昆仑万维2020年上半年财务指标报告
昆仑万维2020年三季度现金流量报告
昆仑万维2020年三季度现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年三季度现金流入为108,122.99万元，与2019年三季度的142,318.19万元相比有较大幅度下降，下降24.03%。
企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为45578.63万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的42.15%。
企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现金净增加2266.56万元。
企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的25.97%。
这部分新增借款有80.31%用于偿还旧债。
这部分新增借款已全部用于长期性投资活动。
二、现金流出结构分析
2020年三季度现金流出为152,659.02万元，与2019年三季度的178,052.35万元相比有较大幅度下降，下降14.26%。
表明企业进行投资扩展，进行结构调整。
最大的现金流出项目为投资所支付的现金，占现金流出总额的40.70%。
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。
昆仑万维2020年一季度财务分析详细报告
项目名称
流动资产 长期投资 固定资产 存货 应收账款 货币性资产
主要资产项目变动情况表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 增长率(%) 数值 增长率(%) 数值 增长率(%)
405,061.22
-16.43 484,700.49
127.87 212,707.79
0
281,892.97
1,147,215.1 100.00
6
100.00
544,869.36
49.58 602,649.4
61.75 772,657.27
67.35
538,365
48.99 323,172.14
内部资料，妥善保管
第 5 页 共 36 页
项目名称
负债及权益总额 所有者权益 流动负债 非流动负债
昆仑万维2020年一季度财务分析详细报告
负债及权益构成表
2020年一季度
2019年一季度
2018年一季度
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
1,098,994.7 7
100.00 975,942.42
2.流动资产构成特点
内部资料，妥善保管
第 1 页 共 36 页
昆仑万维2020年一季度财务分析详细报告
企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的81.64%，表明企业 的支付能力和应变能力较强。但应当关注货币性资产的投向。
项目名称
流动资产 存货 应收账款 其他应收款 交易性金融资产 应收票据 货币资金 其他
项目名称
总资产
流动资产 长期投资 固定资产 其他
资产构成表
2020年一季度
2019年一季度
昆仑万维2020年上半年财务分析结论报告
昆仑万维2020年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为369,759.86万元，与2019年上半年的77,279.21万元相比成倍增长，增长3.78倍。
利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。
二、成本费用分析2020年上半年营业成本为31,485.32万元，与2019年上半年的37,121.21万元相比有较大幅度下降，下降15.18%。
2020年上半年销售费用为45,951.58万元，与2019年上半年的49,124.98万元相比有较大幅度下降，下降6.46%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年销售费用大幅度下降，营业收入也有所下降，但企业的营业利润却不降反增，企业采取了紧缩成本费用支出、提高盈利水平的政策，并取得了一定成效，但要注意收入下降所带来的负面影响。
2020年上半年管理费用为21,809.76万元，与2019年上半年的33,395.96万元相比有较大幅度下降，下降34.69%。
2020年上半年管理费用占营业收入的比例为12.66%，与2019年上半年的18.94%相比有较大幅度的降低，降低6.28个百分点。
营业利润有较大幅度增长，管理费用控制效果明显，并带来了经济效益的提高。
2020年上半年财务费用为6,357.62万元，与2019年上半年的9,782.17万元相比有较大幅度下降，下降35.01%。
三、资产结构分析2020年上半年应收账款占营业收入的比例下降。
其他应收款增长过快。
从流动资产与收入变化情况来看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019年上半年相比，资产结构偏差。
四、偿债能力分析从支付能力来看，昆仑万维2020年上半年是有现金支付能力的，其现金支付能力为264,531.9万元。
企业负债经营为正效应，增加负债有可能给内部资料，妥善保管第1 页共3 页。
昆仑万维2020年财务分析详细报告
12.11 -100.00
-9.58
4,419.94 671,901.73
0
0
61,305.12 286,837.03
10,542.03 1,154.24
0.66 1,006,482.8 334,581.15
8
142,569.07 142,569.07
27.18
86,908.66
内部资料，妥善保管
第 3 页 共 37 页
长期股权投资增加86,908.66万元，交易性金融资产增加29,425.99万元， 其他非流动资产增加1,245.9万元，其他流动资产增加673.36万元，共计增 加260,822.98万元；以下项目的变动使资产总额减少：递延所得税资产减 少147.61万元，固定资产减少476.32万元，无形资产减少1,314.43万元， 长期待摊费用减少1,652.86万元，应收利息减少2,015.92万元，应收账款 减少3,592.84万元，预付款项减少4,135.93万元，其他应收款减少 13,183.97万元，货币资金减少43,525.63万元，商誉减少57,853.58万元， 共计减少127,899.1万元。各项科目变化引起资产总额增加298,226.21万 元。
373,745.69
12.3 11,787.93 1,245.9
49.8
30.3 11.82
内部资料，妥善保管
第 5 页 共 37 页
二、负债及权益结构分析 1.负债及权益构成基本情况
昆仑万维2020年负债总额为355,970.28万元，实收资本为117,337.95 万元，所有者权益为967,993.74万元，资产负债率为26.89%。在负债总额 中，流动负债为353,708.53万元，占负债和权益总额的26.72%；非流动负 债为2,261.75万元，占负债和权益总额的0.17%。
昆仑万维2020年三季度财务分析详细报告
-76.66 50,391.14 39,849.12
-47.89 1,504.85 1,367.74
