银行押品变现能力分析
浅析N商业银行押品管理存在的问题与对策
浅析N商业银行押品管理存在的问题与对策李青摘要抵质押品和保证作为商业银行信用风险缓释的重要内容，在我国特定的信用环境下，对防范信息不对称、转移与降低信用风险具有不可替代的作用。
本文对N商业银行押品管理现状进行梳理，分析其中存在的问题，最后提出相应的对策与建议。
关键词商业银行风险管理押品价值一、押品管理现状随着操作风险防控力度的加强，N商业银行全行押品管理汲取风险案件经验教训，从风险治理、制度安排、系统建设、业务指导、检查培训等多个方面不断强化责任落实，制度约束能力及操作规范化程度显著提高。
一是将押品管理纳入全面风险管理体系，从完善治理架构入手，明确董事会、高级管理层、职能部门和岗位人员管理职责，审计部将押品管理情况纳入审计范畴并定期开展审计;二是建立了押品管理制度和流程，明确了可接受押品类型、目录、估值方法及频率、存续期管理等要求，为业务开展提供了制度保障;三是建立了押品管理系统，持续收集押品类型、押品估值、抵质押率等信息，将业务管控规则嵌入信息系统，起到了加强系统控制，防范操作风险的作用;四是进一步梳理业务流程，弥补控制缺陷，规范业务操作，全行在押品设立、保管、监督检查等关键环节的控制能力显著增强。
从N商业银行担保方式看，全行抵质押贷款余额占比60.69%，不良率5.11%，低于保证担保贷款不良率0.56个百分点。
从押品种类看，全行抵押担保范围逐步扩大，土地承包经营权、林权、股权、收费权、产品权利质押等创新型担保方式增长较快，全行押品集中度问题得到了一定的缓解。
随着企业融资难问题的推进解决，全行融资担保方式的丰富在一定程度上缓解了全行贷款投放不足的问题，但同时也因市场交易机制不完善、交易数据不活跃等因素造成该类押品估值及动态监测的困难。
现阶段N商业银行押品风险管理机制尚不健全、估值技术手段落后、市场数据积累不足，经济下行周期又进一步增加了押品对债权保障的不确定性，押品的风险缓释能力受到了一定程度的削弱，全行押品风险管理水平还不能全面满足监管要求及业务发展的需要。
商业银行押品风险分析报告
商业银行押品风险分析报告1. 引言本报告旨在对商业银行的押品风险进行分析和评估，以帮助银行管理层和决策者了解目前的风险状况，并采取相应的风险管理措施。
2. 押品风险定义押品风险是指商业银行在贷款和信贷业务中所面临的抵押物价值下降或无法变现的风险。
当押品价值下降时，银行可能无法收回贷款本金和利息，从而造成资产损失。
3. 押品风险的因素押品风险的主要因素包括但不限于以下几个方面：- 押品类型：不同类型的押品具有不同的价值变动风险。
例如，房地产押品可能受到市场波动和经济状况的影响，而股票押品则可能受到股市波动和公司业绩的影响。
- 押品质量：押品的质量直接影响其价值。
高质量的押品通常具有较低的风险，而低质量的押品则可能存在更大的风险。
- 押品评估：准确评估押品价值是降低押品风险的关键。
评估方法和评估机构的可靠性将直接影响风险评估的准确性。
- 外部环境：宏观经济环境和市场条件的变化也会对押品风险产生影响。
经济衰退、政策变化和市场震荡可能导致押品价值的下降。
4. 押品风险管理措施为了降低押品风险，商业银行可以采取以下措施：- 押品多样化：通过选择不同类型的押品来分散风险。
这样可以降低某一特定押品价值下降对银行的影响。
- 押品质量控制：银行应该对押品的质量进行严格的审核和评估，确保只接受高质量的押品作为贷款担保物。
