会计电算化系统操作管理制度
会计电算化管理制度
会计电算化管理制度会计电算化管理制度1第一章总则第一条为推动本公司会计电算化发展，规范会计电算工作，按照财政局的有关要求，特制定本制度。
第二条本办法适用范围：本公司。
第三条会计电算化管理内容包括岗位设置、发展规划、建立信息系统、制定管理制度、人员培训和推广等。
公司负责管理工作，各单位负责具体实施工作。
第二章岗位设置及职责第四条各单位应根据工作及人员情况，设专职或兼职人员负责会计电算化工作，定岗定员，保持相对稳定。
第五条电算专管员必须精通财会业务，并且负责以下工作：一、制定本单位会计电算化管理办法;二、监督会计电算化有关管理制度的执行情况;三、对财会软件进行日常维护;四、保证计算机软件和硬件的财产安全;五、控制会计软件的运行;六、对操作人员进行日常管理;七、负责财会软件的学习、应用和推广;八、负责组织系统内操作人员的培训工作。
第六条各单位必须对操作人员的上机、密码和使用权限进行严格管理，建立相应的操作管理制度。
与会计业务无关人员，没有经过上机培训人员不得作为操作人员。
第七条操作人员应严格按照操作规范使用计算机和财会软件，发现问题及时上报，不得自行修改。
第八条操作人员的密码应当严格保密;更换操作人员或密码泄密后，必须及时更改密码。
第九条操作人员如果离开工作现场，必须在离开前退出财会程序，防止其他人员越权操作。
第三章电算记账的规则第十条严格按照财务制度、会计制度和软件程序，以及总公司的有关统一规定，进行业务处理。
第十一条总公司对财会软件的使用实行统一管理，未经总公司同意，各单位不得随意使用其他财会软件。
第十二条总公司负责设置一、二级会计科目。
二、三级科目各单位可根据具体情况增设。
第十三条为确保电算记账准确、高效，记账过程中实行三审制，即事前审核、事中审核、事后审核。
第十四条记账凭证原则上由手工填制，如果据以填制记账凭证的原始凭证已输入计算机或可从机内现有账簿中计算生成记账凭证所需数据，记账凭证方可由计算机打印输出，代替手工记账凭证;这时须由操作员、复核员、主管员共同签章，并按规定装订成册，做为会计档案保存。
XX集团会计电算化管理制度
浙江德信控股集团有限公司财务管理制度-会计电算化操作管理制度第一章总则为了加强浙江德信控股集团有限公司（以下简称集团公司）及下属子公司会计核算软件的操作使用管理，确保会计核算软件的正常运行以及会计信息的全面、准确与安全，根据财政部的有关规定，结合本公司具体情况，特制定本制度。
第二章人员管理一、操作使用人员：操作使用人员是指有权使用会计核算软件完成职责范围内会计电算工作的财务人员或其他工作人员。
根据会计电算化工作要求，财务部门配备以下操作使用人员:（一）系统管理人员：负责所有会计核算软件数据的初始化、数据备份与恢复、系统运行错误的登记与排除工作；负责系统操作使用的组织与管理工作，分配操作人员的工作权限，并设置操作使用人员的用户名及密码。
（二）数据录入员：按照操作规程录入凭证数据，并负责录入数据的正确性校验，对操作中出现的问题作详细记录并及时报告系统管理员。
数据录入人员无权修改原始凭证的数据，不得进行凭证复核操作。
（三）数据复核员: 负责对已录入计算机的凭证编号及数据的完整性、正确性审核，确保入帐数据的完整与正确。
（四）数据管理人员: 负责已复核凭证、帐页的打印输出工作，协助系统管理员定期做好数据备份工作，负责程序软盘、存档数据软盘、输出凭证、帐页及其他资料的保管工作，做好软件数据资料的安全保密工作。
（五）系统维护人员: 负责对会计电算化硬件和软件的检查及运行故障处理工作，以保障会计电算化工作的正常运行。
（六）以上人员中除了数据录入员与系统管理人员、数据复核员的岗位不相容以外，其他岗位可以视公司情况合并处理。
