公司审计整改报告(管理建议书)
建议书之审计建议整改措施
建议书之审计建议整改措施审计建议整改措施一、背景介绍根据公司委托，我们对贵公司进行了一次全面的审计，并根据审计结果，提出了一些审计建议。
本文将详细介绍审计建议的整改措施，以帮助贵公司改进管理，提高运营效率。
二、审计建议整改措施1. 加强内部控制体系建设（1）建立健全的内部控制制度，明确各岗位职责和权限，确保流程规范和合规性。
（2）完善财务管理制度，加强资金流动的监管，确保资金使用合理、安全，并及时进行资金调配。
（3）加强对重要业务环节的风险评估和控制，及时发现和解决潜在问题，防范风险的发生。
2. 提升财务报告的准确性和透明度（1）加强财务会计人员的培训，提高其财务知识和业务水平，确保财务报告准确无误。
（2）建立健全财务报告编制制度，确保报表的真实性、完整性和合规性。
（3）加强对财务报告的审查和审核，确保报表数据的准确性和可靠性。
3. 加强资产管理和风险防控（1）建立完善的资产管理制度，包括资产购置、使用、处置等流程，确保资产的安全和有效管理。
（2）加强对资产的盘点和清查，及时发现和解决资产丢失、损坏等问题。
（3）建立风险管理制度，对公司可能面临的各类风险进行评估和防范，制定相应的风险应对措施。
4. 提高运营效率和降低成本（1）优化流程和制度，简化冗余环节，提高工作效率。
（2）加强对人力资源的管理，提高员工的工作积极性和效率。
（3）加强与供应商的合作，争取更优惠的采购价格，降低采购成本。
5. 加强信息技术安全管理（1）建立健全信息技术安全管理制度，包括网络安全、数据备份与恢复、权限管理等方面。
（2）加强对信息技术系统的监控和维护，确保系统的稳定性和安全性。
（3）加强对员工的信息技术安全培训，提高其对信息安全的重视和防范意识。
三、整改措施的实施计划1. 制定整改计划：根据审计建议，制定具体的整改措施和时间表。
2. 分配责任人：明确各项整改任务的责任人，并建立相应的考核机制。
3. 实施整改措施：按照整改计划，逐步实施各项整改措施。
审计报告建议书
审计报告建议书尊敬的XXX公司董事会：根据我们之前对贵公司进行的审计工作，我们荣幸地向您提交本次审计报告建议书。
经过对贵公司财务状况和内部控制的全面评估，我们认为有必要提出以下建议，以改善公司的财务管理和控制，同时提高贵公司的运营效率和盈利能力。
一、财务管理建议1. 加强财务规划和预算控制：建议贵公司制定详细的财务规划和预算，以确保公司的财务目标与经营目标相一致。
通过合理的预算控制和财务监管，可以帮助贵公司优化资源配置，降低成本，提高盈利能力。
2. 改进财务报告制度：建议贵公司建立更为规范和及时的财务报告制度，确保财务信息的准确性和可靠性，以便更好地支持决策-making 作出决策。
此外，应加强内部会计控制，防范会计舞弊和财务风险。
3. 提高资金管理效率：建议贵公司优化资金管理政策，加强现金流量的监控和预测，确保资金的良好运用和充足性。
同时，建议贵公司合理利用财务工具，如短期投资、债务管理等，来降低财务风险并提高资金回报率。
二、内部控制建议1. 加强风险管理：建议贵公司建立完善的风险管理体系，包括明确的风险责任分工、风险评估和监测机制。
通过及时发现和应对潜在风险，可以降低公司面临的不确定性，并保护公司利益的安全。
2. 优化流程和程序：建议贵公司对核心业务流程和程序进行全面评估和优化，以确保业务操作的高效性和准确性。
同时，应加强对重要业务环节的内部控制，包括审批制度、权限管理和信息披露等，以减少操作风险和人为错误。
3. 增强内部审计功能：建议贵公司建立独立的内部审计部门或委员会，负责监督和评估内部控制的有效性，并及时提出改进建议。
内部审计机构应享有相对独立的地位和权威性，以确保其工作的客观性和专业性。
