中银绒业：2009年年度审计报告 2010-03-12
中银绒业：关于向控股股东出租办公楼暨关联交易的公告 2010-03-12
证券代码：000982 证券简称：中银绒业公告编号：2010-08宁夏中银绒业股份有限公司关于向控股股东出租办公楼暨关联交易的公告本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记述或重大遗漏。
一、关联交易概述2010年3月10日，公司就宁夏中银绒业国际集团有限公司（下称中绒集团）承租本公司办公楼的事宜，与大股东签署了《办公楼租赁协议》。
3月10日，公司第四届董事会第二十次会议审议通过了上述议案。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》规定，本次交易为关联交易。
关联董事马生国、马生奎对本议案回避表决。
本次关联交易无需股东大会批准。
二、关联方介绍宁夏中银绒业国际集团有限公司：成立于1998年，是本公司控股股东，持有公司8000万股股份，占股本总额的48.19%，法定代表人：马生明，注册地址：灵武市羊绒工业园区中央大道南侧，企业性质：有限责任公司，注册资本：38965万元人民币，主营：兔毛、兔绒及毛皮加工、销售及进出口贸易（不含法律法规禁止的及需要专项审批的业务）建筑材料等，拥有自营进出口权。
税务登记证号：宁税登字640181710639845号。
三、交易标的基本情况本公司办公楼坐落于灵武市羊绒工业园区中银大道南侧，为八层框架结构，总建筑面积10117.44平方米，水、电、暖设施完善，中绒集团租赁其中的300平方米供其办公使用。
该办公楼的产权属于本公司。
本次交易不涉及债权债务及人事安排。
四、交易合同的主要内容和定价政策出租方（甲方）：本公司；承租方（乙方）：中绒集团1、租赁房屋的地址、面积、质量及设施：乙方自愿承租甲方位于灵武市羊绒工业园区中银大道南侧的办公楼，办公楼为8层框架结构设计，总建筑面积10117.44平方米，水、电、暖设施完善。
乙方租赁其中的300平方米。
2、租赁期限：租赁期六年，自2010年1月起至2015年12月止。
期满后协议终止，如甲方继续出租，则乙方享有优先承租权；乙方在租赁期内不能转租。
中注协发布2009年报审计情况快报(第十一期)
中注协发布2009年报审计情况快报（第十一期）2010年4月2日，中注协发布2009年报审计情况快报（第十一期），全文如下：3月27日—4月2日，沪深两市共有305家上市公司披露了2009年年度报告（详见附表1）。
其中，沪市167家，深市主板54家，深市中小企业板68家，深市创业板16家。
从审计意见类型看，297家上市公司被出具了无保留意见的审计报告,6家上市公司（ST天宏、ST筑信、自仪股份、ST洛玻、中电广通和*ST中钨）被出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，2家上市公司（ST 源发和赛格三星）被出具了无法表示意见的审计报告。
在被出具带强调事项段无保留意见审计报告的6家上市公司中，4家是因为持续经营能力存在重大不确定性，1家是因为未决诉讼事项存在重大不确定性，1家是因为与重要关联方在人员和机构等方面未完全分开且持续经营能力存在重大不确定性：（1）ST天宏主业持续亏损，2009 年度经营亏损4,692.14 万元，净利润-2,573.41 万元。
其中：归属于母公司所有者的净利润-2,632.79 万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润-4,500.64 万元。
ST天宏持续经营能力存在不确定性；（2）截至2009年12月31日，ST筑信账面未分配利润为巨额负值，大部分主要经营性资产（包括房产、土地等）已被抵押、查封。
此外，ST筑信未完全执行与部分银行达成的债务重组协议，存在一定金额的逾期贷款，与个别银行的债务尚待重组。
ST筑信持续经营能力具有不确定性；（3）截至2009年12月31日，自仪股份累计亏损约4.87 亿元，尚未偿还的银行借款及利息约5.59亿元，自仪股份持续经营能力存在重大不确定性；（4）截至2009年12月31日，ST洛玻及其子公司累计未弥补亏损1,414,213,763.32元，流动负债超过流动资产881,188,055.56元，ST洛玻持续经营能力存在重大不确定性；（5）2003年12月，中电广通与中国有线电视网络有限公司签订价值30,964.05万元的设备供货合同。
中银绒业：2009年度股东大会的法律意见书 2010-04-03
兴业律师事务所关于宁夏中银绒业股份有限公司2009年度股东大会的法律意见书兴业书字（2010）第010 号致宁夏中银绒业股份有限公司：根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司股东大会规则》和《宁夏中银绒业股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定，兴业律师事务所受宁夏中银绒业股份有限公司（以下简称“公司”）的委托，指派本律师刘庆国出席公司2009年度股东大会，并对本次股东大会的相关事项进行见证，出具法律意见书。
本所律师同意将本法律意见书作为本次股东大会的法定必备文件予以公告，并依法对所出具的法律意见承担责任。
本所律师按照我国律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责的精神，对公司2009年度股东大会的召集、召开及其他相关法律问题发表如下意见：一、关于本次股东大会的召集、召开程序根据公司第四届二十次董事会决议，公司董事会于2010 年3月12日在《证券时报》刊登了召开本次股东大会的公告，本次大会采用现场投票方式进行。
2010年4月2日上午9:00，公司按照通知的时间、地点召开了本次股东大会。
经验证，本所律师认为本次股东大会的召集、召开程序符合我国法律、法规及《公司章程》的规定。
二、关于出席会议人员资格、召集人资格根据公司出席会议股东签名及委托书，出席公司本次股东大会的股东或委托代理人共3人，代表公司股份80，859，211股，占公司股份总数的48.71 %，均为2010 年3 月29日下午在深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限公司深圳分公司登记在册的本公司股东。
公司本次股东大会由公司董事会负责召集，董事长马生国先生主持，出席会议人员除股东及委托代理人外，还包括公司的部分董事、监事、高级管理人员1及董事会秘书和公司聘请的律师。
经验证，本所律师认为本次股东大会出席人员、召集人符合法律、法规及《公司章程》的规定，其与会资格合法有效。
三、关于本次股东大会审议议案根据公司第四届第二十次董事会决议，董事会提请本次股东大会审议如下议案：1、2009年度董事会工作报告；2、2009年度监事会工作报告；3、2009年年度报告及年度报告摘要；4、2009年财务决算报告；5、2009年度利润分配预案；6、关于为子公司提供担保的议案；7、关于购买英国邓肯有限公司所在地土地厂房的议案；8、关于修改公司章程的议案；9、关于聘请2010年度审计机构并确定审计费用的议案。
