新三板申报条件 新三板审计所需资料清单
新三板全面尽调资料清单(非常详细版本)
新三板全面尽调资料清单资料提供要求：1、如无特别说明，我们要求贵司提供的各类数据均为两年一期财务数据；2、清单中所列资料，如不适用于贵司的情况，也请在相应栏中作相应说明；3、相关规章制度、格式合同等，如有电子文档，请贵司尽量提供电子版本；4、复印资料应当清晰完整，包括自首页至末页的全部，不应少印、漏印；5、如存在项目进展或对资料清单存在任何疑问或不解，请随时与项目组联系；6、提供文件后应该标记该文件对应的编号，如清单中所示的编号。
附件1、业务许可与资质情况截至报告期末，公司拥有的业务许可和资质情况如下：附件2（1）专利技术截至本说明书签署日，公司现拥有【】项有效专利，其中发明专利【】项，实用新型专利【】项，具体情况如下：（2）商标截至本说明书签署日，公司拥有的注册商标情况如下：（4）软件著作权截至本说明书签署日，公司拥有的软件著作权情况如下：附件3（1）土地使用权截至报告期末，公司的土地使用权如下：（2）房屋建筑物截至报告期末，本公司拥有的房屋建筑物情况如下：附件4：（1）借款清单（2）担保清单附件5、员工情况截至报告期末，公司员工总数（包括子公司）【】人，具体构成情况如下：（1）按专业划分（2）按学历划分（3）按年龄划分备注说明，非正文，实际使用可删除如下部分。
本内容仅给予阅读编辑指点：1、本文件由微软OFFICE办公软件编辑而成，同时支持WPS。
2、文件可重新编辑整理。
3、建议结合本公司和个人的实际情况进行修正编辑。
4、因编辑原因，部分文件文字有些微错误的，请自行修正，并不影响本文阅读。
Note: it is not the text. The following parts can be deleted for actual use. This content only gives reading and editing instructions:1. This document is edited by Microsoft office office software and supports WPS.2. The files can be edited and reorganized.3. It is suggested to revise and edit according to the actual situation of the company and individuals.4. Due to editing reasons, some minor errors in the text of some documents should be corrected by yourself, which does not affect the reading of this article.。
审计资料清单
审计资料清单一、基础类资料1、工商登记注册资料（首次承接的项目需要）、营业执照、公司章程等；工商登记注册资料可以看到企业从成立到现在的各种名称、地址、股东、营业范围等的变化，我们需要重点关注的信息是股东以及股权结构的历史变化，特别是IPO企业，这一块可能会存在法律风险，律师会针对这里做很细致地核查。
2、最新的股权结构图（包含对外投资）股权结构（包含对外投资）图可以让我们了解到跟这家公司有关的主体有多少个，哪些是合并范围内的，哪些是联营合营的，哪些是统计关联方往来时需要关注的，换言之，可以从一个不是很严谨的角度了解到我们的工作量有多少，比如几十家的审计范围和几家的区别。
3、审计年度的股东（大）会、董事会决议上市公司或者新三板公司，我们可以直接去“巨潮资讯网”下载查看，看看企业当年都发生了哪些大事，哪些可能涉及到审计事项，比如对外提供担保、日常关联交易预计、对外投资进展公告等。
非上市的公司无法通过公开网站查到这些信息，只能依靠企业提供了。
4、最新的组织架构图以及内控手册，或者各类内部制度、流程等通过组织架构图我们可以了解企业的内部管理框架，内控手册或者制度可以帮助我们了解企业各种业务的内部管理制度，比如采购、销售、生产以及资金等。
