决策、执行、监督等方面的职责权限。
第五条公司设立内部控制委员会，负责公司内部风险控制的决策、监督和协调。
第六条公司设立内部控制部门，负责公司内部风险控制的日常管理工作。
第七条公司加强内部审计工作，确保内部审计部门设置、人员配备和工作的独立性。
第三章风险评估第八条公司定期开展风险评估工作，识别、分析、评估公司内部和外部风险。
第九条风险评估内容包括：1. 法律法规风险：公司经营活动中可能违反法律法规的风险。
2. 市场风险：公司经营活动中可能受到市场环境变化影响的风险。
3. 信用风险：公司经营活动中的应收账款、预付款等可能出现的坏账风险。
4. 运营风险：公司内部管理、业务流程、信息系统等方面的风险。
5. 人力资源风险：公司员工素质、招聘、培训、薪酬等方面的风险。
第十条公司根据风险评估结果，确定风险等级和风险应对策略。
第四章控制活动第十一条公司根据风险评估结果，制定相应的风险控制措施。
第十二条风险控制措施包括：1. 风险规避：通过调整业务策略、优化业务流程等方式，降低风险发生的可能性。
集团企业风险控制管理制度
集团企业风险控制管理制度一、引言随着全球经济的快速发展，企业面临着日益复杂多变的市场环境和风险挑战。
为了确保集团企业的可持续发展，建立和实施有效的风险控制管理制度至关重要。
本文将介绍一个适用于集团企业的风险控制管理制度，旨在帮助企业降低风险、提升治理水平，实现长期稳定发展。
二、风险识别与评估风险识别是风险控制的起点。
集团企业应通过市场调研、内部审计和风险评估等手段，全面了解外部和内部环境中可能存在的风险因素。
通过客观、科学的方法对风险进行分类、定量和定性评估，并根据评估结果确定重要风险的优先级和应对策略。
三、风险监控与防范风险监控是指通过信息系统和内部控制手段，对风险的发生、演变和暴露进行持续跟踪和监测。
集团企业应建立完善的风险监控机制，包括内部控制体系、风险信息报告与通报机制等。
同时，加强风险防范，制定相应的风险防控措施，确保风险发生的及时预警和防范。
四、风险应对与应急预案针对不同类型的风险，集团企业应制定相应的风险应对策略和应急预案。
对于关键风险，应明确风险责任人，建立风险专项工作组，并制定详细的实施计划和应急预案，保证在风险事件发生时能够迅速、有效地响应和处置。
五、风险信息披露与沟通集团企业应加强与内外部利益相关者的沟通和合作，及时披露风险信息，分享风险管理经验。
通过建立健全的信息披露制度和渠道，提高外部信息的透明度，增强市场信心和信任度。
六、风险管理绩效评估与改进风险管理绩效评估是评价风险控制管理制度有效性的重要手段。
集团企业应定期开展绩效评估，对风险控制和管理策略的实施情况进行量化和定性分析，及时发现不足之处并采取改进措施，提高风险管理绩效。
七、总结集团企业风险控制管理制度的建立和实施对于企业的长期稳定发展至关重要。
通过风险识别、风险监控、风险应对和风险绩效评估等环节的有效组织和运作，集团企业可以降低各类风险的影响，提高决策的科学性和准确性，实现企业战略目标。
注意，在本文中并不涉及具体的法律合规内容，如果需要针对法律方面的风险控制管理制度，请咨询相关法律专业人士。
企业风险分级管控管理制度
企业风险分级管控管理制度企业风险分级管控管理制度是企业为了有效管控风险、保障企业发展安全而制定的一套制度。
通过对企业内部各种风险进行分级，制定相应的风险管控措施，以便有效预防风险事件的发生，并及时应对和化解已经发生的风险事件。
下面将对企业风险分级管控管理制度进行详细的描述。
一、风险分级体系的建立风险分级体系应包括以下几个方面：2.风险等级的划分：根据风险的严重程度和可能发生的概率，将风险分为高、中、低三个等级。
可以采用颜色标识或数字表示等方式进行标注。