货币资金分析案例
净利润下降， 且远小于经营活
动产生的现金流
年份 营业收入(元)
净利润(元)
2012 11.5亿 2480万
2011 11.4亿 6169万
2010 10.6亿 9500万
5
禾盛新材 是否有钱
流动负债：3.70亿 货币资金/流动负债=0.9443
该公司现金充足，很有钱
增加的货币资金来源于 经营活动产生的现金流
·海康威视的净资产收益率远高于行业 均值，说明企业是赚钱的，而且净资 产收益率逐年增加，表明企业发展趋 势很好。
每股收益（元） 海康威视 行业均值 行业排名
净资产收益率 海康威视 行业均值 行业排名
2012年 1.07 1.12 17/34
2012年 24.68 8.05 17/38
2011年 1.48 1.20 12/30
单位：亿元
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也没钱
比率：%
2012年货币资金5.27亿元，流动、速动 比率显著低于行业均值，短期流动负债偿 还能力弱。
·经营活动现金流入可观，近三年筹资活动 频繁，每期数额巨大，存在借新债还旧债 情形。从近年投资活动可知其处于扩张状 态。扩张的速度与其盈利能力不匹配。经 营活动现金流入勉强覆盖投资、筹资活动 的流出。接近60%的资产负债率，加上较 低的流动、速动比率。整体的资金情况偏 紧。盈利水平不高、扩张速度很快、货币 资金比较缺乏。
单位：亿元
一旦投资活动中“取得投资收益所收到的 现金”减少、筹资受阻，货币资金不足以 应对经营活动的现金流出，以及流动负债。
14
孚日股份（002083）
不怎么赚钱
比率：%
12年指标显著低于行业 均值，基本不盈利
营业收入变幅不大，净 利润持续下滑，12年计 提资产减值损失致使利 润大幅下降，因获得财 政补贴，勉强维持利润
上市公司综合收益信息价值相关性研究——基于2009年与2010年数据的检验
一
上 市公 司年 报
、
引言
２ ０ 年财政部发布了《 ０９ 企业会计准则解释第３ ， 号》其中《 企业会计准则第３ —一财务报表列报》 对利润表格式进行了调整 ， 要求在利润
表“ 每股收益” 项下增列“ 其他综合收益” 目和‘ 项 综合收益总额” 目。 项 这项调整主要是为了顺应我国市场经济的发展， 弥补传统会计收益的考 察和分析 的不足， 将一些过去未在损益中确认却对企业真实收益产生很大影响的利得和损失列报出来， 为财务报表使用者提供了更多信 息。
既没有 与市 场收 益有更 强 的相关 陛， 没有 更好 地预 测未 来现 金流量 及收益 。 ａｌ 和Ｐｐ （９ ９ 、ａａ（０ ０等 的研究也 得 出类似 结论 。 也 Ｈ ｎ ｎ ｏｅ１９ ） ｈ ｎ２０ ） ｏ Ｃ
Ｃ ａ ｅｓ ２）７研究发现， ｈｍｂｒ 等（（ ） ０ 大多数实证研究数据采用的是Ｆ Ｓ ３２布之前的数据， Ａ １０ 因此不具有说服力。 ａａａ ｔａ 等（０９根据加拿大 Ｋ ｎ ｇｒ ｎｍ ２ ０ ） ｅ 会 汁准则委员会（ ｃ Ｂ 在２Ｊ５ Ａ ｓ ） （） （ 年发布的金融工具及综合收益项 目确认 、 计量和披露的有关规定， 利用加拿大在美国上市的公司披露的数据， 得出综合收益总额和其他综合收益比净利润有更强的价值相关 Ｉ 但是由于其暂时ｌ 生， 生的特征， 综合收益没有更好地预测未来收益。
财佘 通汛・ 综合 ２ １ 年第 ６ 下） ０２ 期（
上市公 司综合收 益信 息价值相关 研 究
— —
基 于 ２０ ０ ９年 与 ２ １ ０ ０年 数据 的检 验
荆 力
中银绒业：内部控制审计报告(2012年12月31日)
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二、公司内部控制环境层面 （一)组织架构 公司严格按照《公司法》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定， 设立了股东大会、董事会和监事会，分别作为公司的权力机构、执行机构和监督 机构，建立健全了较为规范的公司治理结构和议事规则，依法履行《公司法》和 《公司章程》所规定的各项职责。 股东大会是公司的最高权力机构，对公司经营方针、投资计划，重大交易事 项，公司资本变动、任免董事、监事等重大事项进行审议和决策。 董事会作为公司的执行机构，对股东大会负责，对公司内部控制体系的建立 健全和有效实施负责。董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会 和提名委员会， 并制订了相应的专业委员会工作细则，明确了各专业委员会的职 责权限和工作程序。 董事会及其各专业委员会中有适当数量的独立董事存在且能 有效发挥作用。 监事会是公司的监督机构，对股东大会负责，对公司财务状况，依法运作情 况，董事会对股东大会决议的执行情况，董事、高级管理人员在执行公司职务时 有无违反法律、法规的情况进行监督、检查，并就公司重要事项发表独立意见。 公司经营管理层负责内部控制有效执行，通过指挥、协调、管理、监督各职 能部门、分公司及控股子公司行使经营管理权力，保证公司的正常经营运转。 公司已形成股东大会、董事会、监事会与管理层之间权责分明、各司其职、 协调运作、 制衡有力的法人治理结构， 依法行使各自的决策权、 执行权和监督权。 公司与控股股东之间在机构、人员、资产、财务、业务方面实现相互独立，与控 股股东的关联交易平等、公开、自愿，与控股股东相关的信息披露及时、完整。 公司制定了《关联交易管理制度》，保证公司关联交易的公允性，确保公司的关 联交易不损害公司和全体股东的利益，控制关联交易的风险。 (二)发展战略 公司制定了《发展战略管理制度》，明确了发展战略制定以及实施、评估和 调整的程序， 规范了发展战略的内容， 以增强公司核心竞争力和可持续发展能力， 适应公司经营规模不断壮大和加快发展的需要， 规范公司发展战略的制定和决策 程序，保证公司战略目标的实现。
中国银行股份有限公司
中 国 银 行 股 份 有 限 公 司2009年半年度报告摘要第一节 重要提示1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于本行网站、上海证券交易所网站 及香港联合交易及结算所有限公司网站www.hkexnews.hk，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。
1.2公司董事会会议于2009年8月26日至27日审议通过了公司《2009年半年度报告》正文及摘要。
会议应出席董事15名，实际亲自出席董事14名。
梁定邦独立董事委托Alberto Togni独立董事代为出席会议并表决。
公司5名监事列席了本次会议。
1.3公司2009年半年度报告按照《企业会计准则2006》编制的会计报表经普华永道中天会计师事务所有限公司审阅，按照国际财务报告准则编制的财务报表由罗兵咸永道会计师事务所审阅。
1.4公司董事长肖钢、行长李礼辉、主管会计工作副行长朱民及会计机构负责人张金良，保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