集团公司财务管理中心统一安排本部及下属子公司软件操作人员的相关岗位，系统管理员岗位可以由集团公司财务管理中心统一配置。
二、操作使用人员的操作权限：（一）系统管理员必须根据财务软件的特点设置本单位会计电算体系与核算方式。
会计科目的设置必须符合会计制度与单位核算、管理的要求。
报表格式必须符合上级主要部门和财政主管部门要求。
会计电算化管理制度
会计电算化管理制度会计电算化管理制度是指在企业进行会计核算时，通过应用计算机技术和信息系统，对企业的财务信息进行采集、处理和管理的一种制度。
它集成了会计原则和计算机技术，将会计工作从传统的纸质会计方式转变为电子化的方式，提高了会计工作的效率和准确性，为企业的决策提供了可靠的财务信息。
1.信息系统建设：会计电算化管理制度的建立首先需要有一个完善的信息系统。
这个信息系统包括硬件设备、软件应用和数据库等相关要素，能够实现对企业财务信息的实时采集、处理和报告。
2.会计处理流程设计：会计电算化管理制度需要对企业的会计处理流程进行重新设计。
通过分析和优化企业的财务业务流程，合理确定各项财务凭证的编制和处理流程，保证财务信息的准确性和完整性。
3.账务处理规范：在会计电算化管理制度中，需要建立和规范各项财务凭证的编制和处理要求，包括会计科目的设置与使用、凭证的编制与审批、账务的录入与核对等。
这些规范能够保证企业的财务信息准确无误，便于财务报表的编制和分析。
4.数据安全管理：会计电算化管理制度需要重视企业财务信息的安全性。
通过加强对系统的访问控制、数据备份和恢复、网络安全等措施，确保财务信息不被篡改、丢失或泄露。
5.系统运行维护：会计电算化管理制度的实施还需要建立一套完善的系统运行维护机制。
包括定期进行系统维护和更新、检查系统的运行状况和安全性、及时解决系统故障和问题等。
6.内部控制制度：会计电算化管理制度必须建立一套完善的内部控制机制，包括财务活动的授权和监督、业务流程的审批和监控、风险的评估和控制等。
这些控制措施能够有效防止财务风险和造假行为的发生，维护企业的财务健康。
总之，会计电算化管理制度是将会计原则和计算机技术相结合，通过建立完善的信息系统和规范的会计处理流程，提高企业财务信息的准确性和全面性，为企业决策提供可靠的依据。
企业在建立会计电算化管理制度时，需要考虑到信息系统建设、会计处理流程设计、账务处理规范、数据安全管理、系统运行维护和内部控制等方面的内容。
会计电算化管理制度
会计电算化管理制度一、引言随着信息技术的飞速发展，会计电算化已经成为企业财务管理的重要手段。
为了规范会计电算化工作，提高会计信息质量，保障企业财务安全，特制定本制度。
二、组织机构与职责1. 成立会计电算化工作领导小组，负责指导、监督和协调会计电算化工作。
2. 领导小组下设会计电算化管理部门，负责日常会计电算化工作的组织实施和监督管理。
3. 会计电算化管理部门的主要职责包括：制定会计电算化发展规划和年度工作计划；组织会计电算化培训；指导、监督和检查会计电算化工作；处理会计电算化相关的技术问题；制定和实施会计电算化安全管理制度。
三、会计电算化软件管理1. 选择合适的会计电算化软件，满足企业财务管理的需求。
2. 软件供应商应提供完善的售后服务和技术支持，确保软件的正常运行。
3. 定期对会计电算化软件进行升级和维护，提高软件的稳定性和安全性。
四、数据管理1. 建立和完善会计数据管理制度，确保会计数据的准确性和完整性。
2. 数据录入员应严格按照规定进行数据录入，确保数据的准确性。
3. 定期对会计数据进行备份，防止数据丢失或损坏。
4. 未经授权的人员不得随意访问会计数据，确保数据的安全性。
五、系统安全管理1. 制定和完善会计电算化安全管理制度，确保系统安全。
2. 设置合理的操作权限，防止未授权人员访问系统。
3. 定期进行系统安全检查，及时发现和处理安全隐患。
