出纳现金日报表
财务出纳的岗位职责
财务出纳的岗位职责财务出纳的岗位职责随着社会不断地进步，我们都跟岗位职责有着直接或间接的联系，制定岗位职责能够有效的地防止因为职位分配不合理而导致部门之间或是员工之间出现工作推脱、责任推卸等现象发生。
岗位职责到底怎么制定才合适呢？以下是小编收集整理的财务出纳的岗位职责，仅供参考，大家一起来看看吧。
财务出纳的岗位职责1一、负责现金、银行存款和其它货币资金的收支业务工作，登记现金、银行存款日记账，做到日清月结，保证做到账款相符，保证现金的.绝对安全。
二、负责保管各种有价票证，定期与会计总账核对，保证帐帐相符。
三、熟练使用办公自动化软件。
四、热爱本职工作，工作能力和原则性强，具备较强的组织、协调和沟通能力，执行力好、团队协作精神强，能承受较大工作压力。
财务出纳的岗位职责21、严格执行现金管理制度，认真掌握库存限额，按现金收付记帐，收付数额当面点清，防止出现差错。
2、记好现金日记帐，银行存款日记帐，做到日清月结，保证帐证相符，帐款相符，存取与银行帐目相符。
3、收入的现金和票证及时存入银行，签发的支票必须有存款保证，不准签发空头支票和绝期支票。
4、不得私下借支现金，需要暂付款必须有主管领导签字同意后方可暂付，暂付之后必须按具体规定日期内结清，不得拖欠公款。
5、做好公司实行的财务审批制度，凡是费用开支，必须经主管领导审批同意后方可支付。
6、做好公司财务收支的`保密工作，不准随便泄露公司的财务信息。
7、廉洁奉公，坚持各项财务制度，为公司增收节支。
财务出纳的岗位职责31.办理现金收付和银行结算业务。
严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据审核签章的收付款凭证，进行复核，办理款项收付。
(1)收入款项除在开具的收款收据或交款单上签章外，还应由交款人签章。
付出款项，应严格遵守《医院财务开支审批制度》，并由会计主要人员在付款原始凭证上审核签章后方可付款。
收付款后，在原始凭证上加盖“收讫”、“付讫”戳记，再交会计人员填制记账凭证。
FMTM出纳工作规范
———————————————————————————————— 作者：
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ﻬﻬ
编号:FM-ＴＭ－０5-03
版号：1.0
生效日期：
发放编号：
财务管理体系文件
出纳工作规范
编制日期
审核日期
批准日期
修订记录
修订日期
２.2本办法适用于本公司及下属控股子公司财务部,其他部门对涉及到的有关规定亦应遵照执行。
３、相关程序及文件
3.１现金余额管理规定FM-TM-05-01
４、工作程序
4.1出纳岗位原则
1）出纳岗与会计岗分离
2）出纳负责管理库存现金,并负责执行现金银行提款及公司的现金支款业务
4.2库存现金、支票管理
步骤
工作内容
６、单据与记录
6．1现金日报表 （见附件一）
7、流程图
ﻬ附件一
现金日报表
____＿___年＿______月
编号：
日期
现金帐面余额
现金日盘结果
差异
备注
出纳
监盘人
1
2
3
4
5
６
7
8
9
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３1
修改原因及内容摘要
修改人
审核人
批准人
初稿仅供内部讨论2002中华财务版权所有
1、目的
出纳岗位职责
出纳岗位职责直接上级：总经理直接下级：无出纳员是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算等有关账务，保管库存现金、财务印章及有关票据工作。
主要工作职责有：1．做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确性和合法性。
2．每天工作日结束前，及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对，填写《现金日报表》，做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。
3．严格执行现金管理制度和结算制度，根据公司规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。
对于各开支项目，必须经过会计主管人员、公司领导审核签章，方可办理。
4．根据帐务处理需要，及时将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。
配合会计人员做好每月的报税和工资的发放工作；做到及时准确，不得无故延误。
5．负责银行账户的日常结算，银行存款日记帐，并做到日清月结，月末与银行核对存款余额。
6．及时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期欠款。