1.5报告期内，本行不存在控股股东及其关联方非经营性占用资金的情况，不存在违反规定决策程序对外提供重大担保的情况。
第二节 公司基本情况2.1 公司基本情况简介A股 H股股票简称 中国银行 中国银行股票代码 601988 3988上市证券交易所 上海证券交易所 香港联合交易所有限公司董事会秘书 证券事务代表姓名 张秉训 罗楠联系地址 中国北京市复兴门内大街1号 中国北京市复兴门内大街1号电话 (86)10-66592638 (86)10-66592638传真 (86)10-66594568 (86)10-66594568电子信箱 bocir@ bocir@2.2 主要财务数据和指标2.2.1 报告期和上年同期主要会计数据与财务指标单位：百万元人民币（百分比除外）项目 2009年1-6月2008年1-6月本报告期比上年同期增减(%)营业利润 55,84257,160 (2.31)利润总额 56,05357,170 (1.95)归属于母公司所有者的净利润 41,00542,037 (2.45)扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 40,61141,647 (2.49)每股收益(基本与稀释，元) 0.160.17 (2.45)扣除非经常性损益后每股收益(基本与稀释，元) 0.160.16 (2.49)净资产收益率(%,加权平均) 16.8919.06 下降2.17个百分点净资产收益率(%,全面摊薄) 17.2819.32 下降2.04个百分点净资产收益率(%,加权平均,扣除非经常性损益后) 16.7318.89 下降2.16个百分点净资产收益率(%,全面摊薄,扣除非经常性损益后) 17.1119.14 下降2.03个百分点经营活动产生的现金流量净额 (16,527)(25,271) (34.60)每股经营活动产生的现金流量净额（元） (0.07)(0.10) (34.60)项目2009年6月30日2008年12月31日本报告期末比上年末增减(%)资产总计 8,211,2596,955,694 18.05归属于母公司所有者权益合计 474,694468,272 1.37每股净资产（元） 1.87 1.84 1.372.2.2 非经常性损益本集团根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益(2008)》的规定编制下列非经常性损益明细表。
中银绒业财务造假案：一个并不圆满的句号
中银绒业财务造假案：一个并不圆满的句号中银绒业财务造假案来自凯瀚财经00:0028:448月28日，深交所发布公告，对上市公司中银绒业及其董事、监事、高管、实际控制人进行公开谴责，对2014年非公开发行股票的签字保荐代表人出具监管函，持续近四年的中银绒业财务造假案件，至此基本尘埃落定。
经认定，2012年2月至2013年9月期间，中银绒业实际控制人兼时任董长、总经理马生国利用其担任公司董事长和总经理的身份及中银绒业的出口退税资质，以中银绒业名义与多名客户签订虚假合同，伙同他人假报出口，虚构购销业务和资金往来，涉及的虚假购销合同总金额约1.2亿美元，获得退税款约1.2亿元人民币。
一、中银绒业的基本情况中银绒业2008年通过股权分置改革借壳圣雪绒上市，从事以羊绒为原料的羊绒纺织及羊绒制品生产和销售。
公司实现了从原绒收购、无毛绒及绒条初加工、羊绒纱线到羊绒制品生产及销售的全产业链覆盖。
借壳以来，中银绒业的净利润从2008年的3557万元飙升至2012年的28057万元，增长了689%；股价也从2008年底的最低7元上涨至2013年9月的85元（后复权），堪称价值成长股的典范。
二、财务造假案始末•2013年9月11日，中银绒业23亿的非公开发行股票项目通过了发审会。
•9月12日，《上海证券报》头版刊登《中银绒业骗局》一文。
记者通过调查，发现中银绒业的主要出口客户系注册于香港的皮包公司，主要内销客户则疑似关联方，加上对财务报表的分析，文章质疑中银绒业虚增销售收入，进而导致财务报表整体失真。
报道刊出后，中银绒业停牌自查，宁夏证监局同时要求非公开发行股票的保荐机构、会计师和律师出具核查意见。
•9月18日，中银绒业刊登澄清公告以及中介机构出具的核查意见。
四方都完全否认了报道的指控，认为出口业务真实，内销客户与上市公司不存在关联关系。
宁夏证监局审阅了相关报告，并对中银绒业开展了现场检查。
•9月27日，中国证监会在每周五例行的新闻发布会上回答记者提问时表示：“经检查，未发现中银绒业与雪晶绒业、忠兴绒业、成丰工贸、国斌绒业、俊峰绒业5家企业之间存在关联关系或虚构交易、虚增收入行为；未发现中银绒业与东胜国际、中国数码、群泰国际之间的外销业务存在虚增收入、骗取出口退税的行为；未发现中银绒业存在虚增存货的行为。
中国银行股份有限公司
中国银行股份有限公司2009年第一季度报告（全文）（中国会计准则）中国银行股份有限公司2009年第一季度报告正文§1 重要提示1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2本公司2009年4月28日董事会审议通过了本公司《2009年第一季度报告》。
本公司全体董事出席了会议。
1.3公司第一季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人董事长肖钢、行长李礼辉，主管会计工作副行长朱民，会计机构负责人张金良声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况2.1 公司基本信息股票简称 中国银行股票代码 601988（A股）上市证券交易所 上海证券交易所股票简称 中国银行股份代码 3988（H股）上市证券交易所 香港联合交易所有限公司董事会秘书姓名 张秉训联系地址 中国北京复兴门内大街1号，100818电话 （86）10-66592638传真 （86）10-66594568电子信箱 bocir@2.2 主要会计数据及财务指标2.2.1基于中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标单位：百万元人民币(另有说明者除外)项目2009年3月31日2008年12月31日本报告期末比上年度末增减（%）资产总计7,927,6096,955,694 13.97归属于母公司所有者权益合计485,149468,272 3.60每股净资产（人民币元） 1.91 1.84 3.60单位：百万元人民币(另有说明者除外)项目本报告期年初至报告期期末2008年1-3月比上年同期增减 (%)经营活动产生的现金流量净额1324,903324,90316,618 1,855.13每股经营活动产生的现金流量净额2（人民币元）1.28 1.280.07 1,855.13注：1. 2008年1-3月，本集团分类为可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项债券投资产生的现金流出净额合计为人民币106.56亿元，从“经营活动产生的现金流量”重分类至“投资活动产生的现金流量”中。
中银绒业：第四届监事会第十七次会议决议公告 2010-08-31