4. 加强网络安全管理，防止网络攻击和病毒感染。
六、人员管理1. 组织会计电算化培训，提高会计人员的电算化水平。
2. 会计电算化操作人员应具备相应的专业知识和技能，取得相应的资格证书。
3. 定期对会计电算化人员进行考核，确保其具备良好的职业道德和工作能力。
七、审计与监督1. 定期对会计电算化工作进行内部审计，确保制度的执行和工作的规范。
2. 建立和完善会计电算化工作责任制，明确各岗位的职责和权限。
3. 对违反会计电算化管理制度的行为，依法进行处理。
八、附则1. 本制度自发布之日起实施。
中学会计电算化操作管理制度
中学会计电算化操作管理制度
是指在中学会计核算过程中，采用电算化技术进行操作和管理的一套制度。
该制度包括以下方面的内容：
1. 组织架构和职责划分：明确各部门和岗位在电算化操作管理中的职责和权限，确保责任明确、分工合理。
2. 会计核算流程：规定了中学会计核算的流程，包括原始凭证的录入、凭证的审核和复核、账务的记账和审核等环节。
3. 数据输入和验证：明确了数据输入的要求和准确性验证的方法，确保输入数据的完整、准确和合规。
4. 数据处理和存储：规定了数据处理的方法和程序，包括数据的分类、分组、排序、合计、计算等操作，同时还规定了数据的存储和备份的方法和周期。
5. 数据查询和报表输出：明确了对账务数据和报表数据的查询和输出的方法和权限，确保数据查询的及时性和准确性。
6. 审计和审计追溯：规定了对会计核算操作的审计和审计追溯的要求和流程，确保会计核算过程的合规性和可追溯性。
7. 安全管理和权限控制：明确了电算化操作中的安全管理和权限控制的要求和方法，包括系统登录的权限、数据访问的权限和操作记录的保存等。
8. 岗位培训和考核：制定了中学会计电算化操作培训和考核的制度，确保岗位人员具备必要的操作技能和知识。
中学会计电算化操作管理制度的实施可以提高中学会计核算的效率和精度，同时也可以加强对会计核算过程的管理和控制。
会计电算化管理制度
计算机硬件系统维护和数据管理制度1、严禁非操作人员使用电算化专用计算机，外部软盘和带毒光盘不得使用本机驱动器，不得安装游戏程序和在本机上进行游戏娱乐。
2、按操作顺序开、关计算机，防止损坏硬盘。
下班彻底关闭电源。
3、电算化操作员自行设置操作密码，牢记密码，并定期更换，防止密码泄露，操作员离开计算机，应关闭电算化屏幕界面，防止非授权人员进行操作。
4、建立电算化数据的双备份制度，即：每月记帐后，结帐前用软盘备份一次，结帐后分别在软盘和硬盘上各做一份备份。
备份软盘应写上标记放置在专用橱柜内，防磁、防潮、防火、防尘、防霉，不与其他软盘混合存放。
5、计算机安装防病毒入侵的查杀计算机病毒跟踪软件，随时杀灭外来病毒的入侵，定期对计算机系统及所有硬盘作查、杀病毒处理。
6、保证机房设备安全和计算机的正常运转。
基因科技（上海）有限公司2012年3月会计电算化操作管理制度1、配置会计电算化专用计算机和规范的电算化会计软件。
2、配备熟练的专职操作人员，明确操作人员的工作职责和工作权限，建立操作记录制度。
3、建立会计数据和会计核算软件的安全保密措施。
会计凭证、会计帐簿、会计报表按照财政部制订的会计档案管理办法执行。
4、按会计工作规范进行电算化操作，在与手工记账并行三个月以上，取得相一致基础上，才能停止手工记账。
5、防止未复核凭证输入、记帐，全部凭证登记入帐后才能结帐，把好机制转帐凭证审核关。
6、会计报表由软件自动生成，帐页一年打印一次，日常所需要的帐务数据通过查询产生，平时特殊需要打印帐页的，应妥善保管，及时收回，统一处理。
防止因帐页散失而造成数据泄密。
基因科技（上海）有限公司2012年3月会计电算化岗位责任制根据电算化工作流程，各岗位人员的主要职责如下：1、电算主管：朱毅莉由会计主管兼任。
