最新财务管理工作规范
最新财务管理制度(精选5篇)
最新财务管理制度（精选5篇）财务管理制度1为严肃财经纪律，规范财务管理，切实做好单位后勤保障工作，开源节流，以确保我单位工作正常运转，根据《会计法》及有关财务管理规定，结合本单位实际，制定本财务管理制度。
一、办公室在每年的财政经费下达后，将经费措施及支出项目、支出数额计划向领导办公会报告，提交领导办公会讨论审议通过。
二、半年时由财务负责同志(）及报账员将半年的收支情况、计划执行情况、存在问题及建议向领导办公会报告，以便讨论修订支出计划，调整支出项目，增加开支的透明度。
三、所有支出必须按局领导要求，由办公室统一安排掌握，其他人员未经办公室领导交待安排不得擅自开支。
需购置办公用品或其他公务开支的，由办公室负责人统筹安排，以便整体掌握经费支出情况。
四、所有报销票据需经办公室负责同志签注审核意见，提交单位领导审批后方可报销。
票据上台照、内容（事项）、品名、规格、数量、单价、价款、经办人、审核人、审批人等相应内容应齐全，否则，不予报销。
五、因应急或出差需要借取费用时，由借款人填写票据，经单位领导签注意见和办公室负责人审核签字后，按照审签数额借款。
事后，须在十个工作日内履行报销手续，抽调借据。
否则，借款期限超出一个月后按同期银行贷款利率记收利息，并予以批评处罚。
六、坚持民主理财，增强收支透明度。
办公室应厉行节约、俭朴办事。
年初制定出当年的大致开支项目和支出计划，严格按照计划控制执行。
七、未尽事宜严格按照《会计法》和相关财务管理制度执行。
财务管理制度2为规范我公司财务行为和财务管理制度，有效运作资产、积极增收节支，提高公司的经济效益。
严格按公司法、会计法、企业财务通则，会计准则等有关法律、法规，结合本公司的实际业务，制定本制度。
一、财务岗位职责（一）财务主管职责1、负责管理公司的日常财务工作。
2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。
3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。
企业财务制度通则最新
企业财务制度通则最新第一章总则第一条为规范企业财务管理，保障企业财务安全，提高企业经营效率，根据《中华人民共和国公司法》及其他相关法律法规，制定本通则。
第二条本通则适用于所有公司及其子公司的财务管理工作。
第三条公司财务管理工作应当遵循合法、诚信、透明、公平的原则，依法保护公司财产安全，确保公司财务信息的真实、准确、完整。
第四条公司应当建立健全财务管理组织架构，明确财务管理部门的职责和权限，确定负责财务管理工作的人员，确保财务管理工作有序进行。
第五条公司应当建立健全财务管理制度，明确财务管理各项工作的程序和规范，确保财务管理工作的规范与有效。
第六条公司应当加强对财务管理人员的培训，提高财务管理人员的业务水平和专业素养，确保财务管理人员的工作能力。
第七条公司财务信息的披露应当遵循真实、准确、完整、及时的原则，做到尽可能公开透明，符合法律法规的规定。
第八条公司应当建立健全财务内部控制制度，规范财务管理工作流程，加强对财务风险的防范和控制。
第九条公司应当遵守国家税收法律法规，依法履行纳税义务，确保及时、完整和准确地向国家税务机关报送资料。
第十条公司应当建立健全财务审计制度，进行定期财务审计和不定期财务检查，确保公司财务信息的真实、准确和完整。
第十一条公司应当遵守公司章程的有关规定，依法行使决策权，保障财务管理工作的合法与有效进行。
第十二条公司应当坚持节约用水、用电、用人，提高劳动生产率，降低生产成本，实现经济效益和社会效益的双赢。
第十三条公司应当积极履行社会责任，促进经济社会和谐发展，为保障员工的权益，提升员工的福利，营造良好的经营环境。
第十四条公司应当建立健全财务监督机制，加强对财务管理工作的监督检查，促进公司经济发展、管理提升和风险防控。
第十五条公司应当在财务管理领域不断总结和推广先进经验，不断探索，积极创新，不断提高并完善财务管理工作。
第二章财务管理体制第十六条公司应当建立健全财务管理组织架构，确定财务管理部门的职责和权限，确保财务管理工作有序进行。
2023年最新财务管理制度(精选5篇)