- 押品价值监测：银行应定期监测押品的市场价值，并及时调整抵押贷款的额度或要求借款人提供额外担保以保持合适的贷款价值比例。
- 风险评估和压力测试：银行应定期进行押品风险评估和压力测试，以了解不同风险情景下的风险敞口，并制定相应的风险管理策略。
5. 结论押品风险是商业银行在贷款和信贷业务中必须面对的风险之一。
通过采取适当的风险管理措施，商业银行可以降低押品风险，保护自身的资产和利益。
因此，银行管理层和决策者应密切关注押品风险，并根据实际情况采取相应的风险管理策略。
商行变现能力分析
变现能力分析报告抵押权人在估价时点为实现抵押权将以抵押房地产变现，这时因房地产类型不同、市场风险的转移、使用年期发生变化、剩余年限长短情况及处置抵押房地产的短期性、强制性、变现能力差异及处置费用等原因将形成抵押物的市场变现风险。
一、通用性、独立使用性、可分割转让性、变现时间分析：变现能力是指假定在估价时点实现抵押权时，在没有过多损失的条件下，将抵押房地产转换为现金的可能性。
变现能力分析包括抵押房地产的通用性、独立使用性或者可分割转让性，假定在估价时点拍卖或者变卖时最可能实现的价格与评估的市场价值的差异程度，变现的时间长短以及费用、税金的种类、数额和清偿顺序。
估价对象作为商业房地产，建筑面积及价值较大，宜采取拍卖的变现方式。
1、估价对象的通用性所谓通用性，指是否常见、是否普遍使用，也就是需求方多与少。
影响房地产通用性有以下若干方面：（1）用途的专业化用途越专业化的房地产，使用的X围越窄，通用性越差。
本次评估估价对象为商业房地产，较纯住宅和办公类房地产通用性较差。
本项目为委托方面向市场的开发项目，位于麓谷版块，通用性一般。
（2）结构与房屋质量估价对象为钢混结构的商业房地产，其空间布局合理，功能分区明确。
（3）区位估价对象处于区级商圈辐射X围，商业繁华度较好，人口密度一般，居住环境佳，配套程度高，交通便捷。
综上所述，估价对象通用性一般。
2、独立使用性或可分割转让性所谓独立使用性，是指是否单独具备完整的使用功能。
所谓可分割转让性，是指物理上、经济上是否可以分离开来转让。
估价对象进出通道及配套设施、设备均能单独使用，独立使用性较强，估价对象功能设计标准为商业用房设计，分割转让对经济效益影响不大。
3、可实现的价格与评估的市场价值的总差异程度根据估价对象特点分析，其变现方式宜采用拍卖的处置形式。
因不良信息使估价对象受到购买群体的心理排斥、评估结论所设定的公开市场前提与现实市场实际情况存在一定差异、变现压力对销售者正常销售的影响、不完全履行续建责任的潜在风险提高，并且在变现时间较短的情况下，估价对象在转换为现金的过程中由于数量、价值量较大等因素的影响，必然导致在估价时点可实现的价格低于评估的市场价值，一般情况下，差异幅度不超过20%。
商业银行抵押品风险评估报告
商业银行抵押品风险评估报告
摘要
本文旨在对商业银行的抵押品风险进行评估和分析。
通过对抵押品的价值、市场流动性和信用风险进行综合评估，可以帮助银行有效管理风险，并制定相应的风险控制措施。
风险评估方法
1. 抵押品价值评估：根据市场行情、抵押品类型和抵押品评估报告，对抵押品的价值进行评估。
评估方法可以包括市场比较法、收益法和成本法等。
2. 抵押品市场流动性评估：考虑抵押品的可变现性和市场交易活跃度，评估抵押品在市场上的流动性。
评估方法可以包括市场交易数据分析、抵押品的可变现能力评估等。
3. 抵押品信用风险评估：综合考虑抵押品的质量、借款人的信用状况以及宏观经济环境等因素，评估抵押品的信用风险。