3.风险评估的方法和指标：确定风险评估的各项指标和评估方法，例如通过定量分析、定性评估或专业评估机构的评估等方式进行风险评估。
二、风险管控措施的制定企业在建立风险分级体系的基础上，根据不同等级的风险，制定相应的风险管控措施。
风险管控措施应包括以下内容：1.风险预防措施：对于高风险等级的风险，企业应通过完善的管理制度、规范的操作流程、有效的监控手段等手段进行预防。
例如建立内部控制制度、培训员工的风险意识等。
2.风险减轻措施：对于中等风险等级的风险，企业应制定相应的风险减轻措施，并建立相应的应急预案。
例如建立备份系统、建立灾备中心等。
3.风险应对措施：对于低风险等级的风险，企业应根据需要建立相应的风险应对措施，以便在风险事件发生后能够及时应对和化解。
例如建立危机管理团队、制定危机公关计划等。
三、风险管理监督与评估为了确保风险管控措施的有效性和实施情况，企业应建立风险管理监督与评估机制。
1.风险监管机构的设立：企业应设立风险管理监管部门或委员会，并明确其职责和权力范围。
该机构应定期对企业的风险管理情况进行监管，制定并执行监管措施。
2.风险管理评估机制：企业应定期进行风险管理评估，对风险的发展趋势进行分析。
可以通过风险报告、风险评估会议等方式进行评估。
3.风险管理信息公开：企业应将风险管理的相关信息充分公开，接受内外部的监督和评估。
例如向投资者、股东、员工等公开风险管理报告。
企业风险控制管理制度
企业风险控制管理制度一、前言企业风险控制管理是企业经营的基石，也是企业持续发展的保障。
企业风险控制管理制度是企业风险控制管理工作的重要组成部分，为企业的风险管理提供了规范和依据。
本文旨在从企业风险控制管理的角度出发，探讨企业风险控制管理制度的建立和完善。
二、企业风险控制管理制度的概念和意义1、概念企业风险控制管理制度是企业根据自身业务经营和发展的特点和内、外部环境的变化，制定的一系列规范、制度、流程等一体化管理措施，通过统一的标准、方法和工具等系统化手段，保障企业的风险管理活动有序开展，实现对各类风险的有效预测、识别、评估、应对和监控。
2、意义(1)保障企业的风险管理活动具有系统性、科学性、有效性(2)规范企业管理行为，减少人为失误和管理漏洞带来的损失(3)保护企业资产和经营利益，提高企业的管理效率和竞争力。
(4)为企业的内部审计、合规管理、企业文化建设和社会责任承担提供支持。
三、建立和完善企业风险控制管理制度的基本原则1、科学有效性原则：制度必须科学、合理、有效，具有可行性、实用性和落地性，必须具备识别风险、评估风险、控制风险和监控风险等四大环节的功能。
2、全面协调性原则：制度编制必须综合考虑企业所处的内、外环境、经营范围、业务流程、组织架构、技术设备、人员能力等各方面因素，确保之间协调一致、无遗漏、无矛盾。
3、灵活性原则：制度必须具有一定的适应性、灵活性和可调节性，能够根据企业发展和内、外部环境的变化进行调整和完善。
4、可操作性原则：制度内容必须具有可操作性、可验证性、可量化性，要结合实际操作过程，确保制度的执行到位、有效执行。
5、风险管理绩效导向原则：制度的设计必须能够顺应风险管理绩效导向，通过对风险的控制和规避，达成果效收益最大化，有效保障企业发展实践中的风险控制和持续管理。
四、企业风险控制管理制度的基本内容企业风险控制管理制度的内容应包括以下几个方面：1、风险管理组织机构和职责设立风险管理工作机构，明确各部门的职责，加强风险管理的领导和监管职责。
企业风险防控管理制度内容
企业风险防控管理制度内容第一章总则第一条为了加强企业风险管理工作，防范和控制各类风险，保障企业的可持续发展，制定本制度。
第二条本制度的适用范围包括公司内部各类风险管理、控制和应急处置工作。
第三条公司各级领导干部及全体员工应严格遵守本制度，做好风险管理和控制工作。
