集团公司预算管理解决方案共29页
集团财务部部门职责通用29篇
集团财务部部门职责通用29篇财务部门岗位职责11.负责按已批准的安全技术措施计划和劳动保护用品购置计划的需要，及时提供资金。
2.负责建立安全奖励专用基金，及时承付安监部门提出的`安全奖励用款计划。
3.负责保证劳动防护用品、保健食品和防暑降温饮料等费用，并实行财务监督。
财务部有什么岗位职责21、进行公司收入、支出及成本费等财务核算，对公司的经营活动、往来款项、财产物资如实进行全面的记录、反映、监督；2、接受税务、审计等部门的检查、监督，及时、准确提供所需的各项资料，与各方保持良好的沟通及协调；3、现金及银行收付处理，制作记帐凭证，银行对帐，单据审核，开具与保管；4、参与公司年度预算的制定、月度资金使用计划，并与实际执行情况进行对比分析；5、负责与银行、税务等部门的对外联络。
财务部岗位职责31、本科以上财务金融类专业，会计师职称，有上市公司财务运作经验；2、5年以上高新技术型IT企业财务管理工作经验，2年以上高科技企业财务总监或3年以上财务经理工作经验；3、具有全面的财务专业知识、账务处理及财务管理经验；4、熟练操作企业成本管理体系和全面预算管理体系；5、受过管理学、战略管理、管理能力开发、企业运营流程、财务管理等方面的培训；6、精通国家财税法律规范，具备优秀的职业判断能力和丰富的财会项目分析处理经验；7、熟悉会计准则以及相关的财务、税务、审计法规、政策；8、为人正直、责任心强、作风严谨、工作仔细认真；9、有较强的沟通协调能力、有良好的纪律性、团队合作以及开拓创新精神；10、熟悉中关村财务税收、优惠政策者优先。
企业财务部年度总结4时间如梭，转眼间又将跨过一个年度，在20__年中，在领导及同事们的帮助指导下，通过自身的努力，我个人无论是在敬业精神、思想境界，还是在业务素质、工作能力上都得到进一步提高，其工作总结如下：一、日常工作1、收费。
2、依据现金收支单据编制收支日报、收入日报、收入月报及出纳帐，由会计员审核签名。
管理学(第四版)课件-计划
计划
第１节 计划工作的实质和意义 第２节 计划工作的类型 第３节 计划工作的程序 第5节 目标及目标制定 第6节 计划方案的制定 第7节 制定计划的技术方法
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管理学（第四版）
引例：怎么制定年度销售计划
讨论题： 1．为什么说年度销售计划是“管理”出来的？ 2. 柴磊对公司下一年度销售工作的计划，有什么特
决策最终选定的方案，一方面必须符合计划目标的要求，另 一方面又要与所设定的那一套计划前提条件相一致。这是计划方 案选择的基本原则。
可以考虑针对可能出现的几种不同情况，分别拟定不同的计 划方案作为备用。
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管管理学学(第（第2版四版) ）
第3节 计划工作的程序 3. 分解目标，形成合理的目标结构
三、商业模式的构建
• 商业模式规则来源
资源与 活动安 排
XX 企业的商业模式： 支撑价值活动的全部规则
业绩及 其持续
性
来源一： 企业的 创新
来源二：
企业主动 应用与组 合
来源三： 已存在的外 部规则
第４节 商业模式规划与创新
• 商业模式构建 这里所指的商业模式构建是针对上述来源一和来源二提
出的。从过程上讲，商业模式构建由以下三个阶段组成：
正式计划
以书面文件形式来表现的计划
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管理学（第四版）
第2节 计划工作的类型 一、正式计划与非正式计划
非正式计划：不以书面文件形式来表现的计划。