内控底稿的第一步是了解企业内部控制设计，方法有检查、询问、观察和穿行测试。
检查就是通过这些制度去了解，但有些企业比较小不是那么规范，可能没有完整的制度，那我们就需要采用询问的方法了，通俗点讲就是跟企业的人唠嗑来获取想要的信息。
也可以通过观察，和穿行测试，当然这些方法结合使用会更好，能起到互相验证的作用。
二、财务类资料1未审报表、科目余额表以及序时账未审报表是从财务系统里自动生成的资产负债表、利润表和现金流量表，有些企业只有资产负债表和利润表，没有现金流量表。
科目余额表，包含期初余额、借方发生额、贷方发生额以及期末余额。
记住找企业要到最末级明细的，如果这一点不提示的话，经常拿到的科目余额表只有一级科目，完全不能用。
新三板挂牌所需主要文件
新三板挂牌所需主要⽂件新三板挂牌所需哪些主要⽂件？店铺⼩编来为您解答。
新三板挂牌所需主要⽂件在新三板挂牌主要需要有⼀下⽂件，有需要的公司可以根据这些⽬录进⾏操作：1、公司企业法⼈营业执照；2、公司股东名册及股东⾝份证明⽂件；3、公司董事、监事、⾼级管理⼈员的名单及其持股情况；4、公司董事会、股东⼤会有关股份报价转让的决议及股东⼤会授权董事会处理有关事宜的决议；5、公司向主办券商申请股份报价转让的⽂件；6、公司及股东对北京市⼈民政府(以中关村为例)的承诺书；7、尽职调查报告(包括尽职调查⼯作底稿)；8、内核意见(包括内核机构成员审核⼯作底稿、内核会议记录、内核专员对内核会议落实情况的补充审核意见)；9、主办券商推荐备案内部核查表；10、主办券商⾃律说明书；11、公司全体董事、主办券商及相关中介机构对备案⽂件真实性、准确性和完整性的承诺书；12、相关中介机构对纳⼊股份报价转让说明书的由其出具的专业报告或意见⽆异议的函；13、股份报价转让说明书(需附公司章程、审计报告、法律意见书及北京市⼈民政府(以中关村为例)出具的公司股份报价转让试点资格确认函)；14、推荐报告；15、主办券商业务资格证书、注册会计师及所在机构的执业证书复印件，该复印件须由该机构盖章确认并说明⽤途；16、主办券商对推荐挂牌备案⽂件电⼦⽂件与书⾯⽂件保持⼀致的声明。
注：其中第13、股份报价转让说明书(需附公司章程、审计报告、法律意见书及北京市⼈民政府出具的公司股份报价转让试点资格确认函)和第14、推荐报告是需要披露的⽂件，其他⽆需披露但必须作为被查⽂件备案。
以上就是店铺⼩编对新三板投资者准⼊条件规定的介绍，如果您还有其他法律问题，还清前来店铺咨询专业律师。
新三板挂牌会计师事务所尽调资料清单doc资料
费用报销管理办法
会计稽核管理办法
会计档案管理办法
授权控制制度
员工福利及奖励制度
重要的合同、协议：
借款合同、授信合同、担保合同
公司对外提供的担保合同或承诺合同
其他公司为本公司提供的担保合同
无形资产购买及转让协议
公司的会计制度（准则）、会计政策
银行存款：
2014年12月31日、2015年12月31日、2016年12月31日银
2014年12月31日、2015年12月31日、2016年12月31日银
打印银行贷款卡信息
往来款（各项应收、应付款）：
询证函（格式由事务所提供，请提供好详细的函证地址、联系人、
考核、激励管理办法 人力
特殊行业许可证书
资质证书、工艺流程图
内部控制及管理制度，包括但不限于：
股东会管理办法、董事会管理办法、经理办公会管理办法
资金管理办法
投资及融资管理办法
销售及收款管理办法
采购及付款管理办法
固定资产管理办法
证券投资：提供2012年12月31日、2013年12月31日、2014
12月31日的对账单、帐户余额清单或其他证明短期投资余额
存货：
各年度末存货明细清单
固定资产（在建工程）：
各年度末固定资产清单及盘点表、在建工程明细项目表（含进展
固定资产权属证明书（重复的无须再提供）
应交税费：
2014年度、2015年度、2016年度各季企业所得税申报表
2014年度、2015年度、2016年度最近月增值税申报表