2023年最新财务管理制度（精选5篇）财务管理制度1第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：(一)筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
(二)做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
(三)加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
(四)监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
(五)按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。
记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。
第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
第九条会计人员根据不同的账务内容采用定期对会计账簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证账证相符、账实相符、账表相符。
最新公司财务制度管理规定5篇
最新公司财务制度管理规定5篇最新公司财务制度管理规定【篇1】一、2022企业财务管理制度范本为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，制定本制度。
(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度，执行公司统一的财务制度(二)积极为经营管理服务，通过财务监督发现问题，提出改进意见促进公司取得较好的经济效益(三)厉行节约，合理使用资金。
(四)会计人员在会计工作中应当遵守职业道德，严守工作纪律，努力提高工作效率和工作质量。
(五)会计人员应当熟悉本单位的经营和业务管理情况，保守本单位的商业秘密。
(六)会计员和出纳员责任分明，钱账分开，不得一人监管。
(七)银行票据和银行存款账户的预留印鉴由主管会计和出纳分开保管，不得一人监管。
(八)企业的各项支出及临时借款需经领导签字后方可支付。
(九)严格审核原始凭证，对不真实、不合法的原始凭证不予受理，对手续不健全、不正确的凭证予以退回或补充更正。
(十)不准公款私存，不得私自借用公款。
(十一)及时记账、对账，做到日清月结，账款相符。
(十二)会计档案按年度归档分类，整理立卷，做到存放有序、查找方便。
二、企业财务管理制度有什么作用企业财务管理是企业一切管理活动的基础，是企业管理的中心环节。
当前，我们面临的突出问题是经济增长的质量和效益不高，尚未根本摆脱粗放经营的方式，突出表现在资金结构不合理，费用增支，潜亏增加，而所有这些，都与企业内部管理有关。
三、企业财务管理制度应当怎么制定建立和健全各项财务管理基础工作制度，促进企业管理整体水平提高。
企业内部各项财务管理基础工作制度，包括：原始记录管理及填报制度、定额管理制度、计量验收制度、财产物资管理及清查盘点制度、价格管理制度、财务预算制度和财务分析制度。
根据财务管理基础工作的要求，我们公司实行岗位责任制，规定每个职工必须做什么、什么时候做、在什么情况下应怎么做，以及什么不能做，做错了怎么办等细则。
这样，每个岗位的每个责任者对各自承担的财务管理基础工作都清楚，要求人人遵守。
最新企业财务管理制度5篇
最新企业财务管理制度5篇在当下社会，很多地方都会使用到制度，制度是一种要求大家共同遵守的规章或准则。
你所接触过的制度都是什么样子的呢?以下是小编帮大家整理的最新企业财务管理制度，仅供参考，希望能够帮助到大家。
最新企业财务管理制度篇1第一章总则为了加强本单位的会计基础工作，建立规范的会计工作秩序，提高会计工作水平，根据《小企业会计准则》和国家统一会计制度的规定，结合本单位类型和内部管理的.需要，制定本制度。
第二章会计人员的基本条件1、配备必要的专业知识和专业技能，熟悉国家有关法律、法规、规章和国家统一会计制度，遵守职业道德。