评估方法可以包括借款人信用评级、抵押品质量评估等。
风险评估报告内容
1. 抵押品概况：包括抵押品类型、数量、评估价值等信息。
2. 抵押品价值评估结果：根据抵押品评估方法，给出抵押品的
价值评估结果，并进行风险分类。
3. 抵押品市场流动性评估结果：根据抵押品市场流动性评估方法，给出抵押品的流动性评估结果，并进行风险分类。
4. 抵押品信用风险评估结果：根据抵押品信用风险评估方法，
给出抵押品的信用风险评估结果，并进行风险分类。
5. 风险控制建议：根据抵押品风险评估结果，提出相应的风险
控制建议，包括加强抵押品管理、提高抵押品质量、控制抵押品风
险集中度等。
结论
商业银行抵押品风险评估对于有效管理风险、保护银行资产具
有重要意义。
通过综合评估抵押品的价值、市场流动性和信用风险，
可以帮助银行制定科学的风险控制措施，降低抵押品风险带来的损失。
关于房产押品的变现能力
关于房产押品的变现能力由于房地产固有的保值增值特性，近年已成为商业银行、信托公司等金融机构发放贷款最乐于接受的抵押物之一。
但在实际情况中，大量的处置抵押物偿债实例表明，房地产变现收入往往并不能按评估价值弥补贷款本息，金融机构仍承受了相当大的损失。
如何正确判断押品的价值内涵，把控潜在风险，先从押品的变现能力分析开始：一、低租金、高违约成本导致抵押资产贬值一个租赁期长、租金严重低于市场租金且解约成本奇高的租赁合同，及一个租赁期长、一次性付清租金的租赁合同将严重降低抵押物价值。
根据物权法规定：订立抵押合同前抵押财产已出租的，原租赁关系不受该抵押权影响，即使实现抵押权，将抵押财产转让给债权人或者第三人，抵押人与承租人之间原有的关系也不当然终止。
长租期、低租金或一次性付清租金的抵押物银行在处置时将面临无法处置或只能以极其低的价格变卖给承租人。
二、大宗抵押物处置相对较难面积大，价值量较大的大宗抵押物如整栋大厦、整栋商场等，在前期抵押评估时，由于市场上整栋出售的案例较少，评估人员多数根据不同部位用途进行分拆评估，然后累加得到整体建筑抵押价值，若处置，由于购买该物业所需资金量大，一次性买断的买家少、变现难等，无法处置或处置价格往往较评估价格大幅降低。
三、分割抵押使用受限影响处置对整栋物业分层抵押、整层物业分割抵押，或整体项目部分换押的抵押物，如果无独立通道或不能合法享有及分摊整体房地产的各项权益和服务配套设施，处置将非常被动。
例如：仅抵押一个整体度假村的餐饮大楼，如果没有酒店的配合，则无法得到有效经营。
再如工业企业分幢分割抵押，分开处置将大大降低抵押物的价值。
四、抵押物依附性强比如大商场周边的小店铺，其交通及人流必依赖大商场，若大商场经营状况不好，且大商场和小店铺分别抵押给不同的银行，处置起来，特别是小店铺抵押物，极可能有价无市；学校门口的小店铺，主要依赖上学放学人群，一但学校大门改方向，门口的小店铺自然贬值严重。
商业银行押品风险分析报告
商业银行押品风险分析报告一、引言押品风险是商业银行信贷风险的重要组成部分。
在信贷业务中，商业银行通常要求客户提供押品以保障贷款的安全性。
押品风险分析旨在评估押品价值波动、押品权利瑕疵及押品处置难度等方面的风险，为商业银行信贷决策提供依据。
本报告对商业银行押品风险进行了全面、深入的剖析，以期为我国商业银行信贷风险管理提供参考。
二、押品风险概述1. 押品分类押品分为金融押品和非金融押品。
金融押品包括存款、国债、金融债、企业债、股票等；非金融押品包括房地产、土地、机器设备、存货等。