三、运营管理建议1. 加强供应链管理：建议贵公司优化供应链管理流程，与供应商和合作伙伴建立良好的沟通和合作关系。
通过合理的库存管理和物流规划，可以降低存货成本，提高供应链效率和客户满意度。
2. 创新技术应用：建议贵公司积极推进信息技术的应用，提升管理效率和市场竞争力。
建议书之审计建议整改措施
建议书之审计建议整改措施审计建议整改措施是指在审计工作中，针对发现的问题和不足提出的改进建议和措施。
通过对审计结果的分析和总结，可以为企业提供改进经营管理、提升风险控制水平的有效途径。
本文将从四个方面详细阐述审计建议整改措施，以期为企业提供有益的指导。
一、加强内部控制1.1 建立健全的内部控制制度。
企业应根据自身的特点和规模，制定适合的内部控制制度，明确各个岗位的职责和权限，确保各项业务活动的合规性和规范性。
1.2 加强财务管理。
企业应加强对财务流程的监控和管理，确保财务数据的准确性和可靠性。
同时，建立健全的财务报告制度，及时向管理层提供准确的财务信息。
1.3 增强风险意识。
企业应加强对各类风险的识别和评估，制定相应的风险防控措施。
同时，加强对员工的培训和教育，提高员工的风险意识和防范能力。
二、优化业务流程2.1 简化流程，提高效率。
企业应对各项业务流程进行全面梳理和优化，去除繁琐的环节和冗余的操作，提高工作效率和响应速度。
2.2 强化信息化建设。
企业应加大对信息化建设的投入，建立健全的信息系统，实现业务数据的集中管理和共享，提高业务处理的自动化水平。
2.3 加强业务监督和管理。
企业应建立完善的业务监督和管理机制，加强对各项业务活动的监控和评估，及时发现和纠正问题，确保业务的合规性和规范性。
三、提升人员素质3.1 加强人员培训。
企业应加大对员工的培训力度，提升员工的业务水平和专业素养。
同时，建立健全的培训制度，确保培训效果的可持续性。
3.2 建立激励机制。
企业应建立激励机制，通过薪酬激励、晋升机会等方式，激发员工的积极性和创造力，提高员工的工作质量和效率。
3.3 加强团队建设。
企业应注重团队建设，加强团队协作和沟通，培养团队精神和合作意识。
同时，建立健全的绩效评价体系，促进团队成员的共同成长和进步。
四、加强监督和反馈4.1 建立健全的审计监督机制。
企业应建立健全的审计监督机制，加强对审计工作的监督和评估，确保审计工作的质量和效果。
审计管理建议书 加强建议
审计管理建议书加强建议
尊敬的管理层，
经过对贵公司审计管理流程的全面评估，我们认为有以下几点建议，以加强审计管理：
1.建立完善的审计管理制度：制定并实施一套全面的审计管理制度，包括审计程序、审计计划、审计报告等各个环节的规定，以确保审计工作的高效进行。
2.加强内部控制：建立和完善内部控制制度，包括风险管理、内部审计和内部监督等，以提高财务数据的准确性和可靠性，防范潜在风险。
3.培训和提升审计团队能力：加强对审计团队成员的培训和提升，包括财务知识、审计方法和技巧等方面的能力，以确保审计工作的专业性和准确性。
4.加强与管理层的沟通和合作：建立和维护与管理层的密切沟通渠道，及时报告审计结果和问题，并提供专业的建议，以促进公司管理的改进和提升。
5.加强对外部审计机构的管理：与外部审计机构建立良好的合作关系，明确双方的责任和义务，确保外部审计工作的顺利进行。
6.建立风险管理机制：建立并实施一套完善的风险管理机制，包括
风险评估、风险监控和风险应对等，以降低公司面临的各类风险。
7.持续改进审计工作：建立并实施持续改进的机制，包括定期评估审计工作的效果和问题，并采取相应的措施进行改进，以不断提高审计管理的水平和质量。
以上是我们对贵公司审计管理的加强建议，希望能对贵公司的审计管理工作有所帮助。
如有任何问题或需要进一步的讨论，我们随时为贵公司提供支持和指导。
