审计问题整改销号制度
关于审计问题整改落实情况的报告(5篇)
关于审计问题整改落实情况的报告（通用5篇）审计整改报告篇一主任、各位副主任、各位委员：20xx年7月28日，区四届人大常委会第二十九次会议听取了区政府《关于20xx年度本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，并就进一步加大审计监督力度提出了审议意见。
区政府高度重视审计揭示问题及整改，要求各有关部门采取有效措施切实纠正，完善制度，健全长效机制，并做好跟踪督办，确保“件件有落实、事事有结果”。
按照区人大审议意见和区政府有关要求，区审计局进一步深化整改工作：一是在坚持审计整改跟踪回访、审计整改检查报告、审计整改结果公告的基础上，建立问题整改“销号”制度，即审计部门建立问题清单，被审计单位列出整改清单，两份清单实现对账销号，做到“不整改不放过、不纠正不放过、不建章立制不放过”。
二是在坚持内审例会制度的基础上，建立分类指导制度，即主动下沉审计服务重心，加强片区日常指导，做到“相关政策法规深入宣传、审计业务深入督促、审计整改深入检查”。
三是继续与区人大、区纪委、区委组织部、区府办、区财政局等部门密切配合，开展审计整改专项检查、审计整改联合督查等工作，将整改状况予以通报，并列入区政府绩效考评扣分事项，推进各项整改措施落到实处。
有关部门和单位用心采纳审计意见和推荐，成立整改工作领导小组，研究制定整改方案，采取有效措施落实审计整改：一是边审边改，即知即改，提升审计整改效率。
如团区委团校对借用团区委团费专户核算合作办学返还等收入，未依法设账规范核算的问题，立即进行了整改，将资金余额（91.02万元）转入专户，移交区机管局财务科规范核算。
二是建章立制，完善管理，构成整改长效机制。
相关部门在抓整改的同时，全面、深入地分析问题产生的原因，加强内部制度建设，建立和完善了财务管理、资产管理、采购管理等内控制度，避免“常见病、多发病”的再次发生。
如奉浦社区制定了《财政资金管理办法》《关于加强政府采购管理的实施意见》，从制度上规范财政收支行为，完善政府采购程序。
关于财务审计存在问题的整改报告
关于上报财务审计中存在问题的整改报告*****：根据***年度县审计局年度审计项目计划和局纪委内部审计计划安排，对****年度财务收支、专项资金使用、会计规范化核算和预算执行情况进行了审计，并将审计情况进行通报，要按照****要求，针对存在问题进行逐一整改，现将存在问题的整改情况汇报如下。
一、针对主要问题，“销号”整改针对财务审计中存在的各项问题，现将整改情况整改如下：1.针对“单位财务人员无会计从业资格证”的问题。
此项问题我院督促2名财务人员积极参加县级财务机构组织的各类培训，利用时间，加强财务管理、制度法律等各项知识的学习，争取考到会计从业资格证书。
2.针对“年底药品库存较大，一次性材料与药品混合记载，管理比较混乱”的问题。
此项问题我单位组织会议，对药品的购进、入库、盘点进行了部署安排，加强对药品的管理，及时更新药品库，处理过期药品，防止药品堆积造成库存较大，一次性医用耗材建立分离核算。
3.针对“基本公共卫生专项资金核算不够规范，没有设立专帐”等问题。
根据此项问题，我院要求设立公共卫生专帐，严格专项项目资金的规范使用，杜绝违规使用。
4.针对“往来账务核算混乱，往来款项长期挂账”的问题。
我院协商对各项应付款项进行重新分类，对除财政债务化解项目外的其他挂账项目逐步化解，从而减少各项往来款长期挂账。
5.针对“单位购置固定资产未记入固定资产账”的问题。
我院组织人员重新对各个科室及宿舍，进行固定资产的排查，对新购进物品，设备进行固定资产的记入工作。