在非正式计划中，没什么被表述为书面文件，但这并 不意味者当事人就一定没有制定出行动的目标和方案。 没有正式计划并不简单等同于无计划。
非正式计划不容易在组织中进行交流和扩散，计划 的内容也往往比较粗略且缺乏连续性。 在规模比较大、管理工作较规范的组织中，经常需要编制 正式的计划。
预算管理和部门预算编制PPT课件(29页)
二、财政财力快速壮大。1-10月园区财政实 现可用财力5.7亿元，是去年全年1.64亿的3.5 倍。其中：财政预算内收入4200万元，比去 年全年增长31%；政府非税收入（土地出让 金）3.9亿元，是去年全年的3.4倍；省市拨 入专款1.3亿元，比去年全年翻了四番；苏 州园区拨入行政运行经费1500万元，累计拨 款已达7700万元。
(2)预算：是指政府的基本财政收支计划。 是按照一定的标准将财政收入和财政支出 分门别类地列入特定的收支分类表格中， 以清楚地反映政府的财政状况，政府活动 的范围和方向。一般由财政收入和财政支 出组成。按级次分为中央预算和地方预算 。
(3)决算：是指经法定程序批准的年度政府 预算由执行结果的会计报告，是预算年度 内预算收入和支出的最终结果，也是国家 经济活动在财政上的集中表现。政府决算 由决算报表和文字说明两部分构成，按照 统一法定的体系汇编而成，包括中央决算
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
（四）部门预算内容的编制 1、收入预算的编制
收入口径的统一 收入的测定
2、支出预算的编制
基本支出：定额、分类分档、政策标准 项目支出：项目库管理
3、部门预算编制方面的一些改革措施
建立和完善编制制度 公用经费的分类分档定额管理办法 招待费的编制 项目预算实行项目库管理
园区财政收支简介：
一、财政指标的完成情况：2011年市政府下 达园区税收任务6110万元、财政一般预算收 入任务4160万元、财政总收入6300万元。110月园区实现税收收入6580万元，完成任务 的108%，比去年同期增长148%；财政一般 预算收入4131万元，完成任务的99%,比去年 同期增长129%；财政总收入7132万，完成 113%，比去年同期增长122%。
(4)税收：是国家凭借其政治权力，按照特 定标准无偿取得收入的一种形式，其特点 是强制性、无偿性、固定性。分流转税、
关于集团公司预算管理解决方案
目标不一致
各部门、子公司、分公司可能存在 不同的利益诉求和目标，导致在预 算编制、执行和调整过程中难以达 成一致意见。
制， 促进各部门、子公司、分公司之间 的合作与配合，共同完成预算管理 目标。
03
CHAPTER
集团公司预算管理解决方案
建立完善的预算管理体系
提升战略执行力
预算管理能够将战略目标转化 为具体的财务指标，有助于提 升集团公司的战略执行力。
加强内部控制
预算管理是集团公司内部控制 的重要手段，有助于规范各子 公司、部门的经济行为，防范 经营风险。
提高经济效益
通过预算管理，集团公司可以 更加有效地控制成本、增加收
入，从而提高经济效益。
集团公司预算管理的历史与发展
关于集团公司预算管理解决方 案
目录
CONTENTS
• 集团公司预算管理概述 • 集团公司预算管理面临的挑战 • 集团公司预算管理解决方案 • 集团公司预算管理案例分享 • 总结与展望
01
CHAPTER
集团公司预算管理概述
集团公司预算管理的定义与特点
定义
集团公司预算管理是指集团公司通过预算对内部 各子公司、部门以及整个集团公司的财务活动进 行规划、组织、协调和监控，以实现资源优化配 置、提高经济效益的一系列活动。
集团公司应积极探索和应用新技术手 段，提高预算管理的智能化水平，为 企业决策提供更加精准的数据支持。