谢谢！
此致。
管理建议书与审计报告有何区别
管理建议书与审计报告有何区别管理建议书与审计报告是企业管理中两种常见的文件形式，它们在内容和用途上存在明显的区别。
本文将对管理建议书和审计报告的区别进行详细阐述。
一、管理建议书的概念和特点管理建议书是指在企业管理决策过程中，由管理者或专业顾问们提供的一种书面建议，旨在解决公司运营中的问题，改进运营效率，并提出相应的管理方案。
下面将分别从内容特点和用途方面进行详细阐述。
1. 内容特点管理建议书通常包含以下内容：（1）问题分析：对公司的现状进行全面的调研和分析，找出存在的问题；（2）解决方案：针对问题提出相应的解决方案，并详细说明方案的操作性和有效性；（3）实施计划：制定具体的实施计划，明确各项任务的时间节点和责任人；（4）预测效益：对方案实施后可能带来的效益进行预测和评估；（5）风险评估：对实施方案的风险进行评估，并提出相应的风险控制策略。
2. 用途方面管理建议书主要用于以下几个方面：（1）决策参考：向企业的高层管理者提供决策参考，以解决公司内部的问题和改善运营状况；（2）改进管理：通过提供建议和方案，帮助企业改进各项管理工作，提高运营效率和竞争力；（3）推动变革：在企业进行战略调整或重大变革时，管理建议书可以起到推动变革的作用；（4）沟通交流：对于不同部门之间的沟通交流问题，管理建议书可以起到促进对话和协调合作的作用。
二、审计报告的概念和特点审计报告是审计机构对特定主体按照法律、法规和审计准则进行审计后所形成的书面陈述。
它对被审计主体的财务报表及相关信息进行审计，并向利益相关方提供审计意见和建议。
下面将从内容特点和用途方面对审计报告进行详细阐述。
1. 内容特点审计报告的内容主要包括以下几个方面：（1）审计说明：对被审计机构进行审计的时间范围和审计方法进行描述；（2）审计意见：审计机构根据审计结果对被审计主体的财务报表给出的意见，包括无保留意见、保留意见或否定意见等；（3）内部控制评估：对被审计主体的内部控制制度进行评估，并提出相应的建议；（4）财务信息真实性评估：对被审计主体财务信息的真实性进行评估，确保财务报表的准确性和可靠性。
【建议书】审计管理建议书范文
【建议书】审计管理建议书范文尊敬的领导：
我们针对公司目前的审计管理情况进行了调研和分析，提出以下建议，希望能够对公司的审计管理工作有所改进和提升。
一、加强内部控制。
建议公司加强内部控制，建立健全的审计管理体系，包括完善的审计流程、规范的审计程序和清晰的审计责任分工。
同时，建议加强对内部员工的培训，提高他们对审计管理工作的理解和重视程度，确保内部控制的有效实施。
二、优化审计流程。
建议公司优化审计流程，简化审计程序，提高审计效率。
同时，建议加强对审计工作的监督和评估，及时发现和解决审计过程中的问题和难点，确保审计工作的顺利进行。
三、加强风险管理。
建议公司加强风险管理，建立健全的风险管理机制，及时发现和应对潜在的风险，确保公司的财务安全和稳定。
同时，建议加强对审计结果的分析和总结，及时提出改进意见，为公司的发展提供有力的支持和保障。
四、完善信息披露。
建议公司完善信息披露制度，加强对外部信息披露的透明度和及时性，提高公司的信誉和声誉。
同时，建议加强对外部审计的配合，确保审计工作的顺利进行，为公司的发展提供有力的保障。
综上所述，我们建议公司在审计管理方面加强内部控制，优化审计流程，加强风险管理，完善信息披露，以提升公司的审计管理水平，为公司的可持续发展提供
有力的保障。
希望公司能够重视并采纳我们的建议，共同推动公司审计管理工作的不断改进和提升。
谨呈。
XX审计团队。
日期，XXXX年XX月XX日。
审计管理建议书范文