证券代码：000982 证券简称：中银绒业 公告编号：2010- 34 宁夏中银绒业股份有限公司
第四届监事会第十七次会议决议公告
本公司及其监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
宁夏中银绒业股份有限公司第四届监事会第十七次会议于2010年8月29日在本公司会议室召开，会议通知已于2010年8月19日以专人派送方式发送到每位监事。
本次会议应到监事3名，实到监事3名，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。
会议由监事会主席李光珺主持，会议审议通过了以下决议：
1、会议以3票同意，零票反对，零票弃权审议通过了本公司2010年半年度报告及摘要。
2、会议以3票同意，零票反对，零票弃权审议通过了公司董事会拟定的2010年上半年利润分配及资本公积金转增股本的方案。
经信永中和会计师事务所审计，公司本报告期实现营业总收入540,271,239.73元，归属于上市公司股东的净利润32,730,822.76元，公司资本公积212,032,008.00元，未分配利润-4,682,807.78元。
公司董事会决定暂不进行利润分配，拟定以公司2010 年6 月30 日的总股本166,000,000 股为基数，以资本公积金向全体股东按每10 股转增5 股的比例转增股本，共计转增83,000,000 股，转增后资本公积余额为129,032,008.00元。
本议案尚需提交公司股东大会审议通过后方可实施。
特此公告。
宁夏中银绒业股份有限公司监事会
二O一O年八月三十一日。
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宁夏中银绒业股份有限公司2009年度审计报告索引 页码 审计报告财务报表及附注- 合并资产负债表 1-2- 母公司资产负债表 3-4- 合并利润表 5- 母公司利润表 6- 合并现金流量表 7-8- 母公司现金流量表 9- 合并股东权益变动表 10-11- 母公司股东权益变动表 12-13- 财务报表附注 14-73审计报告XYZH/2009YCA030-1-1宁夏中银绒业股份有限公司全体股东：我们审计了后附的宁夏中银绒业股份有限公司（以下简称中银绒业公司）合并及母公司财务报表，包括2009年12月31日的资产负债表，2009年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表及财务报表附注。
一、 管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是中银绒业公司管理层的责任。
这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、 注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 审计意见我们认为，中银绒业公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了中银绒业公司2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和现金流量。
信永中和会计师事务所 中国注册会计师：司建军中国注册会计师：张文君中国 北京 二O一O年三月十日合并资产负债表2009年12月31日编制单位：宁夏中银绒业股份有限公司单位：人民币元项 目 附注 年末金额 年初金额流动资产：货币资金 八、1 135,200,710.85 93,331,592.27 结算备付金拆出资金交易性金融资产 - - 应收票据 八、2 2,270,000.00 - 应收账款 八、3 235,782,145.36 213,721,211.36 预付款项 八、4 90,292,188.12 125,644,086.57 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 八、5 17,741,945.83 21,922,064.14 买入返售金融资产 - - 存货 八、6 945,479,520.89 688,196,665.59 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 -流动资产合计 1,426,766,511.05 1,142,815,619.93 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 八、7 820,000.00 820,000.00 投资性房地产 - - 固定资产 八、8 245,941,543.83 138,018,563.65 在建工程 八、9 1,728,000.00 58,800,048.30 工程物资 - -固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 八、10 21,898,811.04 22,414,909.12 开发支出 - - 商誉 八、11521,503.60 521,503.60 长期待摊费用 八、12 670,557.15 538,780.97 递延所得税资产 八、13 6,058,218.03 18,269,201.27 其他非流动资产 八、15 415,800.00 415,800.00 非流动资产合计 278,054,433.65 239,798,806.91 资产总计 1,704,820,944.70 1,382,614,426.84 法定代表人：马生国 主管会计工作负责人： 罗静 会计机构负责人：卢婕合并资产负债表(续)2009年12月31日编制单位：宁夏中银绒业股份有限公司单位：人民币元项 目 附注 年末金额 年初金额流动负债：短期借款 八、16 1,014,833,239.13 849,849,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债 - - 应付票据 八、17 20,000,000.00 80,000,000.00 应付账款 八、18 104,403,744.97 44,030,767.47 预收款项 八、19 22,916,957.89 25,177,100.68 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 八、20 1,228,112.95 951,764.14 应交税费 八、21 2,748,135.19 -14,366,678.48 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 八、22 16,163,087.95 47,691,535.17 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债 八、23 - 4,500,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,182,293,278.08 1,037,833,488.98 