2、应当按照会计法律、法规和国家统一会计制度规定的程序和要求进行会计工作，保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。
3、应当熟悉本单位的生产经营和业务管理情况，运用掌握的会计信息和会计方法，为改善单位内部管理、提高经济效益服务。
4、遵守本单位的商业秘密，不能私自向外界提供或者泄露单位的会计信息。
5、应当按照国家有关规定定期参加会计业务的培训。
第三章会计核算要求1、按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计账簿，包括总账、明细帐、费用账、现金日记账和银行日记帐等。
2、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料的内容和要求必须符合国家统一会计制度的规定，不得伪造、变造会计凭证和会计账簿，不得设置帐外账，不得报送虚假会计报表。
3、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料，应建立档案，妥善保管。
会计档案建档要求、保管期限、销毁办法等依据《会计档案管理办法》的规定进行。
4、按照国家统一会计制度的规定，定期结帐，定期编制财务。
财务负责人对财务报告的合法性、真实性负法律责任。
第四章会计核算方法1、低值易耗品按一次摊销方法摊销;2、固定资产折旧方法是平均年限法;3、成本核算方法是移动加权平均法;第五章会计监督1、会计人员应当对原始凭证进行审核监督。
2、会计人员应当对实物、款项进行监督，督促建立并严格执行财产清查制度。
财务规章制度最新管理办法
财务规章制度最新管理办法财务规章制度最新管理办法5篇审计工作结束后，审计管理部门应当形成审计报告，直接提交财务预算委员会乃至董事会或者经理办公会，作为财务预算调整、改进内部经营管理和财务考评的一项重要参考。
以下是我整理的财务规章制度最新管理办法，欢迎大家借鉴与参考!财务规章制度最新管理办法【篇1】一、在上级主管部门和办事处的领导下，负责搞好本单位的会计、资金管理和成本核算，充分发挥财务工作的监督和控制职能。
二、依据上级主管部门的规章制度，制定并实施本单位财务管理的实施细则。
坚持一支笔审批制度，做到费用开支有计划，有考核、有监督，杜绝不合理开支。
三、实施“双增双节”活动，降低费用，节约开支，及时清理债权、债务。
四、定期编制、报送财务决算报表，经常分析资金收支执行情况，定期对单位经济运行情况做出分析，为领导决策提供根据。
五、搞好会计和成本核算，定期做好与上级机关、外单位业务往来结算、与银行资金结算，做到日清月结，按时编制银行存款未达帐项余额调节表。
六、及时处理固定资产入帐、折旧、调拨、变卖和清理工作，监督固定资产的使用、维修、大修和及时处理低值易耗品分摊工作。
七、负责办事处职工、离退休职工工资的计算发放、日常报销和各类结算工作，执行工资福利待遇和差旅费规定，审核各项费用的报销。
八、协同劳资部门搞好全体职工工资奖金支付审核工作，配合劳资部门搞好工资基金管理，控制不合理的工资支付。
九、经常对财务会计工作总结经验，堵塞漏洞，对重点问题向主管部门呈送专题报告。
财务规章制度最新管理办法【篇2】一、贯彻执行国家有关法律、法规和财务规章制度。
执行教育局计财科有关财务的规定与精神二、坚决制止乱收费和私设小金库。
三、加强学校资产管理，防止国有资产流失，不断健全财务规章制度。
四、配合局结算中心人员对学校经济活动进行财务控制和监督，定期进行财务分析，如实向校长、总务主任反映学校财务状况。
五、协助总务主任，会同结算中心人员合理编制学校经费预算，及年终的决算工作，做好学校财务报告和财务分析工作。
最新工会财务管理制度
最新工会财务管理制度
包括以下几个方面:
1. 财务管理机构和人员设置: 设立工会财务管理部门，明确负责人和专职财务人员，确保财务管理工作专业化、规范化。
2. 财务预算和决算: 工会应每年制定财务预算，明确收入来源和支出用途。
同时，每年结束后应进行财务决算，对收入和支出情况进行核对和归纳。
3. 收入管理: 工会财务管理制度应规定具体的收入来源和管理办法，包括会员的会费收入、政府拨款、捐赠、活动收入等。
同时，工会应根据实际情况制定收费标准和收费方式。