第二章风险管理框架第四条公司设立风险管理委员会，负责全面领导和协调公司的风险管理工作。
第五条风险管理部门根据公司实际情况，建立风险管理体系和风险评估模型，进行风险的识别、分析和评估，以及风险的管理和控制工作。
第六条公司应当建立健全风险管理政策和规程，确保各项风险管理措施的有效实施。
第七条公司应当建立健全风险管理信息系统，及时收集、处理和传递相关风险信息，确保风险的及时掌握和处置。
第八条公司应当建立健全风险识别和预警机制，及时发现和预防潜在风险。
第三章风险管理流程第九条公司应定期进行各类风险评估和风险分析工作，根据风险等级确定相应的风险管控措施。
第十条公司应当建立健全风险控制和应急处置计划，确保能够及时有效地处理各类风险事件。
第十一条公司应当建立健全风险责任制度，明确各级各部门的风险管理职责和权限。
第十二条公司应当建立健全风险管理考核和激励机制，保障风险管理工作的实施和效果。
第四章风险管理措施第十三条公司应当加强内部控制和管理，建立健全内部控制制度，规范各项业务活动。
第十四条公司应当加强对合作伙伴与供应商的风险管理，建立健全合作伙伴和供应商的诚信评价体系。
第十五条公司应当加强信息安全管理，建立健全信息安全管理制度，保护公司信息资产的安全和完整。
第十六条公司应当加强员工风险教育和培训，提高员工的风险意识和应急处置能力。
第十七条公司应当加强对外部环境的风险监控，及时做好风险应对预案。
第五章风险管理监督第十八条公司应当建立健全风险管理监督体系，加强对风险管理工作的监督和检查。
第十九条公司应当建立健全风险管理信息报告制度，定期向相关部门和领导汇报风险管理情况。
企业安全风险分级管控管理制度
企业安全风险分级管控管理制度一、总则（一）目的为了有效管控企业在生产经营过程中面临的安全风险，建立科学、规范、系统的安全风险分级管控机制，预防和减少事故的发生，保障员工生命财产安全，促进企业可持续发展，特制定本制度。
（二）适用范围本制度适用于本企业内所有生产经营活动中的安全风险分级管控工作。
（三）基本原则1、风险优先原则：以风险大小作为确定管控优先级的依据，优先管控高风险。
2、系统性原则：从企业整体出发，全面识别、评估和管控各类安全风险。
3、动态性原则：根据内外部环境变化，及时更新风险信息，调整管控措施。
4、全员参与原则：鼓励全体员工参与安全风险分级管控工作，落实各级责任。
二、组织与职责（一）成立安全风险分级管控领导小组组长：企业主要负责人副组长：分管安全的负责人成员：各部门负责人（二）职责分工1、领导小组职责（1）负责制定和完善企业安全风险分级管控管理制度。
（2）组织开展安全风险的识别、评估和分级工作。
（3）审核重大安全风险的管控措施，并监督实施。
（4）协调解决安全风险分级管控工作中的重大问题。
2、企业主要负责人职责（1）全面负责企业安全风险分级管控工作，为工作的开展提供必要的资源支持。
（2）批准企业重大安全风险管控方案。
3、分管安全的负责人职责（1）协助主要负责人组织实施安全风险分级管控工作。
（2）组织制定安全风险分级管控工作计划和实施方案。
（3）监督检查各部门安全风险分级管控工作的落实情况。
4、各部门负责人职责（1）负责本部门安全风险的识别、评估和分级工作。
（2）制定并落实本部门安全风险的管控措施。
（3）将本部门安全风险管控情况及时上报领导小组。
三、安全风险识别（一）识别范围涵盖企业所有生产经营活动，包括但不限于生产工艺、设备设施、作业环境、人员行为等方面。
（二）识别方法采用多种方法相结合，如安全检查表法、工作危害分析法、故障树分析法等。
（三）识别流程1、确定识别对象和范围。
2、收集相关资料和信息。