2014年度、2015年度、2016年度最近月地税的税收申报汇总表
尽职调查资料清单(详细)-新三板
尽职调查资料清单说明：1、以下资料可提供电子版（电子稿、扫描件）、纸质版（原件、复印件），电子版形式优先，相关证照、合同等需提供复印件。
2、请将所提供材料按照本清单序号排序，并使用隔页纸或用铅笔在文件上标注；若清单中部分内容不适用，请在清单上标注。
一、公司基本情况相关资料1-1公司的基本情况（1）股份公司设立营业执照（正副本）、税务登记证、组织机构代码证、银行开户许可证；（2）最新的股份公司章程；（3）股份公司的内部组织机构图及各职能部门的主要职责；（4）股份公司的外部组织结构图，包括分公司、控股子公司、参股公司、合营企业、联营企业等，若有，请提供上述企业的基本情况（包括但不限于公司章程、法人营业执照等）；另需说明：上述企业的主营业务、财务状况和经营成果、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员等；（5）股份公司持股5%以上股东有无对外投资其他公司，若有，请提交该公司的基本情况（包括但不限于公司章程、公司法人营业执照等）；（6）股份公司股东之间有无婚姻、血缘、姻亲等关联关系？（7）股份公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则；（8）公司成立至今的股东（大）会决议、董事会决议、监事会决议、总经理办公会决议及相关的会议纪要；1-2公司历史沿革情况（1）公司从成立起历次变更的工商资料（加盖工商的公章）；（2）公司近三年年检资料；（3）最新的公司股东名册（单独加盖工商的公章）；（4）公司分支机构（包括分公司、子公司）从成立起历次变更的工商资料（需加盖工商的公章）；二、内部管理资料2-1 业务流程及核算说明（包括：部门设置、业务流程图以及相关说明）2-2 内部管理类文件（1）内部控制制度（包括：研发、生产、财务管理办法、销售采购管理办法、资产管理办法等）（2）内部审计报告内部审计各项制度及实施情况，上级部门及其他部门出具的内部审计报告，以及相关机构出具的管理建议书。
（3）管理层对内部控制制度完整性、合理性及有效性的自我评估报告（4）报告期后两个会计年度内的年度计划及预算2-3 税收政策及文件（1）税收优惠政策文件若享受税收优惠政策，请提供适用税率的主管税务部门的批准文书或者备案文件；无批准文书请提供相关享受理由的说明（2）报告期内纳税申报表、完税凭证、税审报告以及相关税务检验文件2-4 鉴定报告及规范性文件（1）涉及环保、卫生、文化建设、企业管理等鉴定、批复、合格证及年度监管机关的检查报告（如ISO 9000系列）及认证需实施的各项规范性文件（2）高新技术认证证书及申报报告等各项规范性文件2-5 其他信息（1）关联信息各个关联方的基本情况（包括：名称、住所、注册资本、法定代表人、经营范围、主营业务等）；关联往来及关联交易明细及相关协议文件；关联交易对公司财务状况的影响分析（如:价格公允性、收入、利润等）（2）公司的重大财产保险文件（3）未决诉讼相关资料，由贵公司所聘律师或法律顾问出具“律师询证函”或由贵公司法律部出具“法律事务说明函”（4）公司本期发生的重大经营活动（资产并购、划转，债务重组等）相关资料（5）截止日对外担保事项清单三、业务资料3-1 公司生产与经营（1）公司产品名录及构成（使用）说明书（2）质量检测（检验、鉴定）报告（3）公司商标、域名、专利、非专利技术、软件著作权、特许经营权等，申请证明文件（受理函）3-2 技术与研发（1）技术许可协议、技术合作协议（2）公司保密制度及其与核心技术人员签订的保密协议（3）承担过的科研项目、申请过的政府创新基金证明文件（4）公司产品科技查新报告3-3 采购与销售（1）近两年产品价格清单（电子版）（2）代理商（经销商）管理制度文件（3）产品代理（经销）合同、协议3-4 公司战略未来两年经营目标预测说明文件及相关董事会决议四、财务资料（报告期&基准日）4-1 