4. 支出管理: 工会财务管理制度应规范支出管理，确保公款使用合法合规。
支出应明确用途，并经过合理程序审批和核销，严禁违规支出。
5. 财务报表和审计: 工会应按照规定时间制定财务报表，包括资产负债表、收入支出表、现金流量表等，向会员公开。
同时，应定期进行内部和外部审计，确保财务信息的真实性和准确性。
6. 资金管理: 工会财务管理制度应规定资金的存放和使用管理办法，包括银行账户和现金的管理，资金的划拨和使用等，确保资金安全和有效利用。
7. 结算和报销管理: 工会财务管理制度应规定结算和报销的管理办法，包括费用的报销、报销凭证的审核、发放等。
同时，应及时结算工会活动中的费用支出。
8. 监督机制: 工会财务管理制度应规定监督机制，包括财务审计、内部监督和外部监督等，确保财务管理工作的公开透明、合法合规。
以上是最新工会财务管理制度的一些基本要点，具体还应根据不同的工会实际情况进行具体规定和完善。
【规章制度】公司财务工作管理规章制度
【规章制度】公司财务工作管理规章制度公司财务工作管理规章制度。
第一条为了规范公司财务工作，保障公司财务安全，提高财务管理效率，特制定本规章制度。
第二条公司财务工作包括资金管理、财务报表编制、会计核算、税务申报等内容，由财务部门负责具体执行。
第三条财务部门应当建立健全财务管理制度，明确各项财务工作的责任人和工作流程，确保财务工作的准确性和及时性。
第四条资金管理方面，财务部门应当建立资金预算、资金申请、资金支付等制度，严格控制公司资金的使用，确保资金的安全和合理运用。
第五条财务报表编制方面，财务部门应当按照国家相关法律法规，编制真实、准确的财务报表，并及时报送给上级主管部门和公司领导。
第六条会计核算方面，财务部门应当按照国家相关会计准则，进行会计核算工作，确保会计账簿的真实性和完整性。
第七条税务申报方面，财务部门应当按照国家相关税收法律
法规，及时、准确地进行税务申报工作，确保公司的税务合规。
第八条财务部门应当定期对公司财务工作进行内部审计，发
现问题及时纠正，并及时上报公司领导。
第九条财务部门应当加强对员工的财务培训，提高员工的财
务管理意识和水平。
第十条对违反本规章制度的员工，财务部门应当按照公司相
关规定进行处理，并及时上报公司领导。
第十一条本规章制度自颁布之日起生效。
如有需要修改，须
经公司领导批准后方可执行。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
财务管理基础工作规范
目录
第一章财务管理机构设置和人员配备
第二章财务人员职业道德
第三章工作交接
第四章会计档案管理
第五章会计核算基础工作
工作交接
第一条财务人员工作调动或因故离职，必须将本人所经管的财务工作全部移交给接替人员。
没有办清交接手续的，不得调动或者离职。
第二条接替人员应当认真接管移交工作，并继续办理移交的未了事项。
第三条财务人员办理移交手续前，必须及时做好以下工作:
1、已经受理的经济业务尚未编制会计凭证的，应当编制完毕。
2、尚未在财务系统中处理登记的账目，应当处理完毕。
3、整理应该移交的各项资料，对未了事项写出书面材料。
4、编制移交清册，列明应当移交的会计凭证、会计账簿、会计报表、印章、现金、有价证券、支票、文件、电脑资料及其它财务资料和物品等内容；负责财务信息系统管理的移交人员按“财务信息系统管理制度”办理交接。
第四条财务人员办理交接手续，必须有监交人。
财务人员交接，由其直接主管负责监交。
第五条移交人员在办理移交时，要按移交清册逐项移交；接替人员要逐项核对点收。
第六条财务资产部负责人、会计主管人员移交时，由公司分管领导监交，并且必须将全部财务会计工作、重大财务收支和财务人员的情况等，向接替人员详细介绍。
对需要移交的遗留问题，应当写出书面材料。
第七条交接完毕后，交接双方和监交人员要在移交清册上签名或盖章。
并应在移交清册上注明:公司名称，交接日期，交接双方和监交人员的职务、姓名，移交清册页数以及需要说明的问题和意见等。
移交清册的填制应一式三份，交接双方备执一份，存档一份。
第八条接替人员应当继续使用移交的会计账簿，不得自行另立新账，以保持会计记录的连续性。