THANKS
谢谢
集团公司需不断完善预算管理体系， 提升预算管理水平，以适应业务发展 和管理需求。
提高预算资源配置效率
集团公司需优化预算资源配置，确保 资源向核心业务、高成长性业务倾斜 ，提高资源使用效率。
跨部门、跨公司沟通与协作的挑战
委外项目管理办法
运营总部委外项目管理办法目录1 目的 (3)2 范围 (3)3 引用标准 (3)4 定义 (4)5 职责 (4)6 立项及进度管理 (6)7 实施管理 (7)8 验收管理 (8)9 费用支付 (15)10成果管理 (16)11奖惩 (16)12附录 (16)运营总部委外项目管理办法1目的为了规范运营总部委外项目的项目立项、进度管理、实施管理、验收管理特制定本办法。
2范围本办法适用于运营总部管理、实施的委外项目，本办法所指的委外项目包括运营成本、试运营成本、建设费用等列支的，运营自身无法实施需要委托承包实施的工程类或服务类项目。
3引用标准3.1《运营总部承包商安全管理办法》3.2《运营总部国产化、科研管理办法》3.3《运营总部不符合、纠正措施和预防措施控制程序》3.4《施工管理办法》3.5《运营总部固定资产管理办法》3.6《运营总部内部层级管理办法》3.7《运营总部技术资料管理细则》4 定义4.1 委外项目按预算科目分类是指包括安全设施改进、更新改造、国产化科研、委外维保、委外维修、其它技术性项目、咨询、培训、综合类等运营自身无法实施的项目，需要委托承包实施的工程类或服务类项目。
委外项目不包括物资类采购项目。
4.2 安全设施改进：为解决设备存在一般性、局部性安全问题，提高设备性能或技术水平，采取相应措施对既有设备设施进行的局部的整改、改进等项目。
4.3 更新改造：为解决设备存在较大或全局性问题，提高设备性能或技术水平，采用新设备、新技术、新材料、新工艺对原有设备进行的全部更新、改选、升级换代，以及增加新设备或翻新翻修工程等项目。
4.4 国产化科研：国产化项目及技术研发项目列为国产化科研类项目。
4.5 委外维保：一般是指AFC 、屏蔽门、电扶梯三大系统维护保养项目。
4.6 委外维修：委外维修包括设备故障委外维修和其它委外维保项目。
设备故障委外维修是对故障设施或设备部件进行修复的委外维修项目；其它委外维修保养项目是指除三大系统委外维保项目之外的其它委外维修保养项目。
公司内部控制情况
公司内部控制情况1、公司内部管理制度主要包括哪些方面，是否完善和健全，是否得到有效地贯彻执行。
公司自上市以来不断完善公司的治理结构，并已建立了符合现代企业制度的法人治理结构。
公司根据法律、法规、规范性文件的要求对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等文件进行动态修订，为公司内部控制制度的正常运行提供了良好的基础。
公司内部管理制度主要包括公司章程、三会议事规则及相关制度、财务管理制度、合同管理制度、行政管理制度等方面。
公司不定期的对各项制度进行检查和评估，确保各项制度能够得到了有效贯彻执行。
内部管理制度的贯彻执行对公司规范经营起到良好的监督、控制作用。
2、公司会计核算体系是否按照有关规定建立健全。
公司的会计核算体系按照相关法律法规的规定实行统一的会计核算与财务管理制度。
公司的会计核算体系健全、制度完善，符合《会计法》、《企业会计准则》、《企业会计制度》等相关法律法规的规定。
从2007 年 1 月 1 日起，公司开始执行新《企业会计准则》。
公司将进一步细化和完善会计核算体系，实现新旧会计准则实施的平稳过渡。
3、公司财务管理是否符合有关规定，授权、签章等内部控制环节是否有效执行。
公司的财务管理符合有关规定，授权、签章等内部控制环节能够有效地得到执行。