负责组织企业会计核算与会计核算与会计电算化工作的运行，确保会计信息的安全、准确、完整，不断提高电算化会计的工作质量。
2、凭证制作：陈一怡负责编制现金、存款收支的会计凭证，凭证分类、科目设置应符合会计规范和计算机记帐的要求，做到及时、准确、完整。
学校会计电算化操作管理制度
学校会计电算化操作管理制度一、制度目的为规范学校会计电算化操作流程，提高会计工作效率，保证会计信息的及时、准确和安全性，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于学校所有单位、部门及其工作人员。
三、职责分工1. 财务处（1）制定和完善学校会计电算化操作规章制度，负责会计电算化操作的管理工作。
（2）负责会计电算化软件的维护、更新、升级及审计工作。
（3）组织开展职工会计电算化操作技能培训等工作。
（4）审核制度执行情况，每年定期对会计电算化操作过程进行检查和审计。
2. 单位/部门（1）每月准确填制财务报表及原始凭证，在规定时间内交财务处进行核对、审核。
（2）妥善保管会计凭证、账册和财务相关资料及信息，不得私自销毁及泄漏。
（3）遵守学校会计电算化操作规章制度，负责维护和使用单位/部门所指派的会计软件。
（4）及时向财务处报告会计电算化操作中出现的异常情况，以便财务处及时解决。
3. 工作人员（1）严格遵守学校会计电算化操作规章制度及相关要求，如有问题及时向所在单位/部门反馈。
（2）认真准确进行财务收支汇总、记录、整理。
（3）积极参与职工会计电算化操作技能培训，更新操作知识，提高工作质量。
（4）牢记保密职责，不得泄漏财务相关信息。
四、操作流程1. 原始凭证处理（1）每个单位/部门每月或每季度将收入、支出、实物交易等原始凭证及时填制，并加盖营业税专用发票。
（2）凭证必须真实、完整、准确，不得篡改、删节、涂抹。
（3）每个单位/部门须自行分几个账户，例如财务、工资、内部等账户。
2. 电算化录入（1）凭证纸质受理后，将转化为电子版，并录入到会计软件中。
（2）录入时要认真仔细核对，确保凭证、账户、金额等信息的准确性。
（3）录入结束后，须核对凭证录入的日期、金额等信息与纸质凭证是否一致，并加盖记账经办人和审核人公章。
3. 报表输出（1）电算化录入完成后，按照软件设置生成财务报表。
（2）审核无误后，输出并进行核对，确保报表准确无误后，方可签署报表。
会计电算化管理制度(4篇)
会计电算化管理制度是指企业内部针对会计电算化工作制定的一套规范和要求，包括各项政策、程序、操作规范和管理措施等，旨在确保企业会计电算化工作的规范、高效和安全运行。
本文将从会计电算化管理制度的必要性、目标、制定流程和具体内容等方面进行详细介绍，以帮助企业更好地进行会计电算化管理。
一、会计电算化管理制度的必要性随着信息技术的不断发展和应用，会计电算化已成为企业日常会计工作的重要组成部分。
会计电算化工作的规范和有效运行对于企业的管理和经营决策具有重要意义。
然而，在实际操作过程中，会计电算化存在一些问题和风险，如数据安全性、合规性等。
因此，制定会计电算化管理制度具有以下必要性。
1. 提高信息处理效率：会计电算化可以实现信息的快速录入、存储和处理，大大提高了信息的处理效率和准确性，有助于企业及时获取准确的财务数据，为经营决策提供有力支持。
2. 加强内部控制：会计电算化管理制度可以规范企业会计电算化操作流程和权限设置，加强内部控制，减少人为操作错误和违规行为，提高财务数据的准确性和可靠性。
3. 保障数据安全：会计电算化管理制度可以制定数据备份和恢复、安全防护等措施，确保财务数据的安全性和完整性，防止信息泄露和恶意篡改。
4. 促进业务流程优化：会计电算化管理制度可以规范会计业务流程，减少冗余环节和手工操作，优化业务流程，提高财务部门的工作效率和服务质量。