2. 押品风险来源押品风险主要来源于以下几个方面：- 押品价值波动：市场价格波动可能导致押品价值下降，从而影响银行贷款的安全性。
- 押品权利瑕疵：押品可能存在权利瑕疵，如知识产权侵权、产权纠纷等，影响押品的处置。
- 押品处置难度：押品处置过程中可能面临法律法规、市场环境等方面的限制，导致处置周期延长，成本增加。
三、押品风险分析1. 押品价值波动风险分析本报告选取了房地产、股票、国债三种典型押品，对其价值波动风险进行了实证分析。
分析结果显示：- 房地产：受政策、市场供需等因素影响，房地产价格波动较大。
在房地产市场调控政策背景下，房地产价格波动风险加剧。
- 股票：股票市场波动性较高，受宏观经济、公司业绩、市场情绪等多种因素影响。
- 国债：国债价格波动相对较小，但受宏观经济、货币政策等因素影响，仍存在一定风险。
2. 押品权利瑕疵风险分析本报告通过调查样本数据，分析了押品权利瑕疵风险。
结果显示：- 房地产：房地产权利瑕疵风险较高，主要表现为土地使用权纠纷、房屋产权纠纷等。
- 股票：股票权利瑕疵风险较低，但存在上市公司股权纠纷、信息披露不实等风险。
- 国债：国债权利瑕疵风险最低，但存在发行主体信用风险。
3. 押品处置难度风险分析本报告对押品处置难度风险进行了评估，结果如下：- 房地产：受政策、市场环境等因素影响，房地产处置难度较大。
特别是在房地产市场调控期间，房地产押品处置周期延长，成本增加。
银行同业押品管理分析报告
银行同业押品管理分析报告尊敬的领导：根据萌百银行同业押品管理的相关数据和具体情况，我对同业押品管理的现状和存在的问题进行了分析，并提出了相应的改进意见，特此报告如下。
一、同业押品管理现状分析当前，银行同业押品管理存在以下几个主要问题：1.押品质量管理不足。
银行同业押品质量的评估体系欠缺完善，对于不同类型押品的风险评估和监控手段有待加强。
这导致了贷款押品的价值评估不准确，增加了信用风险。
2.押品持有期限过长。
同业押品持有期限过长，遇到市场突发事件时，银行很难及时变现或调整押品。
这意味着同业押品的流动性风险较高。
3.押品准入标准不明确。
银行对同业押品的准入标准不明确，导致了押品种类杂乱、品质参差不齐。
这不仅增加了押品管理的复杂度，也使得银行在求偿时面临更大的风险。
4.押品评估周期较长。
由于押品评估周期过长，银行较难及时获得押品价值的变化情况，增加了信用风险。
二、同业押品管理改进方案针对以上问题，我提出以下改进措施：1.完善押品质量评估体系。
建立科学合理的同业押品评估模型，对不同类型的押品进行风险评估和监控。
加强对押品质量的定期审查，及时发现和处置风险。
2.缩短押品持有期限。
通过制定相应的政策和措施，鼓励银行适当调整同业押品的持有期限，提高押品的流动性，降低流动性风险。
3.明确押品准入标准。
制定明确的押品准入标准，对同业押品的种类和品质进行规范，确保押品的质量和价值。
4.缩短押品评估周期。
建立定期的押品价值评估机制，提高评估的频次和效率，为银行提供及时的押品价值变化信息，降低信用风险。
三、实施改进方案的建议为了有效实施上述改进方案1.加强押品管理团队的能力建设。
提供相关的培训和学习机会，增强团队成员对押品管理的理解和应用能力。
2.完善风险监控系统。
建立有效的风险监控系统，及时发现并预警押品风险，为风险处置和决策提供准确的数据支持。
3.加强内外部合作。
与其他金融机构和相关部门加强合作，共享押品评估和监控的信息，互相学习和借鉴经验，提高整体效能。
银行抵押房产快速变现评估方法