4、公司公章、印鉴管理制度是否完善，以及执行情况。
第 19 页共 29 页公司的公章、印鉴管理制度完善，执行情况良好。
5、公司内部管理制度是否与控股股东趋同，公司是否能在制度建设上保持独立性。
公司根据自身实际情况建立健全内部制度，公司在制度建设上保持相对独立性。
6、公司是否存在注册地、主要资产地和办公地不在同一地区情况，对公司经营有何影响。
是。
公司注册地在南京市高淳县淳溪镇宝塔路269 号，主要资产地在南京市高淳县桠溪镇东风路 8 号，办公地在南京市汉中路 89 号金鹰国际商城 19 层 C座。
公司通过加强内部管理，上述情况对公司经营基本无影响。
集团预算管理解决方案
基层公司
零基预算
滚动预算
对比分析
结构分析
当期控制
累计控制
总额控制
年度预算
月度预算
年度业务预算
月度业务预算
月度现金流预算
固定预算
弹性预算
调整申请
预留调剂
滚动调整
科目调剂
跨期调剂
部门调剂
集团审批
重大调整
趋势分析
因素分析
细化管控
预算管理系统产品蓝图
预算产品基础特性：多维化
期间
组织
业务板块
销售额
分析全面，优化有据
优化资源分配
人力资源财务资源实物资源
强化管控，资源平衡
规避管理风险
促进管理持续优化
保障经营目标实现
全面预算管理的分类
全面预算是围绕集团战略的预算管理系统，如“以销售为中心”、“以产能或成本为中心”、“以项目为中心”
与经营活动紧密相关的预算，如销售预算、生产预算、采购预算
反映集团/公司总体财务状态的预算，来源于业务
1利润
1.1收入
1.2成本
1.3费用
预算科目
1月预算数
￥ 2000
￥ 5000
￥ 2000
￥ 1000
￥ 800
聚合算法
加法
减法
减法
加法
忽略
预算编制特性：科目运算多样化-期间算法
期间算法主要用于科目成员上的数据在期间聚合上的处理方法。期间算法支持加总：按照各个期间的数据进行汇总期初值：获取聚合期间范围内的第一个有数据的期间的数据期末值：获取聚合期间范围内的最后一个有数据的期间的数据
涉及资本性支出的预算，如设备预算、投融资预算、技改预算等
预算绩效管理培训29页PPT
每一个成功者都有一个开始。勇于开始，才能找到成功的路
•
1、
。24.3.3124.3.31Sunday, March 31, 2024
成功源于不懈的努力，人生最大的敌人是自己怯懦
•
2、
。 05:00:1 705:00: 1705:00 3/31/2 024 5:00:17 AM
全面推进预算绩效管理的保障措施
（三）建立长效机制
要求各级各部门：
要按照预算编制围绕绩效、预算执行体现绩效、预算监督评价绩效的目 标 进一步深化部门预算、国库集中收付等制度改革细化预算编制，强 化预算执行，严格预算约束，加强预算监督。
第二十六页，编辑于星期二：十二点 二十七分。
全面推进预算绩效管理的保障措施
多层次综合绩效评价
在项目绩效评价的基础上，稳步推进部门支出绩效评价和财政绩效综合评价。财政部门对预算部门，主管部门对下 属单位要开展整体支出绩效评价。市财政要按照中央和省的要求，开展县级财政绩效综合评价。
第十九页，编辑于星期二：十二点 二十七分。
推行评价结果应用
1 建立绩效报告制度
2 建立反馈整改制度 3 建立预算结合制度
第二十三页，编辑于星期二：十二点 二十七分。
全面推进预算绩效管理的保障措施
(一)健全组织体系
建立人大、纪检、目标、财政、审计等机构共同推进，财政部门牵头、预算部门执 行、各方共同参与的预算绩效管理组织体系。
各部门职责
各级政府
本地区预算绩效管理工作的统一领导。
各级财政部门 预算绩效管理工作的总体规划、制度设计和组织实施。
（四）建立考核机制
要求各级各部门：
将预算绩效管理工作情况纳入政府目标考核