5. 符合法律法规要求：根据相关法律法规的要求，企业应当建立和完善会计电算化管理制度，确保财务会计工作的合规性和合法性。
二、会计电算化管理制度的目标会计电算化管理制度的目标是为了规范会计电算化的操作，提高会计信息的准确性和可靠性，加强内部控制，保障财务数据的安全性，提高工作效率和服务质量。
具体包括以下几个方面。
1. 规范业务流程：制度应规范会计电算化的各个环节，明确业务流程和操作规范，确保各项会计工作按照统一的标准和流程进行。
2. 加强内部控制：制度应规定会计电算化的权限设置、操作审计、内部监控等措施，加强内部控制，防止违规操作和风险发生。
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会计电算化系统操作管理制度（样例）、系统使用管理1、为保证会计电算化系统的安全可靠运行，必须对系统的操作使用做出严格的控制。
2、在会计电算化系统投入运行前，由系统管理员确定本电算化系统的合法有权使用人员及其操作权限,并报单位主管审核批准后在系统内授予其使用权。
运行中需要增减使用人员,按同样手续办理。
3、对各使用人员明确划分使用操作权限，形成适当的分工牵制，健全内部控制制度。
4、本会计电算化系统原则上专机专用，谢绝无关人员使用机器做其他工作5、设立“计算机使用登记簿”，任何人均须登记方可用机。
6、任何人员不得直接打开数据库文件进行操作，不允许随意增删改数据、原程序和数据库文件结构。
7、出纳人员不允许进行系统性的操作。
8、操作人员应严格在规定范围内对系统进行操作，负责数据的输入、运算、记帐和打印有关帐表。
9、存档数据、软盘、帐表和文档资料等由系统管理员按规定指派专人统一复制、核对和保管。
10、系统管理员必须做好日常检查监督工作，发现不规范使用应及时制止，并采取措施避免同样情况再次发生。
、上机操作规程1、操作人员必须是合法有权使用人员,经过培训合格并经系统管理员正式认可后,才能上机操作2、操作人员上机操作前后，应进行上机操作登记，必须填写真实姓名、上机时间、操作内容，供系统管理员检查核实。
3、操作人员上机前应做好各项准备工作，尽量减少占用机器时间，提高工作效率4、操作人员的操作密码应注意保密，不能随意泄露,密码要不定期变更。
5、操作人员必须严格按操作权限操作，不得越权或擅自上机操作6、操作人员应严格按照凭证输入数据，不得擅自修改凭证数据（专职会计员，则应保证输入的数据与凭证数据的一致性）。
如发现差错，应在输入前及时反映给凭证编制人员或系统管理员。
已输入计算机的数据，在记帐前发现差错，可按凭证进行修改，如在记帐后发现差错，必须另作凭证，以红字冲销纠正，输入机内，任何人不能随意修改帐目。
7、每次上机工作完毕后都要作好工作备份，以防发生意外事故，备份的数据软盘，应由财务处保管，下次上机备份要与机内数据复核无误后方可开始运行。
8、在系统运行过程中，操作人员如要离开工作现场，必须在离开前退出系统以防止其他人员越权操作。
9、任何人如有伪造，非法涂改变更，故意毁坏命令程序、数据文件、帐册、软盘等行为，依照《会计法》，将受到行政处分，情节严重的要追究法律责任。
三、帐务处理程序1、帐务系统初始化：在初次建立会计电算化系统时，需要进行系统初始化工作，在会计主管授权下进行设置会计科目、帐本格式、凭证类型、期初余额等项内容的设定。
2、帐务系统更改：系统正常运行期间，任何对帐务系统的修改变动，必须得到会计主管的批准。
3、日常帐务处理:(1) 凭证处理：会计电算化系统输入的记帐凭证分两种，即:机制记帐凭证和手工编制的记帐凭证。
记帐凭证要严格按照国家财会制度规定编制，对不真实、不合理的原始数据、凭证不予受理，对记载不确切、不完整的原始数据和凭证应予以退还，并要求更改和补充。