非流动负债：长期借款 八、24 153,500,000.00 17,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 八、25 11,810,000.00 - 非流动负债合计 165,310,000.00 17,000,000.00 负 债 合 计 1,347,603,278.08 1,054,833,488.98 股东权益：股本 八、26 166,000,000.00 166,000,000.00 资本公积 八、27 212,032,008.00 212,032,055.63 减：库存股 - - 专项储备 - - 盈余公积 - - 一般风险准备未分配利润 八、28 -37,413,630.54 -76,395,805.33 外币报表折算差额 -1,999,467.19 158,352.71 归属于母公司股东权益合计 338,618,910.27 301,794,603.01 少数股东权益 八、29 18,598,756.35 25,986,334.85 股东权益合计 357,217,666.62 327,780,937.86 负债和股东权益总计 1,704,820,944.70 1,382,614,426.84法定代表人：马生国 主管会计工作负责人： 罗静 会计机构负责人：卢婕母公司资产负债表2009年12月31日编制单位：宁夏中银绒业股份有限公司单位：人民币元项 目 附注 年末金额 年初金额流动资产：货币资金 116,687,470.8780,925,110.25 交易性金融资产 -- 应收票据 1,600,000.00- 应收账款 十三、1233,735,140.08188,245,450.55 预付款项 44,342,866.19104,551,340.88 应收利息 -- 应收股利 -- 其他应收款 十三、28,331,578.8416,970,279.14 存货 747,390,989.00541,836,160.75 一年内到期的非流动资产 -- 其他流动资产 --流动资产合计 1,152,088,044.98932,528,341.57非流动资产：可供出售金融资产 -- 持有至到期投资 -- 长期应收款 -- 长期股权投资 十三、3161,290,686.1283,056,379.50 投资性房地产 -- 固定资产 221,251,461.60119,248,106.10 在建工程 1,728,000.0058,800,048.30 工程物资 --固定资产清理 -- 生产性生物资产 -- 油气资产 -- 无形资产 21,769,611.0422,414,909.12 开发支出 -- 商誉 -- 长期待摊费用 269,390.48538,780.97 递延所得税资产 2,174,279.3415,406,974.29 其他非流动资产 415,800.00415,800.00非流动资产合计 408,899,228.58299,880,998.28资 产 总 计 1,560,987,273.561,232,409,339.85法定代表人：马生国主管会计工作负责人：罗静会计机构负责人：卢婕母公司资产负债表 (续)2009年12月31日编制单位：宁夏中银绒业股份有限公司单位：人民币元项 目 附注 年末金额 年初金额流动负债：短期借款 885,200,000.00 710,849,000.00 交易性金融负债 - - 应付票据 20,000,000.00 80,000,000.00 应付账款 70,791,023.58 34,266,412.32 预收款项 67,032,695.62 39,472,153.48 应付职工薪酬 272,140.57 737,505.69 应交税费 464,668.41 -2,736,682.38 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 11,513,230.66 46,369,313.05 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - -流动负债合计 1,055,273,758.84 908,957,702.16 非流动负债：长期借款 153,500,000.00 17,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 11,810,000.00 -非流动负债合计 165,310,000.00 17,000,000.00负 债 合 计 1,220,583,758.84 925,957,702.16 股东权益股本 166,000,000.00 166,000,000.00 资本公积 212,032,055.63 212,032,055.63 减：库存股 - - 专项储备 - - 盈余公积 - - 一般风险准备未分配利润 -37,628,540.91 -71,580,417.94 股东权益合计 340,403,514.72 306,451,637.69 负债和股东权益总计 1,560,987,273.56 1,232,409,339.85 法定代表人：马生国主管会计工作负责人：罗静会计机构负责人：卢婕合并利润表2009年度编制单位：宁夏中银绒业股份有限公司单位：人民币元项目 附注 本年金额 上年金额一、营业总收入 765,095,663.03 745,599,485.96 其中:营业收入 八、30 765,095,663.03 745,599,485.96 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 736,528,164.25 719,459,786.95其中：营业成本八、30 597,089,551.66 626,154,729.81 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加 八、31 906,468.88 1,117,628.68 销售费用 八、32 19,833,314.06 11,146,713.49 管理费用 八、33 52,106,860.47 19,140,705.64 财务费用 八、34 68,066,177.05 59,900,496.12 资产减值损失 八、35 -1,474,207.87 1,999,513.21 加：公允价值变动收益（损失以“－” - - 投资收益（损失以“－”号填列） 八、36 75,471.45 90,267.38 其中：对联营企业和合营企业的汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 28,642,970.23 26,229,966.39 加：营业外收入 八、37 31,333,212.15 2,480,201.49 减：营业外支出 八、38 636,092.63 3,071,988.67 其中：非流动资产处置损失 - 148,692.74 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 59,340,089.75 25,638,179.21 