7．严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。
8．负责编造每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。
9．根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。
10．根据公司领导的需要，编制各种资金流动报表。
11．供应商货款的支付。
准确及时的支付供应商货款，付款前将供应商付款单与会计提供的付款明细（台账）核对，依据付款单，准确填写电汇凭证或支票。
12．公司内部费用报销（转账）。
严格按照转账请款报销单上名头填写，付款之前仔细核对报销单与发票的名头、金额是否一致；审核报销凭证是否符合制度规定。
13．每日下班之前上报总经理当日银行报表及销售报表。
14．参与前台接待及收银工作，与前台轮流倒班。
15．上级领导交办的其他工作。
酒店出纳的工作内容
酒店出纳的工作内容1。
每日保证双人(协同日审)同时清点解缴营业款:(1) 开启保险箱，取出各点收银员现金缴款袋。
(2) 逐个拆封、清点、对照现金收入日报表，核对现金、手工信用卡单据、支票数额，发现不符，及时与收银领班、日审核实。
(3) 核对审计组报送的营业收入日报表，核对营业额总数与款项是否相符。
(4) 填写缴款单，送存开户行，将交款单回单联及信用卡等编制凭证记账。
2。
办理各类付款业务:(1) 接到手续完备的单据，以现金、支票或网上银行汇款的方式付款，并在已付款的单据上加盖“付讫”章。
(2) 根据支票领用申请单，签发空白支票，并在支票登记簿上登记，支票上须填明日期、用途及使用金额;填写错误的支票必须加盖“作废”戳记与存根联一并保存;支票遗失时，需及时向领导汇报，并立即到银行办理挂失手续。
(3)与各归口核算人员办理付款等单据的签收手续。
(4)按时发放工资、奖金，并填制有关的记帐凭证。
3。
办理有关收款业务:填写收款凭据、清点现金、填写银行进帐单，清理收到的支票，及时送交银行进账，同时在收款凭证上加盖“收讫”章。
4。
根据审核无误的收付款凭证，登记日记帐及辅助记录:(1) 现金日记账所载的内容必须同会计凭证一致，不得随便增减。
2) 日记账必须连续登记，不得跳行，隔页，不得随便损坏账簿和撕去账页。
( 文字和数字必须整洁清晰、准确无误，如有改动，必须按会计制度执行。
5。
每日清点库存现金，做到帐款相符，确保现金的安全。
6。
每日下班前编制流动资金日报表并交付财务经理、总经理。
7。
做好月终对帐工作:(1) 将现金、银行存款帐面余额与总帐核对无误后，结转下月。
(2) 每月10号前，核对银行对账单，编制出银行存款余额调节表，查明未达帐原因，催促经办人报帐。
8。
积极参加岗位培训，发挥工作主动性与积极性，完成上级交办的其他工作。
(1) 开启保险箱，取出各点收银员现金缴款袋。
(2) 逐个拆封、清点、对照现金收入日报表，核对现金、手工信用卡单据、支票数额，发现不符，及时与收银领班、日审核实。
企业管理-出纳工作流程.docx
企业管理-出纳工作流程一、现金收付1.收款收到现金时，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
开具一式三联的收款收据（注明收款日期、付款单位名称、收款事由、大小写金额等），其中一联给付款方，一联留存，一联作为记账凭证附件。
根据收款收据登记现金日记账,在日记账上按照日期、凭证编号、摘要（如收到某单位货款等\收入金额等进行记录，然后结出当日余额。
2.付款审核付款审批手续是否完备，如报销单是否有相关负责人签字等。
按照审批后的金额支付现金，要求收款人当面点清并签字确认。
登记现金日记账,在日记账上按照日期、凭证编号、摘要（如支付某费用等X支出金额等进行记录，然后结出当日余额。
二、银行存款收付1.收款收到银行进账通知单或其他收款凭证时，确认款项来源。
将收款信息登记银行存款日记账，按照日期、凭证编号、摘要（如收到某单位货款等\收入金额等进行记录，然后结出当日余额。
2.付款按照公司规定的审批流程，审核付款申请单等相关票据。
通过网上银行或填写支票等方式进行支付。
网上银行支付时，要准确输入收款单位名称、账号、开户行、金额等信息，支付成功后打印支付凭证。
填写支票时, 要规范填写支票的各项要素，如日期、收款单位、金额（大小写）、用途等，加盖银行预留印鉴后交给收款人或存入银行。
登记银行存款日记账，按照日期、凭证编号、摘要（如支付某款项等1支出金额等进行记录，然后结出当日余额。
三、日记账登记与对账1.日记账登记每日业务终了，根据现金和银行存款的收付凭证，逐笔顺序登记日记账。
登记时要做到日清月结，即每日计算当日现金和银行存款的收入、支出和余额，每月末进行月结，计算本月的累计收入、支出和余额。
2.对账每日核对库存现金实有数与现金日记账余额是否相符，如发现不符，应及时查明原因并进行处理。
定期（一般每月至少一次）将银行存款日记账与银行对账单进行核对,编制银行存款余额调节表。