为适应会计电算化系统的正常运行，编制记帐凭证还必须做到：A、机制记帐凭证的编制:机制记帐凭证是指各子系统输入原始凭证（如销售原始发票和银行收款凭单）由计算机，按有关规定编制并打印的记帐凭证。
机制记帐凭证直接通过机内程序转到帐务处理系统进行记帐、编报表等业务处理。
机制记帐凭证编制前，要认真审核原始凭证的合法性、正确性，输入计算机及打印出的记帐凭证必须做到科目使用正确，数字准确无误。
打印出的机制记帐凭证需加盖制单人、审核人、记帐员及财务部负责人章，连同所附原始凭证装订成册妥善保管。
E、手工记帐凭证的编制:手工编制记帐凭证是指会计人员根据原始凭证采用手工办法编制的记帐凭证。
手编记帐凭证需通过帐务处理系统用键盘输入。
手工编制记帐凭证包括: 现金收付款凭证，部分银行收付款凭证和部分转帐凭证。
手工编制的记帐凭证必须做到:a. 原始凭证必须是合法凭证经济业务内容、摘要应规范化，措词要确切，其中标准摘要按规范填写正确。
b. 帐户使用正确。
c. 借贷方金额相等。
d. 原始凭证同记帐凭证金额一致。
e. 转帐凭证必须填写清楚借方和贷方科目代码。
对会计分录的摘要内容必须唯一，即：一种摘要内容，只能对应一个最细的明细科目，据此确定其隶属于那一个一级、二级、三级科目。
要求摘要内容简洁、扼要，用尽量少的字表达出该笔业务的内容凡能归入标准摘要的业务内容，应尽量的使用标准摘要。
对于新的业务内容可按上述原则编写新的标准摘要，并注明所对应的科目名称及科目代码。
C、记帐凭证编号必须连续。
编号间断时应在断号后第一张凭证上说明断号原因并签字盖章。
D、现金日记帐和银行日记帐可以由机器直接登记，出纳人员不登记帐簿为工作方便，出纳人员可以自设备查辅助帐。
(2) 记帐凭证的审核与保管A、记帐凭证必须经凭证审核员严格审核无误后方可进行登帐处理。
E、操作员每输入一张凭证，结束前要自审一次无误后再按结束键。
C、输入计算机的凭证、单据应由制单人、审核员、记帐员、财务部负责人签字后方为有效凭证。
D、已输入的凭证应在输入操作完毕装订成册后，交会计档案资料保管员存档保管。
E、同一张凭证，制单和复核不能是同一个人(3) 帐表打印和结帐:A、现金、银行存款日记帐需要每天打印，并应与出纳库存现金核对无误。
E、银行余额调节表每月打印一次。
C、科目汇总表、总分类帐和各种明细分类帐每月打印一次。
D、在结帐前按有关规定做好当月各类帐务数据和报表的备份工作。
E、月底，以上工作正确完成后，由系统管理员进行结帐，系统自动生成下月期初余额。
F、每年年末必须将全部帐簿打印输出，装订成册，作为会计档案保存。
(4) 会计报表A、单位应根据帐簿数据准确编制或由计算机自动生成会计报表帐表之间的数据必须衔接一致E、会计报表、计算表、分析表，按各核算子系统及管理要求和时间打印输出，经有关财会负责人审核无误后签字盖章方可生效。
C、单位上报会计主管部门的会计报表格式与要求，按会计主管部门的统一设计和布置。
D、单位必须以软盘和书面形式上报报表，软盘和书面报表的数据必须致，书面报表必须由机器打印并按规定由有关人员签字盖章。
会计电算化系统岗位责任制度（样例）、核算系统人员分工为适应会计工作电算化后会计工作重点的转移和岗位的变动，需要对财会人员的工作内容和任务以及相互分工做出调整。
会计人员工作岗位划分为:会计主管、系统管理员、系统操作员、制单、复核及审核、会计报表、档案管理、出纳。
以上岗位中系统管理员不得兼管出纳工作、出纳人员不得兼任操作人员。
、核算系统人员组成核算系统由系统管理员、会计电算化操作员、数据审核员和会计管理员组成1、系统管理员：负责核算系统运行环境的建立，组织协调系统的日常运行操作，提出软件修改的意见；发现和解决操作故障，及时纠正数据差错；负责检查和督促系统各类人员的工作，负责系统的安全保密工作；负责对系统硬件设备的检查及故障处理工作，确保系统的正常运行，负责数据及程序的正确性和适应性的维护。