减：所得税费用 八、39 20,284,941.09 -6,499,619.17 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 39,055,148.66 32,137,798.38 归属于母公司股东的净利润 38,982,174.79 35,575,221.82 少数股东损益 72,973.87 -3,437,423.44 六、每股收益： 八、40 — — （一）基本每股收益 0.23 0.21 （二）稀释每股收益 0.23 0.21七、其他综合收益 八、41 -2,157,867.53 158,352.71八、综合收益总额 36,897,281.13 32,296,151.09 归属于母公司股东的综合收益总额 36,824,307.26 35,733,574.53 归属于少数股东的综合收益总额 72,973.87 -3,437,423.44法定代表人：马生国 主管会计工作负责人： 罗静 会计机构负责人：卢婕母公司利润表2009年度编制单位：宁夏中银绒业股份有限公司单位：人民币元项目 附注 本年金额 上年金额一、营业收入 十三、4 759,292,115.56 648,013,519.49 减：营业成本 十三、4 630,327,960.57 551,369,319.77 营业税金及附加 835,792.47 1,117,628.68 销售费用 8,086,677.52 6,171,680.69 管理费用 41,531,944.38 17,158,205.44 财务费用 55,958,083.22 41,772,002.31 资产减值损失 1,255,271.41 3,984,518.85加：公允价值变动收益（损失以“－”号填- -列）投资收益（损失以“－”号填列） 十三、5 -6,528.55 6,843.58其中：对联营企业和合营企业的投- -资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,289,857.44 26,447,007.33 加：营业外收入 28,131,600.20 2,477,000.00 减：营业外支出 636,050.17 2,957,668.45 其中：非流动资产处置损失 - -三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 48,785,407.47 25,966,338.88 减：所得税费用 14,833,530.44 -5,041,245.77四、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,951,877.03 31,007,584.65五、每股收益： — — （一）基本每股收益 0.20 0.19 （二）稀释每股收益 0.20 0.19六、其他综合收益七、综合收益总额 33,951,877.03 31,007,584.65 法定代表人：马生国主管会计工作负责人：罗静会计机构负责人：卢婕合并现金流量表2009年度编制单位：宁夏中银绒业股份有限公司单位：人民币元项 目 附注本年金额 上年金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 849,755,710.61 840,146,502.95 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 21,402,248.80 12,348,220.08 收到其他与经营活动有关的现金 八、42 53,791,419.77 240,299,897.38 经营活动现金流入小计 924,949,379.18 1,092,794,620.41 购买商品、接受劳务支付的现金 893,758,757.49 843,873,338.72 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 46,455,156.51 27,002,075.70 支付的各项税费 10,611,424.04 15,684,931.92 支付其他与经营活动有关的现金 八、42 98,903,166.56 379,155,106.21 经营活动现金流出小计 1,049,728,504.60 1,265,715,452.55 经营活动产生的现金流量净额 -124,779,125.42 -172,920,832.14二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 32,993,471.45 1,000,000.00取得投资收益收到的现金 82,000.00 90,267.38处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回338,790.58 -的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - 87,501.15 投资活动现金流入小计 33,414,262.03 1,177,768.53购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付55,490,891.71 44,243,668.86 的现金投资支付的现金 40,460,600.00 1,000,000.00 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -支付其他与投资活动有关的现金 - 3,000,000.00 投资活动现金流出小计 95,951,491.71 48,243,668.86 投资活动产生的现金流量净额 -62,537,229.68 -47,065,900.33 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 -其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款所收到的现金 1,756,352,959.83 1,051,240,000.00 发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金 八、42 25,000,000.00 61,420,000.00 筹资活动现金流入小计 1,781,352,959.83 1,112,660,000.00 偿还债务所支付的现金 1,459,368,720.70 768,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 64,638,108.56 52,949,081.32 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 八、42 23,710,000.00 50,657,112.00 筹资活动现金流出小计 1,547,716,829.26 872,406,193.32 筹资活动产生的现金流量净额 233,636,130.57 