审计管理建议书审计管理建议书范文审计管理建议书范文(一)集团公司决策层:经过近半年时间对集团公司的了解及部分下属子公司的审计，觉得有必要对内部审计的有关知识和我们公司内部审计的运作思路作粗浅的探讨，提出对公司内部审计工作建设的一些意见和建议。
不当之处望予以谅解。
此建议书主要包括以下方面进行：一、内部审计及其发展概况二、内部审计的任务及作用三、内部审计部门的设臵四、内部审计章程五、集团目前阶段和可预见阶段内部审计的主要任务六、加强内部审计机构力量的建议在我国，内部审计在组织中发挥着越来越重要的作用，愈来愈受到重视，在经济发展最活跃的长江三角洲、珠江三角洲一带，内部审计在包括民营企业在内的众多大中型企业中得到迅速的发展。
那么,什么是内部审计?内部审计究竟能发挥什么作用?一、内部审计及其发展概况：什么是内部审计?在国际内部审计协会的《内部审计实务标准》中是这样定义的“内部审计是一种独立、客观的保证工作与咨询活动，它的目的是为组织增加价值并提高组织的运作效率。
”从内部审计的发展来看，现代内部审计已经历了第一和第二阶段，并且已处于第三阶段的边缘。
内部审计的第一阶段：1941年以前为内部审计发展的第一阶段，在这一阶段，内部审计主要是为了防止财务收支的错误和舞弊，而对财务收入和支出进行的审计。
由于这种审计仅仅重视财务收支，而对实物资产的流失无法控制，从监督的性质上看属事后监督，易造成损失无法挽回,也起不到事前预防的作用。
内部审计的第二阶段：1941年,在内部审计中引入了“内部控制”的概念，从而内部审计的范围扩大到以各项管理控制制度为主的各项经营管理活动，包括采购、生产、销售、财务、人事等整个经营活动，从审计的类型上扩大到财务审计、离任审计、绩效审计、工程质量审计、重大经济合同审计等，从监督的性质上看包括事前、事中、事后等整个业务过程的监控。
在此阶段，内部审计能有效的保证包括实物资产在内的所有资产的安全和完整、财务信息的真实可靠、经济资源不被浪费、经营活动朝着经营目标进行等, 但面对错综复杂的环境，不能有效的发挥风险防范作用。
建议书之审计建议整改措施
建议书之审计建议整改措施审计建议整改措施一、背景介绍在公司进行审计工作时，我们发现了一些问题和风险，为了帮助公司改进管理，提高运营效率，我们提出了以下审计建议整改措施。
二、财务管理方面的建议1.建立健全财务管理制度：公司应制定明确的财务管理制度，包括收支管理、报销流程、审批权限等，以确保财务活动的规范性和透明度。
2.加强内部控制：建议公司加强内部控制，包括风险评估、内部审计、财务报告的准确性和完整性等，以防止内部欺诈和错误。
3.优化资金管理：公司应制定合理的资金管理政策，包括资金使用计划、资金周转率的控制、现金流量预测等，以确保资金的合理利用和流动性的稳定。
三、运营管理方面的建议1.优化供应链管理：建议公司与供应商建立长期稳定的合作关系，优化供应链的管理，包括采购流程、库存管理、物流配送等，以提高供应链的效率和降低成本。
2.改进生产流程：建议公司进行生产流程的优化，包括工艺改进、设备更新、人员培训等，以提高生产效率和产品质量。
3.加强市场营销：建议公司加强市场调研，了解客户需求，制定有效的市场营销策略，包括产品定位、渠道选择、促销活动等，以提升市场竞争力。
四、人力资源管理方面的建议1.制定人力资源规划：建议公司根据业务发展需求，制定人力资源规划，包括招聘计划、培训计划、绩效考核等，以确保人力资源的合理配置和激励机制的有效运行。
2.加强员工培训和发展：建议公司加强员工培训和发展，包括技能培训、管理培训、职业规划等，以提高员工的专业素质和工作动力。
3.建立激励机制：公司应建立激励机制，包括薪酬激励、绩效奖励、晋升机会等，以激发员工的积极性和创造力。
五、信息技术管理方面的建议1.加强信息安全管理：建议公司加强信息安全管理，包括网络安全、数据备份、权限管理等，以防止信息泄露和系统故障。