三、下一步的工作安排经过此次整改，使我院财务管理中存在的问题得到了解决，也反映出我院财务工作暴露出的各种问题。
下一步，我院将加强财务管理工作，确保单位财务规范运行。
1.严格执行中央八项规定、省委双十条、市委十二条和县委三十三条规定，建立健全财务管理决策和监督机制，对大额支付等财务事项，由院班子及院务会人员集体商量研究决定。
2.规范各项医疗行为，严格医疗收费，严格财务报销制度，规范财务审批手续，杜绝弄虚作假，把好物品采购相关制度。
整改清单销号管理制度
整改清单销号管理制度一、前言为了更好地规范和管理公司内部销号流程，提高销号管理效率，特编制该销号管理制度，以规范销号操作流程，保障公司信息安全和客户权益。
二、适用范围本制度适用于公司所有员工在销号操作中的相关工作。
三、销号管理流程1. 提交销号申请员工如需进行销号操作，需要提前向上级主管提交销号申请，说明销号原因、销号对象及具体销号时间。
2. 审批销号申请上级主管收到销号申请后，需在24小时内进行审批。
审批通过后，需将销号申请提交给人力资源部门进行备案。
3. 进行销号操作人力资源部门收到销号申请后，在规定时间内进行销号操作，并通知相关部门及员工。
4. 彻底销号进行销号操作后，需将销号对象的所有账号信息进行彻底销号，包括网络账号、邮箱账号、办公软件账号等。
5. 操作转交销号操作完成后，需将相关销号信息转交给信息化部门，以确保销号操作的完整性和准确性。
四、销号管理注意事项1. 严格保密在销号操作过程中，所有相关人员需严格保守销号对象的个人信息，不得随意泄露和传播。
2. 操作准确在进行销号操作时，需仔细核对相关信息，确保销号操作的准确性和完整性。
3. 定期检查定期对销号管理制度进行检查和评估，及时发现问题并进行修正。
四、销号管理制度的实施1. 公布制度公司需公布销号管理制度，并对员工进行相关制度培训，确保员工了解并遵守该制度。
2. 督促执行公司领导部门需督促员工执行销号管理制度，确保销号操作规范和及时。
3. 相关奖惩对于违反销号管理制度的员工，公司将进行相应处罚，以示警戒。
五、制度的更新和完善随着公司业务的不断发展和变化，销号管理制度也需不断更新和完善。
公司领导部门需定期对销号管理制度进行评估和修改，确保其与公司实际情况相符。
六、附则本销号管理制度自发布之日起生效，并对公司内部销号操作产生约束力。
公司员工在销号操作中需严格遵守该制度，否则将受到相应处罚。
以上为公司销号管理制度，希望各位员工认真遵守，确保公司信息的安全和客户利益的保护。
浅议审计整改中存在的问题及建议
理论探讨计整改的监督促进工作才能更加有力度，更加专业。
同时被审计单位才会切实感受到整改的压力和迫切性。
第四，审计与调研同步，增强审计整改的功效。
审计整改既要纠正违规行为，也要促进健全体制、完善制度。
在整改工作中，对于那些因财政经济体制和财政法规等客观原因造成被审计单位的被动违规，且无法整改的问题，应当实施调查研究，把带有突出的、倾向性的问题归集起来，加以总结分析，向政府或有关部门提出切实可行的意见和建议。
事实上，这种调研同样是一种整改，它是从完善制度和法规入手的深层次的整改，从长远看，这种建议性的整改要比纠正性的整改具有更重要的意义。
与此同时，调研工作也弥补了审计不能整改的缺陷，实现了真正意义上的彻底、完全整改。
第五，建立健全有关整改的法律法规，尤其是明确对不整改的处罚。
当前的审计法律法规在整改问题上基本上处于缺失状态。
对全民具有约束力的《中华人民共和国审计法》和《中华人民共和国审计法实施条例》并未写明关于审计整改执行和处理处罚的具体条款。