26.14
13.67
28.88 89.39
2.89 39.84
16.41 378
997.48
二、负债及权益结构分析 1.负债及权益构成基本情况
昆仑万维2020年三季度负债总额为370,734.86万元，实收资本为 117,334.45万元，所有者权益为904,220.32万元，资产负债率为29.08%。 在负债总额中，流动负债为367,370.24万元，占负债和权益总额的28.81%； 非流动负债为3,364.62万元，占负债和权益总额的0.26%。
5.资产结构的合理性评价
从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年三季度应收账款所 占比例较高。
6.资产结构的变动情况
2020年三季度应收账款出现过快增长。从流动资产与收入变化情况来 看，流动资产增长的同时收入却在下降，资产的盈利能力明显下降，与2019 年三季度相比，资产结构偏差。
项目名称
资产主要项目变动情况表(万元) 2019年三季度
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第 3 页 共 37 页
股权投资增加44,971.12万元，其他非流动资产增加39,849.12万元，其他 流动资产增加5,271.76万元，递延所得税资产增加1,367.74万元，应收利 息增加1,302万元，应收账款增加1,271.29万元，共计增加164,872.62万 元；以下项目的变动使资产总额减少：固定资产减少565.52万元，无形资 产减少1,355.56万元，长期待摊费用减少2,109.16万元，预付款项减少 3,702.7万元，商誉减少57,853.58万元，交易性金融资产减少154,682.1 万元，共计减少220,268.62万元。各项科目变化引起资产总额增加 264,233.77万元。
昆仑万维2020年一季度财务状况报告
昆仑万维2020年一季度财务状况报告一、资产构成1、资产构成基本情况昆仑万维2020年一季度资产总额为1,098,994.77万元，其中流动资产为405,061.22万元，主要分布在货币资金、应收账款、其他流动资产等环节，分别占企业流动资产合计的80.6%、9.7%和2.16%。
非流动资产为693,933.54万元，主要分布在长期投资和商誉，分别占企业非流动资产的40.62%、22.12%。
资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产1,098,994.77100.00 975,942.42 100.001,206,140.57100.00流动资产405,061.22 36.86 484,700.49 49.66 212,707.79 17.64 长期投资281,892.97 25.65 250,882.23 25.71 703,899.61 58.36 固定资产1,320.07 0.12 1,888.46 0.19 2,295.16 0.19 其他410,720.5 37.37 238,471.23 24.43 287,238.01 23.812、流动资产构成特点企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的81.64%，表明企业的支付能力和应变能力较强。
但应当关注货币性资产的投向。
流动资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产405,061.22 100.00 484,700.49 100.00 212,707.79 100.00 存货0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收账款39,288 9.70 43,788.91 9.03 42,930.45 20.18 其他应收款0 0.00 0 0.00 85,712.38 40.30 交易性金融资产4,201.04 1.04 202,752.1 41.83 0 0.00 应收票据0 0.00 0 0.00 0 0.00 货币资金326,495.68 80.60 206,205.41 42.54 39,206.32 18.43 其他35,076.51 8.66 31,954.06 6.59 44,858.64 21.093、资产的增减变化2020年一季度总资产为1,098,994.77万元，与2019年一季度的975,942.42万元相比有较大增长，增长12.61%。
昆仑万维2020年三季度经营成果报告
项目名称
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年三季度
2019年三季度
2020年三季度
内部资料，妥善保管
第 4 页 共 10 页
营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
90,046.07 100.00 93,450.06 100.00 54,660.68 100.00
23.85 50,136.12
32.8
30,503.05
- 36,747.36
20.47 50,756.43
38.12
8,107.98
- 7,064.39
-12.87 39,119.59 453.76
-18.77
- 1,006.99 5,464.1 -620.31
-161.6
二、成本费用分析 1、成本构成情况
13,058.72
27.41 18,371.93
30.50 11,729.74
2.34 175.75
0.38
22,056.45
46.29 23,471.05
38.96 14,633.53
31.66
6,975.43
14.64 14,545.96
24.15 19,938.21
昆仑万维2020年三季度成本费用总额为46,221.69万元，其中：营业 成本为11,729.74万元，占成本总额的25.38%；销售费用为14,633.53万元， 占成本总额的31.66%；管理费用为19,938.21万元，占成本总额的43.14%； 财务费用为-255.52万元，占成本总额的-0.55%；营业税金及附加为175.75 万元，占成本总额的0.38%。
昆仑万维2020年三季度财务风险分析详细报告
昆仑万维2020年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为35,431.35万元，2020年三季度已经取得的短期带息负债为173,992.07万元。
2.长期资金需求
该企业长期投融资活动不存在资金缺口，并且可以提供230,576.66万元的营运资本。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕195,145.31万元，维持目前经营活动正常运转不需要从银行借款。
4.短期负债规模
根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为372,502万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是572,726.22万元，实际已经取得的短期带息负债为173,992.07万元。