2.优化信息系统：建议公司优化现有的信息系统，包括ERP系统、CRM系统等，以提高信息处理和管理的效率。
3.推动数字化转型：建议公司推动数字化转型，包括电子化办公、线上销售等，以提高工作效率和服务质量。
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******有限公司审计整改报告书(管理建议书)通过本次审计发现******公司在公司内部管理制度、财务制度等制度制定程序方面部分存在违反《公司法》和公司章程规定情况，在公司内部制度执行方面部分存在未一贯执行问题，在财务收支方面存在个别不规范行为。
为了加强和规范企业内部控制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，公司从以下方面进行规范：一、组织架构方面（1）重新梳理公司组织架构的设计、明确董事会、监事会和经理层的职责权限、任职条件、议事规则和工作程序，确保决策、执行和监督相互分离，形成制衡。
董事会对股东（大）会负责，依法行使企业的经营决策权。
监事会对股东（大）会负责，监督企业董事、经理和其他高级管理人员依法履行职责。
经理层对董事会负责，主持企业的生产经营管理工作。
经理和其他高级管理人员的职责分工应当明确。
董事会、监事会和经理层的产生程序应当合法合规，其人员构成、知识结构、能力素质应当满足履行职责的要求。
各层级详细职责范围参见后附中华人民共和国公司法（2018修正）第二章第二节有限责任公司的设立和组织机构相关内容。
（2）企业的重大决策、重大事项、重要人事任免及大额资金支付业务等，应当按照规定的权限和程序实行集体决策审批或者联签制度。
任何个人不得单独进行决策或者擅自改变集体决策意见。
（3）在确定职权和岗位分工过程中，将不相容职务相互分离。
不相容职务包括：可行性研究与决策审批；决策审批与执行；执行与监督检查等。
二、资金活动方面（1）加强对资金的会计系统控制，严格规范资金的收支条件、程序和审批权限。
办理资金支付业务，应当明确支出款项的用途、金额、预算、限额、支付方式等内容，并附原始单据或相关证明，履行严格的授权审批程序后，方可安排资金支出。
（2）办理资金收付业务，应当遵守现金和银行存款管理的有关规定，不得由一人办理货币资金全过程业务，严禁将办理资金支付业务的相关印章和票据集中一人保管。
三、采购业务方面（1）采购业务应当集中，避免多头采购或分散采购，以提高采购业务效率，降低采购成本，堵塞管理漏洞。
对办理采购业务的人员定期进行岗位轮换。
重要和技术性较强的采购业务，组织相关专家进行论证，实行集体决策和审批。
除小额零星物资或服务外，不得安排同一机构办理采购业务全过程。
（2）建立采购申请制度，依据购买物资或接受劳务的类型，确定归口管理部门，授予相应的请购权，明确相关部门或人员的职责权限及相应的请购和审批程序。
（3）建立严格的采购验收制度，确定检验方式，由专门的验收机构或验收人员对采购项目的品种、规格、数量、质量等相关内容进行验收，出具验收证明。
（4）加强采购付款的管理，完善付款流程，明确付款审核人的责任和权力，严格审核采购预算、合同、相关单据凭证、审批程序等相关内容，审核无误后按照合同规定及时办理付款。
在付款过程中，严格审查采购发票的真实性、合法性和有效性。
发现虚假发票的，应查明原因，及时报告处理。
（5）加强预付账款和定金的管理。
涉及大额或长期的预付款项，定期进行追踪核查，综合分析预付账款的期限、占用款项的合理性、不可收回风险等情况，发现有疑问的预付款项，及时采取措施四、固定资产方面（1）制定固定资产目录，对每项固定资产进行编号，按照单项资产建立固定资产卡片，详细记录各项固定资产的来源、验收、使用地点、责任单位和责任人、运转、维修、改造、折旧、盘点等相关内容。