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企业风险控制管理制度第一章总则第一条为规范xxxx有限公司（以下简称“公司”）的风险管理，建立规范、有效的风险控制体系，提高风险防范能力，保证公司安全、稳健运行，提高经营管理水平，根据《公司法》、《会计法》、《企业内部控制基本规范》等法律、法规和规范性文件的有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。
第二条本制度旨在公司为实现以下目标提供合理保证：（一) 将风险控制在与总体目标相适应并可承受的范围内；（二）实现公司内外部信息沟通的真实、可靠；（三）确保法律法规的遵循；（四）提高公司经营的效益及效率；（五）确保公司建立针对各项重大风险发生后的危机处理计划，使其不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失。
第三条本制度所称风险管理，是指公司围绕战略及经营目标，通过在管理的各环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，建立健全风险管理体系，为实现风险管理的总体目标提供保障的过程和方法。
第四条公司风险是指未来的不确定性事项可能对公司实现其经营目标的影响。
第五条按照公司目标的不同对风险进行分类，公司风险分为：战略风险、法律风险、财务风险和经营风险。
（一）战略风险：没有制定或制定的战略决策不正确，影响战略目标实现的负面因素。
（二）法律风险：没有全面、认真执行国家法律、法规和政策规定，影响合规性目标实现的因素。
（三）财务风险：包括财务报告失真风险、资产安全受到威胁风险和舞弊风险。
1、财务报告失真风险：没有完全按照相关会计准则、会计制度的规定组织会计核算和编制财务会计报告，没有按规定披露相关信息，导致财务会计报告和信息披露不完整、不准确、不及时。
2、资产安全受到威胁风险：没有建立或实施相关资产管理制度，导致公司的资产如设备、存货、有价证券和其他资产的使用价值和变现能力的降低或消失。
3、舞弊风险：以故意的行为获得不公平或非正当的收益。
（四）经营风险：经营决策的不当，妨碍或影响经营目标实现的因素，包括但不限于：1、生产环节：包括拟定生产计划、开出用料清单、储存原材料、投入生产、计算存货生产成本、计算销货成本、质量控制等。
2、采购及付款环节：包括采购申请、处理采购单、验收货物、填写验收报告或处理退货、记录应付帐款、核准付款等。
3、销货及收款环节：包括处理订单、信用管理、运送货物、开出销货发票、确认收入及应收账款等。
4、固定资产管理环节：包括固定资产的自建、购置、处置、维护、保管与记录等。
5、货币资金管理环节：包括货币资金的入账、划出、记录、报告、出纳和财务人员的授权等。
6、关联交易环节：包括关联方的界定，关联交易的定价、授权、执行、报告和记录等。
7、担保和融资环节：包括借款、担保、承兑、租赁、发行新股、发行债券等的授权、执行与记录等。
8、投资环节：包括投资有价证券、股权、不动产、经营性资产、金融衍生品及其他长、短投资期、托理财、募集资金使用的决策、执行、保管与记录等。
9、人事管理环节：包括雇佣、签订聘用合同、培训、辞退、计算薪金、计算个人所得税及各项代扣款、薪资记录、薪资支付、考勤及考核等。
第六条按照风险的影响程度，风险分为低、中、高风险。
第二章风险管理组织体系及职责分工第七条公司风险管理的组织体系由公司董事会（下设风险管理委员会）及各职能部门的风险职能岗位构成。
第八条公司各职能部门为风险管理第一道防线；董事会及股东大风为风险管理委员会及监视会为风险管理第二道防线。