银行抵押房产快速变现评估方法全文共四篇示例，供读者参考第一篇示例：银行抵押房产快速变现评估方法随着房地产市场的不断发展，更多的人选择将房产作为抵押物借款。
银行抵押房产快速变现对于金融机构和客户都是非常重要的。
在进行快速变现评估时，需要考虑很多因素，包括房产的价值、市场情况、政策法规等。
本文将探讨银行抵押房产快速变现评估的方法以及注意事项。
一、评估方法1. 房产估值评估师需要对房产进行估值。
房产评估的方法有很多种，通常包括市场比较法、收益法、成本法等。
通过对房产的位置、面积、周边设施等因素进行分析，评估师可以得出一个比较准确的估值结果。
2. 市场分析除了对房产进行估值，评估师还需要对当地市场进行分析。
市场的供需情况、价格走势、政策法规等因素都会影响到房产的变现速度。
评估师需要了解这些因素，并将其纳入评估范围。
3. 银行审批在进行快速变现评估时，银行的审批也是非常重要的。
评估师需要了解银行的审批流程、要求，确保评估报告符合银行的要求，从而提高房产快速变现的成功率。
4. 风险控制在进行快速变现评估时，评估师需要对风险进行有效控制。
评估师需要考虑到市场波动、政策变化等因素，确保房产快速变现的可行性。
二、注意事项1. 了解市场评估师需要了解当地房地产市场的情况，包括供需状况、价格走势、政策法规等。
只有了解市场，才能做出准确的评估结果。
2. 保持专业评估师需要保持专业的态度和技能，确保评估结果的准确性和可靠性。
评估师需要不断学习和提升自己的专业知识，以适应市场的变化。
4. 合作协调在进行快速变现评估时，评估师需要与银行、客户等各方进行有效的合作和协调。
评估师需要与各方保持良好的沟通，确保评估工作顺利进行。
银行抵押房产快速变现评估是一个复杂的过程，需要评估师具备丰富的经验和专业知识。
评估师需要对房产进行准确的估值，了解市场情况，控制风险，与各方合作，确保评估工作的顺利进行。
只有这样，才能提高房产快速变现的成功率。
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银行押品变现能力分析
李关平/朱晓强
【专题名称】金融与保险
【专题号】F62
【复印期号】2009年01期
【原文出处】《现代商业银行导刊》(京)2008年8期第53,57页
【作者简介】李关平，建设银行湖南省分行;朱晓强，湖南湘信评估有限责任公司。
一、押品的变理能力
何谓变现能力?从财务角度而言，变现能力是企业产生现金的能力，它取决于可在近期转变为现金的流动资产的多少，一般采用流动比率、速动比率等指标加以描述;从投资角度而言，变现能力是各种投资品种在市场上变卖的难易程度，按照变现能力从强到弱的排列一般有储蓄、有价证券、黄金、收藏品(古玩、字画)、不动产等;在经济学中，变现能力也称为流动性(Liquidity)，是指某种资产转换为支付清偿手段或者说变现的难易程度。
由于现金不用转换为别的资产就可以直接用于支付或清偿，因此现金被认为是流动性最强的资产。
银行押品变现能力就是指押品经处置后所能变现的能力，主要反映在时间尺度上(变现的时间长短)和价值尺度上(变现的折扣程度)，如果某个押品变现时间短、变现折扣高，该押品变现能力就强。
本文拟主要从价值尺度上分析押品变现能力。
二、影响变现能力的因素分析
通过考察押品变现流程，可以发现押品变现一般需经过价值评估、抵押登记、司法诉讼、押品拍卖、处置变现等几个环节，最终的变现价值与最初的评估价值(或押品的入账价值)会存在差异，一般而言变现价值要低于评估价值，这种差异的
大小可以反映变现能力的强弱。