5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为472,614.11万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为522,670.17万元，在5年之内偿还的贷款总规模为622,782.28万元，当前实际的带息负债合计为173,992.07万元。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。
如果当前盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。
该
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。
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0.35 706.66
23.64 49,124.98
23.62 33,395.96
4.46 9,782.17
-
0
100.00 172,306.11
21.05 31,485.32
0.40 553.32
27.85 45,951.58
18.94 21,809.76
5.55 6,357.62
-
0
100.00
从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为59.16倍。从实现利润 和利息的关系来看，企业盈利能力较强，利息支付有保证。
四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年上半年
2019年上半年
1,152.82 2.37
967.19 2
264.12 -115.15
18.27 0.32
26.67 12.66
3.69 -
二、盈利能力分析
项目名称
盈利能力指标表(%)
2018年上半年
2019年上半年
2020年上半年
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
83.97 49.02 71.75 16.58 21.45
三、偿债能力分析
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
偿债能力指标表
2018年上半年
2019年上半年
0.79 0.79
0.96 0.96
11.89 37.84
8.9 60.51
2020年上半年 1.68 1.68
59.16 31.43
2020年上半年流动比率为1.68，与2019年上半年的0.96相比有较大增 长，增长了0.72。2020年上半年流动比率比2019年上半年提高的主要原因 是：2020年上半年流动资产为662,247.04万元，与2019年上半年的 537,630.03万元相比有较大增长，增长23.18%。2020年上半年流动负债 为393,444.06万元，与2019年上半年的562,408.89万元相比有较大幅度下 降，下降30.04%。流动资产增长，但流动负债下降，致使流动比率提高。 用当期流动资产偿还流动负债，没有困难，流动比率比较合理。
78.55 43.82 59.39 18.37 29.27
81.41 214.62 348.31
59.58 84.86
昆仑万维2020年上半年的营业利润率为214.62%，总资产报酬率为 59.58%，净资产收益率为84.86%，成本费用利润率为348.31%。企业实 际投入到企业自身经营业务的资产为911,461.3万元，经营资产的收益率为 81.14%，而对外投资的收益率为199.80%。
-37.56
654.81 -9,749.89
2020年上半年利润总额为369,759.86万元，与2019年上半年的 77,279.21万元相比成倍增长，增长3.78倍。利润总额主要来自于内部经营 业务，企业盈利基础比较可靠。
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
昆仑万维2020年上半年财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称 营业收入 利润总额 营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年上半年 数值 增长率(%)
2019年上半年 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
176,848.32
-
-0.27
-2.3
176,364.12
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用有较大幅度的下降，营运能力明显提高。
五、发展能力分析 昆仑万维营业收入在2019年上半年出现停滞之后，在2020年上半年出 现下降态势，2020年上半年的营业收入为172,306.11万元，比2019年上 半年下降2.30%。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
2018年上半年
2019年上半年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
176,848.32 27,730.26 617 41,804.83 41,774.01 7,895.2 0
100.00 176,364.12来自15.68 37,121.21
384.3 -707.37
2020年上半年 1,318.96 0.84 691.82 -905.17
昆仑万维2020年上半年总资产周转次数为0.27次，比2019年上半年周 转速度放慢，周转天数从967.19天延长到1318.96天。企业资产规模有较 大幅度的增长但营业收入却没有相应的增长，企业总资产的周转速度有较 大幅度的下降。
172,306.11
85,975.73
- 77,279.21
-10.12 369,759.86
378.47
86,690.3
- 77,278.82
-10.86 369,797.43
378.52
29,838.02 -714.57
- 39,078.75
-
0.39
30.97 294,972.07
100.05
2020年上半年营业利润为369,797.43万元，与2019年上半年的 77,278.82万元相比成倍增长，增长3.79倍。以下项目的变动使营业利润增 加：投资收益增加255,893.32万元，公允价值变动收益增加16,753.48万 元，营业税金及附加减少153.34万元，销售费用减少3,173.4万元，财务费 用减少3,424.55万元，营业成本减少5,635.89万元，管理费用减少11,586.2 万元，共计增加296,620.18万元；以下项目的变动使营业利润减少：资产 减值损失减少502.32万元，共计减少502.32万元。各项科目变化引起营业 利润增加292,518.61万元。
项目名称
营运能力指标表
2018年上半年
2019年上半年
2020年上半年
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
0 65.12 180.27 65.12
0 42.04 749.41 42.04
0 26.56 931.74 26.56
昆仑万维2020年上半年营业周期为26.56天，2019年上半年为42.04 天，2020年上半年比2019年上半年缩短15.47天。