对于未达账项（如企业已付银行未付、银行已收企业未收等情况），要查明原因并进行相应的账务处理，确保银行存款账实相符。
银行出纳日报表
备注： 1、账户属性一栏注明该账户属于基本户、一般结算账户、税款户、流贷户、项目贷款户、工资户、验资户、承兑保证金户等； 2、分公司应将其合并报表范围内的单位账户情况明细表进行汇总后，发送到财务公司邮箱；
财务0 账户性质
月日 10 1 10 2 10 3 10 4 10 5 10 6 10 7 10 8 10 9 10 10 10 11 10 12 10 13 10 14 10 15 10 16 10 17 10 18
银行
银行出纳日报表
开户行
科目
现金001 现金002 现金003 现金004 现金005 现金001 现金002 现金003 现金004 现金005 现金001 现金002 现金003 现金004 现金005 现金001 现金002 现金003
摘要内容
收入-财务 收入 支出
收入-财务 收入 支出
收入-财务 收入 支出
收入-财务 收入 支出
收入-财务 收入 支出
收入-财务 收入 支出
借方
金额
明细
￥540.00
￥598.00
￥658.00
￥720.00
￥784.00
￥850.00
￥72.00
￥855.00
￥1,500.00
￥483.00
￥704.00
￥1,035.00
￥48.00
￥100.00
￥1,170.00
￥2,025.00
￥644.00
￥928.00
贷方 金额 明细 ￥144.00 ￥169.00 ￥196.00 ￥225.00 ￥256.00 ￥289.00 ￥324.00 ￥361.00 ￥400.00 ￥441.00 ￥484.00 ￥529.00 ￥576.00 ￥625.00 ￥676.00 ￥729.00 ￥784.00 ￥841.00
出纳工作内容及规范
出纳工作内容及规范一、办理银行存款和现金领取。
二、负责支票、汇票、发票、收据管理。
三、做银行帐和现金帐，出纳保管财务章，会计保管法人章，签章时有牵制。
四、负责报销差旅费的工作。
1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。
2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
五、员工工资的发放。
六、月初预计当月须开发票额。
七、出纳不得参与会计档案、会计凭证的保管与报销业务的经手。
出纳工作细则现金收付1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。
若收到假币予以没收，由责任人负责。
2、现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。
多付或少付金额，由责任人负责。
3、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符做好现金/银行存/票据/日报表，防止盈亏。
4、出纳没有现金/银行存/票据支配权，现金/银行存/票据的支付必须有审批人审批签字，否则不得支付。
5、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。
借款单一式两份,归还借款时退复印件，原件不得归还。
若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
银行账处理1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。
开汇兑手续。
2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。
每日下班之前填制日报表。
3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。
报销审核1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。
若无，应补。
2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。
若有，问明原因或不予报销。
3、正规发票是否与收据混贴。
若有，应分开贴。
4、支付证明单上填写的项目应为同类业务。
非同类业务在同一单上，应重填。
5、大、小金额是否相符。
若不相符，应更正重填。
6、报销内容是否属合理的报销。
若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。
出纳报告的编制流程
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1. 原始单据收集。
收集各类原始单据，包括现金收支凭证、银行转账凭证、发票、抵用凭证等。