用公式可以表示为:变现价值=(评估价值×变现折扣系数)—法定优先受偿权—拍卖处置税、费;变现能力(变现率)=变现价值/评估价值。
因此，变现能力主要与以下因素有关:
1.变现折扣系数，也称为变现折扣率，综合反映为拍卖回收金额与评估价值的比值，既与变现市场情况(外部因素)有关，也与押品自身特性(内部因素)有关。
2.法定优先受偿权，指法律规定优先于本次抵押权人受偿的款额，主要包括:估价对象在估价时点以前已抵押担保的债权数额;破产企业处置房产时可能发生的需要支付的职工工资及福利费;破产企业处置房产时可能发生的需要支付的国家税收;划拨土地使用权应缴纳的土地使用权出让金;在建工程可能存在的发包人拖欠承包人的建筑工程价款:在建工程可能存在应缴而未缴的各种政府行政事业性及资源性收费。
3.押品拍卖处置税、费，主要包括:司法诉讼环节的相关费用，分为诉讼费、执行费和律师费;司法处置环节的相关费用，包括评估费和拍卖费;交易过户环节的相关费用，包括营业税及附加、印花税、土地增值税、所得税、契税、综合税等。
经过分析可以发现，法定优先受偿权可依据实际情况加以确定;押品拍卖处置税费与押品评估价值相关，如房地产的拍卖处置税费一般为评估价值的20,;而变现折扣系数则与押品本身特性有关，因为不同的押品具有不同的市场，不同的市场具有不同的特点，所以其变现折扣系数差异较大，也是实际工作中难以把握的，因此从变现折扣的角度分析，影响押品变现能力的相关因素主要为:
(1)市场平台的成熟度，押品的变现需要一个交易平台，不同的交易平台其变现难度是不同的:房屋可以通过房地产交易市场变现，土地可以通过土地市场变现，交通运输工具可以通过二手车市场变现，票据、存单、债券、基金可以通过金融市场变现，生产设备、存货可以通过专业的生产资料市场变现，而股权、商标权、收费权、应收账款等尚未有发育成熟的交易市场，变现难度较大。
(2)市场条件的差异，评估价值是一种“公开市场”条件下的价值，所谓“公开市场”是指在该市场上交易双方进行交易的目的在于最大限度地追求经济利益，并掌握必要的市场信息，有较充裕的时间进行交易，对交易对象具有必要的专业知识，交易条件公开并不具有排他性;而变现价值是一种“拍卖处置市场”条件下的价值，“拍卖处置市场”与“公开市场”截然不同，要求快速变现，变现时间较短，市场参与者有限，竞争不充分，对估价对象了解不够，信息不对称。
这两种市场条件不同，所能实现的价值自然存在差异。
(3)市场行情的变化，也称为市场的敏感性，评估价值是反映押品在贷款发放时的价值，变现价值是反映在贷款无法收回，对押品拍卖处置时的价值，两者交易时点不同，市场行情已经发生了很大的变化，市场敏感性越强的押品，变现的风险就越高。
(4)市场消费心理的影响，人们“喜新厌旧”的消费偏好会产生“二手车现象”:购买的新车开出汽车交易厅即意味着已经贬值。
(5)押品的通用性，押品的通用性越强，使用者越多，竞买者市场就越大，押品就越容易变现。
有的抵押品，如专业生产设备，使用者市场很小，潜在的竞买者很少;有的抵押品，如城市中心的小户型住宅，出租和使用都非常方便，市场广阔，潜在的竞买者数量庞大，因此前者的变现能力显然不如后者。
(6)押品的独立使用性，也称为可分割转让性，押品交易一般都有最小交易单位，如交通运输工具以台计量，存货以件计量，整宗土地可分割为块，整栋建筑可分割为层或户室。