（2）建立固定资产清查制度，至少每年进行全面清查。
对固定资产清查中发现的问题，应当查明原因，追究责任，妥善处理。
五、销售业务方面（1）加强对销售、服务、收款业务的会计系统控制，详细记录销售客户、销售合同、销售通知、发运凭证、商业票据、款项收回等情况，确保会计记录、销售记录与服务记录核对一致。
（2）指定专人通过函证等方式，定期与客户核对应收账款、应收票据、预收账款等往来款项。
（3）加强应收款项坏账的管理。
应收款项全部或部分无法收回的，应当查明原因，明确责任，并严格履行审批程序，按照国家统一的会计准则制度进行处理。
六、财务处理方面（1）依据相应会计准则制度，规范账务处理，正确进行会计核算，涉及专款收入进行专户管理，严格按照财政指定用途使用资金。
（2）加强税费核算工作，及时转结收入，确认相应税费，足额核算个税税基，防范涉税风险，避免少算漏算现象发生。
（3）财务报告如实列示当期收入、费用和利润。
各项收入的确认应当遵循规定的标准，不得虚列或者隐瞒收入，推迟或提前确认收入。
各项费用、成本的确认应当符合规定。
费用支出的有关规定1.一般规定（1）报销费用的核算公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项，不论金额大小均须按审核程序请相关人员、领导签字。
领导外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。
对所有报销内容，相关部门负责人必须就其合理性及必要性进行审核。
财务部门对所有报销票据，依据相关财经法规及内部财务制度对其合法性进行审核。
（2）审核程序经办人签名→→部门经理审核签字→→总监审核签字→→财务人员审核签字→→总经理签字→→经办人报销（3）费用报销单的填写要求公司发生的各项开支都必须由经手人填写《费用报销单》，注明报销项目、发票张数、报销金额（大小写）、用途等。
经办人报销领款时，需在粘贴单右下角签名。
为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的业务费用不得混淆在一张报销单上。
因特殊原因发票未到需要付款的，填写《借款条》，并详细说明原因。
按上述（2）审核程序签字报销。
（4）粘贴单的填制要求粘贴单是原始单据的载体，各种原始发票或单据必须整齐的粘在《粘贴单》上，并在粘贴单上描述此次报销的内容。
整理好的《粘贴单》金额、用途、项目必须和《费用报销单》上所填列的内容一致。
然后才可按上述（2）程序进行签字确认。
（5）水电等动力燃料方面的规定水、电、燃气费、房租等在记帐凭证和帐本上详细注明所交期间，并按照“权责发生制”进行归集核算。
（6）承租房屋和出租房屋的规定承租的房租费用和出租的房租收入在收到或付出款项时要及时更新一次表格，并及时入账处理。
要注明付出期间和收取期间，以便于统计和管理。
（7）“办公用品”单据的规定报销项目为办公用品的，除开具办公用品发票外，后面必须附购买清单；报销项目为会议用品的，除开具会务用品、会务费发票外，还应附上会议纪要和会议邀请函。
（8）为合理安排工作时间，公司暂定每周二、周四为财务报销日。
（9）特殊情况的规定特殊情况下需要紧急付款的，5千元以下（含5千元）可由副总经理签字支付，事后再由总经理补签。
5千元以上的必须由总经理签字认可方能支付，总经理不在的情况下，部门负责人要电话请示并征得总经理同意后方能付款。
业务招待费管理规定业务招待费主要是用于公司为开展业务活动而发生的接待外单位人员用餐费、住宿费、馈赠礼品等费用。
业务招待费的使用要有利于公司经营业务的正常开展，有利于沟通、改善、促进公司与各有关单位的正常交往关系，遵循“礼尚往来、合理节约”的原则。