第九条财务人员临时离职、轮岗或者因病不能工作且需要接替或者代理的，财务资产部负责人、会计主管人员必须指定有关人员接替或者代理，并办理交接手续。
临时离职或者因病不能工作的财务人员恢复工作的，应当与接替或者代理人员办理交接手续。
第四章会计档案管理
第十条会计档案是指会计凭证、会计账簿和会计报表等会计专业材料，它是记录和反映经济业务的重要史料和证据。
存贮在计算机存储器和网络上的会计数据、程序文件及其他会计核算资料均应视同会计档案一并管理。
财务资产部必须建立和健全会计档案的立卷、归档、保管、调阅和销毁等管理制度，切实把会计档案管好。
第十一条会计档案是公司档案的重要组成部分，财务资产部应设置一名会计档案管理员负责会计档案的管理工作。
第十二条会计档案管理员对每年形成的会计档案应按照归档的
要求，把会计资料整理立卷或装订成册，送交公司档案室保存。
第十三条会计资料的装订必须符合要求，凭证要按编号顺序装订成册，报表、账本要求完整、清洁、整齐，所有资料必须齐全，不得有缺。
第十四条会计档案管理人员对会计档案必须进行科学管理，做到妥善保管，存放有序，查找方便。
同时，严格执行安全和保密制度，不得随意堆放，严防毁损、散失和泄密。
第十五条财务资产部应向本公司提供会计资料查询服务，查阅人凭相关申请，经财务资产部部长审核批准后方可查阅资料，并且由会计档案管理员负责协助办理。
档案原件原则上不得借出，如有特殊需要，经公司领导批准后，做相关登记，并应限期归还。
第十六条公司撤销、合并时的会计档案，应随同全公司的全部档案一并移交给指定的公司，并按规定办理交接手续。
第十七条会计档案的移交应开列清册，认真填写交接清单、移交日期；交接人员按移交清册和交接清单项目核查无误后签章。
第十八条各种会计档案的保管期限，根据其特点，分为永久、定期二类。
定期保管期限分为3年、5年、10年、15年、25年5种。
各种会计档案的保管期限，从会计年度终了后的第一天算起。
第十九条会计档案保管期满，需要销毁时，由财务管理部提出建议报告，会同有关部门对须销毁资料进行鉴定，严格审查，编造会计档案销毁清册，报请财务总监审查，经公司批准后方可销毁。
对于其中未了结的债权债务的原始凭证，应单独抽出，另行
立卷，保管到结清债权债务时为止。
第二十条应按会计档案销毁清册所列的项目逐一清查核对；按规定销毁会计档案时，应当由相关部门和财务资产部共同派员监销。
会计档案销毁后经办人在“销毁清册”上签章，注明“已销毁”字样和销毁日期，以示负责，同时将监销情况写出书面报告一式两份，一份报财务总监，一份入档案备查。
第五章会计核算基础工作
第二十一条会计科目的运用及账户的设置按**会计制度执行，不得任意更改或自行设置。
第二十二条会计核算组织程序
（一）根据审核后的原始凭证录入财务系统生成记账凭证；
（二）将记账凭证与原始凭证粘贴在一起；
（三）核算主管审核记账凭证；
（四）财务系统生成明细分类账及总账，月终生成会计报表。
第二十三条记账规则
（一）记录会计凭证须根据审核过的原始凭证。
除按照会计核算要求进行结账、调账、转账，以财务人员写的相关说明作记账依据外，其它记账凭证都必须以合法的原始凭证为依据。
（二）每张记账凭证必须由制单、复核、会计工作主管分别签章，不得省略。
涉及资金的记账凭证还必须由出纳、经办人分别签章。
（三）每张记账凭证的日期、凭证号码和摘要必须记录清楚。
（四）记账凭证发生错误时，按规定的方法更正。
第二十四条对账规则
对账是为了保证账证相符、账账相符、账实相符。
具体内容如下:
（五）账证核对:是指各种账簿(总账、明细账以及现金和银行存款日记账等)的记录与会计凭证(记账凭证及其所附的原始凭证)的核对。
月终如果发现账证不符，就应对账簿记录与会计凭证进行重新核对，以保证账证相符。
（六）账账核对:每月一次，总账系统各账户余额与各子系统明细账余额相核对，财务资产部就各种财产物资明细账期末余额与财产物资管理部门的保管账相核对。
（七）账实核对:第一类，现金日记账账面余额与现金实际库存数额相核对，要求每日核对一次。
银行存款日记账账面余额与开户银行对账单相核对，要求每月核对一次；第二类，各种财产物资明细分类账账面余额与财产物资实有数额相核对，各种往来账款明细账账面余额与有关债权债务公司的账目核对等，要求每半年核对一次。