《中华人民共和国国家审计基本准则》虽然规定了“审计机关应当自审计意见书和审计决定书送达之日起九十日内，了解审计意见采纳情况，监督检查审计决定的执行情况，如发现被审计单位超过规定时限未执行审计决定的，审计机关应当报告人民政府或者提请有关主管部门在法定职权范围内依法做出处理，或者向人民法院提出强制执行的申请”，但是这个准则只对审计系统内部具有约束力，当审计机关寻求其他部门的合作时，相关部门的配合程度不是审计机关能左右的，这在法律层面上自然造就了审计整改的软肋。
审计机关整改权力的匮乏使得审计机关难以完成国家赋予的使命，也使其他权力的行使部分地丧失了意义。
因此，为了使整改走上依法治理的轨道，相关的立法是当务之急。
笔者认为，可由人大或政府在充分征求各方面意见，并在专家参与、对社会公开的基础上制定对所有行政机关具有约束力的关于整改过错责任追究的法律法规和实施细则。
新法规要明确审计机关在整改阶段追踪、调查、在审计和实施处理处罚上的权力，明确整改项目、整改责任、整改期限、整改措施。
审计整改特殊销号管理制度
审计整改特殊销号管理制度一、前言1.1 引言作为企业内部控制体系的重要组成部分，特殊销号的管理制度是保障企业资产安全、财务稳健、合规运营的必要条件。
审计整改特殊销号管理制度，目的在于不断完善特殊销号的管理制度，确保特殊销号的使用合规、规范，有效减少特殊销号的滥用风险，从而保障企业运营的安全和稳定。
1.2 审计整改的背景特殊销号是企业日常运营中不可或缺的重要工具，可以用于执行特殊指令、处理特殊交易等特殊场景。
然而，由于特殊销号的使用权限、使用范围等一直以来都存在较大的管理风险，因此必须加强特殊销号的整改工作，确保特殊销号的安全使用和管理。
1.3 审计整改的目的通过本次审计整改，旨在完善特殊销号的使用管理制度，规范特殊销号的使用流程，加强特殊销号使用的信息披露和审计监督，有效减少特殊销号的风险隐患，提高特殊销号的使用效率和安全性。
二、特殊销号的管理制度2.1 特殊销号的定义特殊销号是指在企业内部进行特殊交易、特殊操作时使用的一种特殊指令码或账户密码。
特殊销号具有对特殊业务进行独立处理的权限，通常用于处理涉及机密操作、大额交易等特殊情况。
2.2 特殊销号的管理范围特殊销号的管理范围包括但不限于以下几个方面：（1）特殊销号的开通、维护和注销；（2）特殊销号的权限分配和管理；（3）特殊销号的使用流程和审批制度；（4）特殊销号的使用记录和备查制度；（5）特殊销号的信息披露和审计监督。
2.3 特殊销号的管理制度在特殊销号的管理制度方面，应当包括以下几个基本内容：（1）特殊销号的权限设置应当严格按照职能分工和业务需要划分；（2）特殊销号的开通、维护和注销应当由具有相应权限的专人负责；（3）特殊销号的使用流程应当明确规定，包括使用范围、使用条件、使用流程等；（4）特殊销号的使用记录和备查制度应当健全，确保特殊销号使用的审计可追溯性；（5）特殊销号的信息披露和审计监督应当加强，确保特殊销号使用的合规性。
2.4 特殊销号的审计整改内容在特殊销号的审计整改工作中，应当重点关注以下几个内容：（1）特殊销号的权限设置是否合理、严格分工；（2）特殊销号的使用流程是否明确、规范；（3）特殊销号的使用记录和备查制度是否健全、完善；（4）特殊销号的信息披露和审计监督是否到位、有效。
整改措施销号管理
整改措施销号管理整改措施销号管理1. 简介整改措施销号管理是指在问题整改完成后对整改措施进行销号处理的管理方法。
在企事业单位、政府部门等组织中，存在着各种各样的问题和隐患，需要进行整改。