第九条公司各职能部门在风险控制管理方面的主要职责：（一）公司各职能部门按照公司风险管理委员会制定的风险评估的总体方案，根据业务分工，配合内控组织，识别、分析相关业务流程的风险，确定风险反应方案；（二）根据识别的风险和确定的风险反应方案，按照公司确定的控制设计方法和描述工具，设计并记录相关控制，根据风险管理的要求，修改完善控制设计。
包括：建立控制管理制度，按照规定的方法和工具描述业务流程，编制风险控制文档和程序文件等；（三）组织控制制度的实施，监督控制制度的实施情况，发现、收集、分析控制缺陷，提出控制缺陷改进意见并予以实施。
对于重大缺陷和实质性漏洞，应向公司领导及董事会反馈情况，以便公司监控内部控制体系的运行情况；（四）配合内控组织等部门对控制失效造成重大损失或不良影响的事件进行调查、处理。
第十条公司董事会负责推动公司风险管理体系的建设，并监督起实施的有效性；监事会和风险管理委员会负责建立公司风险管理体系、制度和流程等日常管理工作。
第十一条公司各职能部门负责人为风险控制的第一负责人，履行风险控制职能执行具体的风险管理制度。
建立部门内权责明确、相互制衡的岗位职责和部门内全面、合理的风险控制制度，并针对业务主要风险环节制定业务操作流程。
第三章风险管理目标和基本流程第十二条公司风险管理的总体目标是：通过风险确认与识别程序，预先发现风险征兆，提前采取必要的预控措施，已达到规避风险，减少损失的目标，对于已发生的风险，首先通过已有的控制措施予以控制，进而采取补偿措施进行控制，把风险损失降低到最小限度。
第十三条公司风险管理基本流程主要包括：（一）风险管理策略的制度与实施；（二）风险评估；（三）风险监控报告与预警；（四）风险与危机的处理；（五）风险管理的监督与改进。
第四章风险管理策略的制定与实施第十四条风险管理策略是指，公司根据内外部环境及董事会制度的公司发展战略所确定的公司管理总体方针。
第十五条风险管理策略由风险管理委员会制定，经董事会评估后确定。
第十六条现有风险管理策略、制度、流程的可行性或有效性，如因内外部环境发生变化尔受到严重影响，应及时进行修订和调整。
第十七条公司在实施风险管理策略的过程中，建立和不断完善授权体系，公司所有部门必须在公司授权范围内开展工作。
在各项规章制度中要明确报告路线和程序，使风险信息能够及时传递到相关的部门和公司领导。
第十八条公司各职能部门可以根据本办法，针对本部门业务的特点，制定本部门业务的风险管理实施细则，纳入公司管理制度体系。
第五章风险评估第十九条风险评估是指根据公司内外部环境的变化，对公司所面临的风险进行风险辨识、风险分析、风险对策。
第二十条公司风险评估主要经过确立风险管理理念和风险接受程度、目标制定、风险识别、风险分析和风险对策等六个基本程序来进行。
第二十一条确立公司风险管理理念和风险接受程度是公司进行风险评估的基础。
（一）公司风险管理理念是公司如何认知整个经营过程（从战略制度和实施到公司日常活动）中的风险为特征的公司共有的信念和态度。
公司实行稳健的风险管理理念，对于高风险投资项目采取谨慎介入的态度。
（二）风险接受程度是指公司在追求目标实现过程中愿意接受的风险程度。
一般来讲，公司可将风险接受程度分为三类：“高”、“中”或“低”。
高风险是指影响金额达到公司资产总额30%以上或公司主营业务收入30%以上；中风险是指影响金额达到公司资产总额10%以上不足30%或公司主营业务收入10%以上不足30%；低风险是指影响金额达到公司资产总额10%以下或公司主营业务收入10%以下。
公司从定性角度考虑风险接受程度，整体上讲，公司把风险接受程度确定为“低”类，即公司在经营管理过程中，采取谨慎的风险管理态度，可以接受较低程度的风险发生。
公司的风险接受程度选择也与公司的风险管理理念保持一致。
第二十二条目标制定是风险识别、风险分析和风险对策的前提。