但针对商业裙楼，有的因条件限制需要整层经营，不宜分割;产权式商铺，为达到物业的最佳利用效果，有赖于整体市场人气的维护与提升，需要整体租赁，其独立使用性受到限制;生产设备，由于生产工艺的制约使设备之间存在相互依赖关系，不宜分割成单台设备转让;收费权，要依附于实物资产产生效益，单纯的收费权也不具备独立使用性。
(7)押品的体量与价值大小，押品变现过程中存在“价大欺主”的现象，即押品价值巨大，又不能分割转让，对买主的资金实力“门槛”要求较高，可能由于一时难以找到合适的买主而难以变现。
(8)押品的可控性，在押品进行抵押登记后，银行取得了对押品的控制权(抵押权)，但不同的押品，银行的控制力度是不同的，如不动产具有不可移动性，可控性较强;而设备、存货可以移动，监管困难，并且会产生自然性损耗和功能性损耗(折旧)，
可控性大为降低。
三、押品变现能力评价
依据《物权法》和《担保法》，银行可选择的抵押品(包含质押品)一般包括不动产、动产、权利三类:其中不动产包括建筑物、构筑物、土地(包括建设用地使用权和土地承包经营权，实质上属于权利类，为方便分析归于不动产)、在建工程;动产包括生产设备、存货、交通运输工具、船舶、航空器等;权利包括票据、存单、债券、基金，股权、商标权、专利权、著作权、(公路、电力、市政)收费权、应收账款等。
根据前述押品变现能力的相关因素分析，可以对现实中存在的押品进行变现能力评价，如表1所示。
考虑到不动产抵押是采用最多的抵押形式，并且类型多样、情况复杂，本文就不动产变现能力作进一步细化分析(见表2)，变现能力评价等级得分越高，说明其变现能力越强。
四、不动产抵押率的确定途径
新巴塞尔资本协议将违约概率(PD)和违约损失率(LGD)一同纳入监管资本衡量的基本框架，损失率(LGD)=1-回收率，因此，损失率与回收率引起了监管界、银行业界、理论界的高度重视。
回收率=变现价值/贷款金额，回收率综合反映了各种市场和非市场因素对变现价值的影响，实际工作中观测度量回收率的主要手段是通过各银行“违约贷款回收数据系统”提供的历史统计数据采集，如2004年我国四大金融资产管理公司资产处置的资产回收率为26.60,;2004年5月，国内某商业银行通过国际竞标方式进行账面价值为40亿元人民币抵押贷款不良房地产抵贷资产的拍卖，最终中标的综合回收率为34.75,。
因此，需要银行建立健全自身“信贷风险数据库”，测度不同地区、不同类型抵押物回收率的分布特征。
抵押率是指贷款本金与抵押物作价现额之比，抵押率=贷款金额/押品评估现值，分析抵押率与回收率的关系，一方面两者存在差异，一是确定时间不同，抵押
率是在信贷决策时确定，回收率是对抵押品处置后确定;二是确定方式不同，抵押率是事先通过对押品特点进行分析和对市场变化进行预测而确定的，回收率是事后在对历史数据进行统计分析而确定的。
另一方面，抵押率与回收率之间高度关联，历史的回收率经验数据可以用来指导合理确定和调整抵押率。
通过分析可以发现，抵押率的确定有两种途径:一种是事前预测分析的理论确定方法，另一种是事后历史经验数据的实践确定方法，后者可以为前者提供验证，对前者不断进行修正，使之更加符合实际，本文拟以不动产抵押为例说明这一思路。
1.最高抵押率(理论值)的确定(见表3)。
说明:1.抵押率(=贷款金额/评估价值),最高抵押率=变现价值/评估价值=[(评估价值×变现折扣系数),法定优先受偿权,拍卖处置税、费]/评估价值;2.假定银行在选择抵押物时履行审慎原则，确认法定优先受偿权为0;3.变现折扣系数根据变现能力评价等级确定，每个等级差距为5,。
2.最高抵押率(修正值)的确定——以小户型住宅为例(见表4)。
^NU1DA20091028。