整改措施的执行与销号管理是保证问题整改能够落地执行和取得实际效果的重要环节。
2. 整改措施销号管理的作用整改措施销号管理的主要作用如下：- 确保问题整改的落地执行：通过整改措施的销号管理，可以确保问题整改的具体实施，避免问题长期得不到解决而再次出现。
- 提升工作效率：整改措施销号管理可以追踪整改工作的进度和结果，及时发现和解决问题，提高组织工作效率。
- 为管理者提供数据支持：整改措施销号管理可以生成相关数据报告，管理者可以通过数据分析了解整改情况、问题出现的趋势和原因，为决策提供依据。
3. 整改措施销号管理的流程整改措施销号管理的流程包括问题整改、整改措施制定、整改措施执行、销号审批和销号确认等步骤。
3.1 问题整改问题整改是整改措施销号管理的前提。
在问题发现后，需要及时制定相应的整改措施，并落实到具体责任人和时间节点上。
3.2 整改措施制定整改措施制定是指根据问题的性质和严重程度，制定相应的整改措施方案。
整改措施方案应明确整改目标、责任人、时间节点以及具体的整改措施和执行要求。
3.3 整改措施执行整改措施的执行是问题整改的重要环节。
整改责任人应按照整改措施的要求，及时、认真地完成整改工作，并将整改过程进行记录和总结。
3.4 销号审批在整改措施执行完成后，需要进行销号审批。
销号审批是由相关负责人对整改措施的执行情况进行评估和审查，确认整改措施是否达到预期效果。
3.5 销号确认销号确认是对整改措施的最后确认和结案处理。
确认整改措施已经完全执行，并根据实际情况进行销号处理，将整改措施从问题清单中删除。
4. 整改措施销号管理的注意事项在进行整改措施销号管理时，需要注意以下几个方面：- 整改措施的制定应根据问题的本质和严重程度进行科学合理的规划和安排，确保整改的针对性和有效性。
《整改销号机制》
《整改销号机制》依托项目化管理系统，对市委、市政府重要工作、市领导交办的重点工作、市招商引资、项目建设工作，统一编号，动态管理，突出问题导向，实行专人督查、跟踪督查，对交办、督办后仍未能整改落实到位的，进行责任追究，做到任务不完成，督查不结束，项目不销号。
1、分类逐项建立项目台帐。
对事项统一编号，按照市委、市政府重要工作、市领导交办的重点工作、市招商引资工作、项目建设工作等类别进行分类登记，同时明确事项目标，确定牵头领导、责任单位和责任人。
2、罗列事项办理的每一步环节，明确任务目标，确定责任单位。
3、跟踪督办。
督查办就事项推进过程中发现的问题进行交办督办，限时整改，并审核整改效果，直至问题得到妥善解决。
4、审定销号。
对事项的办理结果进行审核，达到预定目标的，予以销号。
第二篇：挂牌督办、整改销号制度中铁一局宁德沈海复线高速公路a9标段项目经理部挂牌督办、整改销号制度安质部xx年【存档资料】为加强安全管理，促进隐患排查治理工作的深入开展，全面排查治理事故隐患和薄弱环节，杜绝事故发生，特制度此制度。
第一条经理是隐患排查治理是责任主体，对安全生产隐患排查和治理负直接责任。
必须认真组织开展隐患排查治理工作。
应当每月至少组织一次由各级安全管理人员、工程技术人员和部门负责人等参加的安全生产隐患排查。
第二条组织认真查找安全生产工作的隐患排查治理中的薄弱环节和突出问题，注重用事故教训推动隐患治理工作。
认真分析今年来的典型事故案例，掌握事故发生的部位、环节、原因、特点及规律，举一反三，制定并落实措施，预防和杜绝类似事故的重复发生。
对查出的隐患要制定整改方案，确定整改项目、整改目标、整改期限、整改作业范围、从事整改的作业人员，落实整改责任人、奖金，安全技术措施、复查人员及应急预案。
第三条在各工点进口设置公示牌，安质部对排查出的隐患及时填写在隐患公示牌上进行公告。