240,253,806.68四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,160,656.89 399,865.92五、现金及现金等价物净增加额 43,159,118.58 20,666,940.13 加：期初现金及现金等价物余额 58,329,592.27 37,662,652.14 六、期末现金及现金等价物余额 101,488,710.85 58,329,592.27 法定代表人：马生国 主管会计工作负责人： 罗静 会计机构负责人：卢婕母公司现金流量表2009年度编制单位：宁夏中银绒业股份有限公司单位：人民币元项 目 附注本年金额 上年金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 794,414,707.21 780,359,031.53 收到的税费返还 21,402,248.80 11,660,897.02 收到其他与经营活动有关的现金 47,530,930.16 462,117,114.42 经营活动现金流入小计 863,347,886.17 1,254,137,042.97 购买商品、接受劳务支付的现金 834,397,655.41 960,087,879.04 支付给职工以及为职工支付的现金 35,654,633.65 25,640,222.17 支付的各项税费 8,130,950.04 12,578,648.57 支付其他与经营活动有关的现金 79,849,470.22 488,943,197.03 经营活动现金流出小计 958,032,709.32 1,487,249,946.81 经营活动产生的现金流量净额 -94,684,823.15 -233,112,903.84 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 32,993,471.45 1,000,000.00 取得投资收益收到的现金 - 6,843.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - -投资活动现金流入小计 32,993,471.45 1,006,843.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 45,026,296.62 44,172,846.67 投资支付的现金 111,234,306.62 1,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - 3,000,000.00 投资活动现金流出小计 156,260,603.24 48,172,846.67 投资活动产生的现金流量净额 -123,267,131.79 -47,166,003.09 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 1,626,719,720.70 862,740,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00 61,420,000.00 筹资活动现金流入小计 1,646,719,720.70 924,160,000.00 偿还债务支付的现金 1,315,868,720.70 539,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 55,197,639.81 40,786,280.46 支付其他与筹资活动有关的现金 23,710,000.00 50,657,112.00 筹资活动现金流出小计 1,394,776,360.51 630,743,392.46 筹资活动产生的现金流量净额 251,943,360.19 293,416,607.54四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,939,044.63 394,301.91五、现金及现金等价物净增加额 32,052,360.62 13,532,002.52 加：期初现金及现金等价物余额 50,923,110.25 37,391,107.73 六、期末现金及现金等价物余额 82,975,470.87 50,923,110.25法定代表人：马生国主管会计工作负责人：罗静会计机构负责人：卢婕合并股东权益变动表2009年度编制单位：宁夏中银绒业股份有限公司单位：人民币元本年金额归属于母公司股东权益项 目股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他少数股东权益股东权益合计一、上年年末余额 166,000,000.00 212,032,055.63 - -76,395,805.33 158,352.71 25,986,334.85 327,780,937.86 加：会计政策变更 - - - - - 前期差错更正 - - - - - 其他 -二、本年年初余额 166,000,000.00 212,032,055.63 - - - -76,395,805.33 158,352.71 25,986,334.85 327,780,937.86三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） - -47.63 - - - 38,982,174.79 -2,157,819.90 -7,387,578.50 29,436,728.76 （一）净利润 38,982,174.79 - 72,973.87 39,055,148.66 （二）其他综合收益 -47.63 - -2,157,819.90 - -2,157,867.53 上述（一）和（二）小计 - -47.63 - - - 38,982,174.79 -2,157,819.90 72,973.87 36,897,281.13 （三）股东投入和减少资本 - - - - - - - - -1.股东投入资本 -2.股份支付计入股东权益的金额 -3.其他 - （四）利润分配 - - - - - - - - -1.提取盈余公积 -2.提取一般风险准备 -3.对股东的分配 -4.其他 - （五）股东权益内部结转 - - - - - - - -7,460,552.37 -7,460,552.371.资本公积转增股本 -2.盈余公积转增股本 -3.盈余公积弥补亏损 -4.其他 - -7,460,552.37 -7,460,552.37 （六）专项储备 - - - - - - - - -1.本年提取 -2.