业务招待费的使用和审批1.客户到公司所在地拜访所发生的宴请、住宿等招待，原则上应由公司综合管理部负责安排。
如宴请、住宿发生在公司所在地区，招待人员可自行选择合适的用餐地点和住宿宾馆。
2.因业务需要宴请接待外单位人员，相关人员必须向分管总监提出书面申请（紧急情况下可先口头申请后补书面申请），分管总监同意后方可宴请。
接待人员可根据来访客人的单位、职务、与公司业务的紧密程度等方面掌握接待标准，并在《公务接待申请表》中详细填写。
填写完整的《公务接待申请表》由财务暂时保存，月底送综合管理部备案。
3.业务招待需控制陪餐人数。
来客5人以下（含5人），陪餐人数控制原则为3人以内；来客5人以上，陪餐人数控制原则为来客人数的1/2以内。
如果需陪同重要客户、合作伙伴及政府部门领导，可不受上述人数规定限制。
业务招待费使用的监督1.业务招待费报销时一般需在报销发票背面注明招待事由、招待对象、陪同人员等要素。
如果不适合书面注明的，部门负责人可在报销发票背面以签字替代。
2.财务部对业务招待费的使用应设立台帐进行管理，并定期将业务招待费使用情况统计成表向总经理进行汇报，将不定期对业务招待费的使用情况进行抽查，并把检查结果向总经理进行汇报。
差旅费报销规定差旅费主要用于为开展业务和公务活动而发生的市内、外交通费、住宿费以及相关费用。
出差审批1.员工因公出差应事先申请，填写《出差申请表》，所在部门分管总监批准后方可执行，否则所有费用不予报销。
（1）主管以上员工（含主管）出差，需经所在部门分管总监批准。
（2）员工出差天数由所在部门的分管总监决定。
2.出差应讲求办事效率，出差天数不得超过批准天数，因特殊原因需延长者，必须报相关部门总监批准。
3.员工出差回程后应详细填写《出差申请表》，财务人员依据出差申请表标注的出差天数计算出差补助金额，填写好的出差申请表由财务留存，月底交综合管理部存档。
4.出差行程因故临时改变的，应先向分管总监申请批准，出差返回后补签实际行程单。
5.员工出差顺道或绕道游览、探亲访友者的，绕道差旅费用不予报销，游览、探亲访友所用时间按请假处理。
6.外出参加会议、学习、进修等公司已交纳会务费，且会务费中包含食宿费用的，不再报销相应费用，出差补助减半发放。
7.驻外人员回公司开会或培训（年会、新员工培训除外），食宿由公司安排，出差补助减半发放。
8.驻外新员工回总部培训及驻外员工去异地参加年会的，食宿交通由公司安排，无出差补助。
9.会议型出差的报销规定(1)会议型出差的定义由总经理、政府领导参与的由市地或县区经信部门负责组织的会议或调研活动的。
(2)会议型出差的报销依据及标准报销人凭取得的相关国家税务机关认可的发票予以实报实销，并写明相关情况。
出差交通工具、住宿的定购1.交通工具(1)员工出行应以安全、便利、快捷为原则，兼顾经济实用，选择适当的交通工具。
(2)无特殊原因，员工出差的火车票、机票由综合管理部统一定购，费用由公司统一支付。
其他交通工具车票可由员工自行订购，也可交由综合管理部订购，费用由公司统一支付。
2.住宿(1)出差地为公司驻外机构所在地，无特殊原因应入住综合管理部指定的协议酒店标准房。
(2)出差地非总部、公司驻外机构所在地，无特殊原因应首选经济型商务酒店（如：汉庭、如家、锦江之星、速8等）。
3.紧急情况下，员工报综合管理部备案后，可按相关标准自行定购机票或住宿。
借款及报销1.员工出差前如需借款，必须填写《借款条》，由相关负责人批准后至财务部领取现金，借款总额不得高于预估的出差总费用。
预借款由总经理批准，如遇特殊情况，可电话请示并征得总经理同意后方可领取，并事后由总经理补签。
2.借款不高于人民币3,000元的，可选择领用现金或划转工资卡；借款人民币3,000元以上的，一律划转到员工工资卡内。