第四条各部门、作业班组在接到安质部下发的隐患整改通知书后，要及时整改。
市政府关于进一步加强审计查出问题整改工作的意见
工 作 领导 小 组 （ 联席 会议 ） 成 员 单 位 ， 联合督 查 被 审计单位 整 改情 况 ， 形 成 专 题报 告 ， 报 同 级 党 委 、 政 府 。 各级 政 府 根 据本 级 人 大 常 委 会 的 审议 意 见 和 有 关决 议 ， 及 时 下
发整 改通 知 书部 署 审计查 出 问 题整 改 工 作 并 向 本级 人大 常 委 会报 告 审 计 查 出 突 出 ，
项 目 以 及 其他 专 项 审 计 结 果 情 况 ， 并 受 政府 委 托 向 本 级 人 大 常 委 会 作 审 计 工 作 报 告 报告 本级 预算 执 行和其 他财 政 收支 、 政 府 投 资 建设 项 目 以 及其 他 专 项 审 计结 果 。
，
同 级 经 济 责 任 审计工 作 领导 小组 （ 联 席 会议 ） 办 公 室应 适 时 牵 头 组 织 经 济 责 任 审 计
（ 三 ） 建 立 审 计整 改 督 查机制 。 各级 政 府每 年要将 审计 整 改 纳 人督 查 督 办 事 项 。
对审 计反 映 的 问 题 ， 被 审计 单位 主 管 部 门 要 及 时 督 促 整 改 。 审 计机 关 应 当 在 审 计报
告 、 审计 决定 书 和 审计 移送 处 理书 送 达之 日 起 ９０
日
内 对被 审 计单位 根据 审 计结 果 ，
进行整改 的 情况 实施 跟踪 督促检查 。 对被审 计单 位未执行 审 计决定 、 未 落 实 审计 意
见 建议 、 未进 行 纠 正 、 未 进行 必 要 责 任 追 究 的 事 项 要 深入 分 析 原 因 区 分 主 观原 因
２９ 号 ） 要求 ， 现 就 进 一 步 加 强 审计 整改 工 作 提 出 如下 意见 。
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审计问题整改销号制度是为了加强审计问题的整改和监督，确保审计发现的问题得到彻底解决而建立的一种制度。
以下是关于审计问题整改销号制度的一些详细解释：
一、整改销号制度的建立
审计问题整改销号制度需要建立完善的制度体系，包括整改流程、责任主体、整改期限、整改标准等方面的规定。
同时，需要明确各相关部门的职责和权限，确保整改工作的顺利进行。
二、整改销号流程
整改销号流程一般包括以下几个步骤：
1. 审计发现问题后，审计部门需要将问题清单提交给被审计单位，并要求其限期整改。
2. 被审计单位在整改期限内完成整改，并提交整改报告和相关证明材料给审计部门。
3. 审计部门对被审计单位的整改情况进行核实和评估，确认是否符合整改要求。
4. 对于符合整改要求的，审计部门在系统中进行销号操作；对于不符合整改要求的，需要重新整改或采取其他措施。
三、责任主体和时限要求
责任主体需要根据具体问题来确定，可以是相关部门或个人。
责任主体需按照规定的时限要求进行整改，并及时向审计部门提交整改报告和相关证明材料。
四、整改标准
整改标准需要根据具体问题来确定，一般需要达到以下要求：
1. 纠正错误、消除风险、提高效率。
2. 建立健全内部控制体系，防止类似问题再次发生。
3. 加强培训和教育，提高员工素质和管理水平。
五、监督和考核
监督和考核是整改销号制度的重要组成部分。
需要建立完善的监督机制，对整改工作进行全程监督，及时发现问题并督促整改。
同时，需要对整改情况进行考核和评价，并将其纳入相关责任人的绩效评价中。