发生不可处理的错误，应及时与销售单位技术人员取得联系，及时解决发生的错误。
一般由计算机专业人员负责。
2、会计电算化操作员：负责所分管的财会工作，做好分管的原始凭证的汇集和记帐凭证编制及预处理工作。
负责审查输入凭证的预处理，整理输入凭证、编制记帐凭证、进行核算工作。
负责系统的操作运行，负责数据登录、打印各种帐表数据，严格遵守操作规程，并负责数据正确性的校核，发现故障应及时报告系统管理员。
同时应做好会计数据的备份。
由具有合格证的会计人员负责3、审核员：负责对输入凭证的代码及数据的完整性和正确性的审核，保证输出帐表数据的完整性和正确性。
由不是输入凭证的另一人负责。
4、会计档案管理员：负责存档数据软盘、程序软盘、帐表、凭证和各种资料的保管工作，做好软件、数据及资料的安全保密工作。
作好会计数据的备份工作。
5、会计主管和出纳员的职责与手工方式下的职责一样，区别在于必须对会计电算化比较了解，并充分利用会计电算化提供的各种会计资料。
三、会计电算化系统各类人员岗位责任制1、系统管理员责任制(1) 负责会计电算化系统的日常管理工作，监督并保证系统的正常运行，做到合法、安全、可靠、可审计的要求。
在系统发生故障时，应及时到场，并组织有关人员尽快恢复正常运行。
(2) 定期检查软、硬设备的运行情况；负责系统运行中软、硬件故障的消除工作；负责系统的安装和调试工作；按规定的程序实施软件的完整性、适应性和正确性的维护。
(3) 协调本系统各类人员之间的工作关系(4) 检查会计凭证的预处理工作，确保各类输入数据符合系统的要求(5) 负责计算机输出帐表、凭证数据的正确性和及时性检查工作。
(6) 负责本系统各有关资源 (包括硬件设备、软件、数据及文档资料等) 的调用、修改和更新的审批手续。
(7) 负责本系统运行的安全性、正确性、及时性检查工作。
(8) 做好本系统操作运行情况的总结工作，并提出更新软件或修改软件的需求报告。
(9) 负责本系统各类人员的工作质量考评，并提出任免意见。
(10) 完善现有的管理制度，并制定岗位责任与经济责任考核制度。
2、会计电算化操作员责任制(1) 负责本系统的数据登录、数据备份和输出帐表的打印工作。
严格按照输入凭证做好数据输入操作，输入完毕进行自检核对工作，核对无误后交审核员复核；在输入操作中，如发现输入凭证有疑问或错误时，应及时向系统管理员或专职会计员反映，不得擅自作废或修改；发现输入数据与凭证不符时，应按凭证数据予以修正。
(2) 严格按照系统操作说明进行操作(3) 当天的日记帐数据，做到当天登录。
登录后即打印出当天的帐表，做到当日帐当日清。
日记帐输入应做好日清，在月末应将核对无误的明细帐和科目汇总表打印输出。
(4) 月末打印系统所有的明细帐、总分类帐、会计报表和自动转帐凭证(5) 每次操作完毕，应及时做好各类备份数据和存档数据(6) 注意安全保密，各自的操作口令不得随意泄露，备份数据应妥善保管。
(7) 系统操作过程中发现故障，应及时向系统管理员报告，并做好故障记录和上机记录等事项。
3、审核员责任制(1) 负责凭证数据的审核工作，包括各类代码的合法性、摘要的规范性和数据的正确性。
(2) 负责输出数据正确性的审核工作。
(3) 对不真实、不合法、不完整、不规范的凭证，退还各有关人员更正、补齐后，再行审核。
(4) 对于不符合要求的凭证和不正确的输出帐表数据不予签章确认4、会计档案管理员责任制(1) 负责本系统各类数据软盘、系统软盘及各类帐表、凭证、资料的备份和存档保管工作。
(2) 做好各类数据、资料、凭证的安全保密工作，不得擅自出借。
(3) 按规定期限，向各类有关人员催交备份数据及存档数据。
5、专职会计员责任制(1)按分管的内容汇集材料收发、领退单、销售发票、工资变动及停止发放等各类单据。