本年使用 -四、本年年末余额 166,000,000.00 212,032,008.00 - - - -37,413,630.54 -1,999,467.19 18,598,756.35 357,217,666.62 法定代表人：马生国主管会计工作负责人：罗静会计机构负责人：卢婕10合并股东权益变动表（续）2009年度编制单位：宁夏中银绒业股份有限公司单位：人民币元上年金额归属于母公司股东权益项 目股本 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他少数股东权益股东权益合计一、上年年末余额 148,000,000.00 230,032,055.63 10,347,082.5-122,318,109.74 -29,423,758.29 295,484,786.77 加：会计政策变更 - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - 其他 -二、本年年初余额 148,000,000.00 230,032,055.63 - -10,347,082.5 --122,318,109.74 -29,423,758.29 295,484,786.77三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）18,000,000.00 -18,000,000.00 - --10,347,082. - 45,922,304.41 158,352.71 -3,437,423.44 32,296,151.09 （一）净利润 35,575,221.82 --3,437,423.44 32,137,798.38 （二）其他综合收益 - - -158,352.71 -158,352.71 上述（一）和（二）小计 - - - - - 35,575,221.82 158,352.71 -3,437,423.44 32,296,151.09 （三）股东投入和减少资本 - - - - - - - - -1.股东投入资本 -2.股份支付计入股东权益的金额 -3.其他 - （四）利润分配 - - - - - - - - -1.提取盈余公积 -2.提取一般风险准备 -3.对股东的分配 -4.其他 - （五）股东权益内部结转 18,000,000.00 -18,000,000.00 - --10,347,082. - 10,347,082.59 - - -1.资本公积转增股本 18,000,000.00 -18,000,000.00 - - - - - -2.盈余公积转增股本 - - - -3.盈余公积弥补亏损 - --10,347,082. 10,347,082.59 -4.其他 - - - - （六）专项储备 - - - - - - - - -1.本年提取 -2.本年使用 -四、本年年末余额 166,000,000.00 212,032,055.63 - - - -76,395,805.33 158,352.71 25,986,334.85 327,780,937.86 法定代表人：马生国主管会计工作负责人：罗静会计机构负责人：卢婕11母公司股东权益变动表2009年度编制单位：宁夏中银绒业股份有限公司单位：人民币元本年金额项 目股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益合计一、上年年末余额 166,000,000.00 212,032,055.63 -71,580,417.94 306,451,637.69 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额 166,000,000.00 212,032,055.63 - -71,580,417.94 306,451,637.69三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - 33,951,877.03 33,951,877.03 （一）净利润 - - - 33,951,877.03 33,951,877.03 （二）其他综合收益 -上述（一）和（二）小计 - - - 33,951,877.03 33,951,877.03 （三）股东投入和减少资本 - - - -1.股东投入资本2.股份支付计入股东权益的金额3.其他（四）利润分配 - - - -1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对股东的分配4.其他（五）股东权益内部结转 - - - -1.资本公积转增股本2.盈余公积转增股本3.盈余公积弥补亏损4.其他（六）专项储备 - - - -1.本年提取2.本年使用四、本年年末余额 166,000,000.00 212,032,055.63 - -37,628,540.91 340,403,514.72 法定代表人：马生国主管会计工作负责人：罗静会计机构负责人：卢婕12母公司股东权益变动表（续）2009年度编制单位：宁夏中银绒业股份有限公司单位：人民币元上年金额项 目未分配利润 股东权益合计股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备一、上年年末余额 148,000,000.00 230,032,055.63 -10,347,082.59 -112,935,085.18 275,444,053.04 加：会计政策变更 - - - -前期差错更正 - - - -其他二、本年年初余额 148,000,000.00 230,032,055.63 -10,347,082.59 --112,935,085.18 275,444,053.04三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）18,000,000.00 -18,000,000.00 --10,347,082.59 -41,354,667.24 31,007,584.65 （一）净利润 - - -31,007,584.65 31,007,584.65 （二）其他综合收益 - - - -上述（一）和（二）小计 - - - - -31,007,584.65 31,007,584.65 （三）股东投入和减少资本 - - - - - -1.股东投入资本2.股份支付计入股东权益的金额3.其他（四）利润分配 - - - - - -1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对股东的分配4.其他（五）股东权益内部结转 18,000,000.00 -18,000,000.00 --10,347,082.59 -1.资本公积转增股本 18,000,000.00 -18,000,000.00 - -2.盈余公积转增股本 - - - -3.盈余公积弥补亏损 - - -10,347,082.594.其他 - - - -（六）专项储备 - - - - - -1.本年提取2.本年使用四、本年年末余额 166,000,000.00 212,032,055.63 - - --71,580,417.94 306,451,637.69 法定代表人：马生国主管会计工作负责人：罗静会计机构负责人：卢婕13财务报表附注一、 公司的基本情况宁夏中银绒业股份有限公司（以下简称 “本公司”）原名宁夏圣雪绒股份有限公司,是经宁夏回族自治区经济体制改革委员会宁体改函字[1998]47号《关于设立宁夏圣雪绒股份有限公司的复函》的批准，由宁夏圣雪绒国际企业集团有限公司、北京国际电力投资开发有限公司、宁夏嘉源绒业有限公司、上海金桥（集团）有限公司、上海南丰投资有限公司五家单位发起设立的股份有限公司。