公司必须首先制定目标，在此之后，才能识别和评估影响目标实现的风险并且采取必要的行动对这些风险实时控制。
公司目标包括战略目标、经营目标、合规性目标和财务报告目标四个方面。
目标确定必须符合国家的法律法规和行业发展规划，符合公司战略发展计划。
第二十三条风险识别就是识别可能阻碍实现公司目标、阻碍公司创造价值或侵蚀现有价值的因素。
公司可以采取问卷调查、小组讨论、专家咨询、情景分析、政策分析、行业标杆比较、访谈法等识别风险。
公司应当准确识别与实现控制目标相关的内部风险和外部风险，以便确定相应的风险承受度。
（一）公司识别内部风险，应当关注下列因素：1、董事、经理及其他高级管理人员的职业操守、员工专业胜任能力等人力资源因素。
2、组织机构、经营方式、资产管理、业务流程等管理因素。
3、研究开发、技术投入、信息技术运用等自主创新因素。
4、财务状况、经营成果、现金流量等财务因素。
5、营运安全、员工健康、环境保护等安全环保因素。
6、其他有关内部风险因素。
（二）公司识别外部风险，应当关注下列因素：1、经济形势、产业政策、融资环境、市场竞争、资源供给等经济因素。
2、法律法规、监管要求等法律因素。
3、安全稳定、文化传统、社会信用、教育水平、消费者行为等社会因素。
4、技术进步、工艺改进等科学技术因素。
5、自然灾害、环境状况等自然环境因素。
6、其他有关外部风险因素。
第二十四条风险分析主要从风险发生的可能性和对公司目标的影响程度两个角度，对识别的风险进行分析和排序，确定关注重点和优先控制的风险。
公司进行风险分析，应当充分吸收专业人员，组成风险分析团队，按照严格规范的程序开展工作，以确保风险分析结果的准确性。
风险分析方法一般采用定性和定量方法组合而成。
在风险分析不适宜采取定量分析的情况下，或者用于定量分析所需要的足够可信的数据无法获得，或者获取成本很高时，公司通常使用定性分析法。
公司对风险进行分析，确认哪些风险应当引起重视、哪些风险予以一般关注，对于需要重视的风险，再进一步划分，分别确认为“重要风险”与“一般风险”，从而为风险对策奠定基础。
风险的重要程度的判断主要根据风险发生的可能性和影响程度来确定：（一）如果风险发生的可能性属于“极小可能发生”的，该风险就可不被关注；（二）如果风险发生的可能性高于或等于“可能发生”，且风险的影响程度小，就将该类风险确定为一般风险；（三）如果风险发生的可能性等于或高于“风险可能发生”，且风险的影响程度大，就将该类风险确定为重要风险。
第二十五条风险对策。
公司应该根据风险分析的结果，结合风险发生的原因以及承受度，权衡风险与收益，选择风险应对方案：规避风险、接受风险、减少风险或分担风险。
（一）规避风险：指公司对超出风险承受度的风险，通过放弃或者停止与该风险相关的业务活动以避免或减轻损失的对策。
（二）减少风险：指公司在权衡成本效益之后，准备采取适当的控制措施降低风险或者减轻损失，将风险控制在风险承受度之内的对策。
（三）分担风险：指公司准备借助他人力量，采取业务分包、购买保险等方式或适当的控制措施，将风险控制在风险承受度之内的对策。
（四）接受风险：指公司对风险承受度之内的风险，在权衡成本效益之后，不准备采取控制措施降低风险或者减轻损失的策略。
第二十六条公司在确定具体的风险应对方案时，应考虑以下因素：1、风险应对方案对风险可能性和风险程度的影响，风险应对方案是否与公司的风险容忍度一致；2、对方案的成本与收益比较；3、对方案中可能的机遇与相关的风险进行比较；4、充分考虑多种风险应对方案的组合；5、合理分析、准确掌握董事、公司管理层及其他高级管理人员、关键岗位员工的风险偏好，采取适当的控制措施，避免因个人风险偏好给企业经营带来重大损失；6、结合不同发展阶段和业务拓展情况，持续收集与风险变化相关的信息，进行风险识别和风险分析，及时调整风险应对策略。