审计报告（1）基准日年度审计报告（申报报告）及申报审计报告对应的试算平衡表（电子版）（2）改制审计报告（3）报告期内其他机构出具的审计报告4-2 货币资金（1）银行存款基准日的银行对账单、银行存款余额调节表、银行询证函（审计师发函）（2）现金现金盘点表（审计师盘点记录）4-3 应收账款、预收账款、应付账款、预付账款、其他应收款、其他应付款（1）基准日明细表、账龄分析、性质说明（电子版）格式：往来单位（全称）性质账龄分析（注意按贵公司划分标准进行调整）1年以内1-2年2-3年3-4年4-5年5年以上性质说明是指：例如其他应收款借款、押金等等例如应付账款采购材料款（材料名称）、采购工程款例如应收账款销售款（2）基准日企业询证函4-4 存货（1）基准日存货盘点表及盘点报告（未在公司存放的存货需向保管单位进行函证）4-5 固定资产（1）基准日固定资产盘点表及盘点报告（2）基准日固定资产明细表（电子版）格式：类别（与贵公司类别一致）名称数量原值入账日期折旧年限残值率（3）大额固定资产发票、采购合同以及资产产权证明（如：房产证、土地使用权证、车辆行使证等）4-6 在建工程（1）基准日在建工程明细表（电子版）（包括：工程项目名称、批准文号、预算投资金额、期初余额、本期发生额、本期转固金额、期末余额等）（2）年度在建工程增减变动表（包括：材料、人工、分包、其他费用等；若存在分包，请列明分包商名称、项目、金额等）（3）在建项目立项批复文件、施工许可证、施工合同、工程预算书、分包合同等4-7 投资（1）股票、基金或理财产品投资协议，交割单等权属文件（2）长期股权投资相关投资合同、协议（3）被投资单位工商营业执照、章程、验资报告、利润分配决议4-8 无形资产（1）外购无形资产的购买协议、发票、证书等文件资料（2）自行开发无形资产的评估报告、知识产权证明、入账凭证等文件资料4-9 长、短期借款合同、相关保证、抵押或担保合同、贷款卡信息资料4-10 工资及福利（1）公司福利中养老、统筹、福利、住房等计提（缴存）比例（电子版）（2）工效挂钩相关文件（3）基准日公司职工统计表及平均工资4-11 营业外收入、营业外支出（1）入账单据凭证（2）政府补贴文件等相关文件资料4-12 收入（1）收入确认原则及实际履行情况（2）销售台账（电子版）（3）大额销售合同4-13 成本计算单（电子版）4-14 费用-大额费用合同4-15 其他资料（1）研发支出明细、立项报告（2）客户及供应商前五名五、员工情况调查5-1股份公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员的持股情况；5-2股份公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员简历及身份证复印件；简历参考格式：×××，性别，年龄，国籍，毕业于×××，××学历。
申请新三板的条件
申请新三板的条件中国证监会于2014年5月23日正式实施了新三板市场，加强了中国市场的资本市场监管，为部分中小企业及创新型企业实现融资提供了更加便捷、灵活的渠道。
由于新三板限竞争较小、流动性较强，目前申请新三板上市的企业数量越来越多，如何对申请上市的企业进行有效监管是中国证监会必须解决的问题，并为此制定了一系列新三板上市条件。
一、资本金条件1、申请上市企业应具备一定实力和资金容量，总资产不低于1亿元，净资产不低于500万元。
2、公司财务报表中净资产占公司总资产的比例应不低于30%。
二、股东资格条件1、企业股东应为法人或自然人，一般不允许实体企业投资有限责任公司中的股票。
2、股东持股比例不得低于5%。
三、披露条件1、申请上市企业须正式注册，具备完善的股权及组织构架，有不低于二百五十人的管理、财务、销售及技术人员。
2、申请企业须准备最近三年的财务报告及将要上市的同比重要技术指标。
3、须向发行人准备企业发展报告、管理层报告、经济分析报告、中介机构的审核报告、公司业绩报告及股东结构情况等相关资料。
4、申请上市企业须向发行人提供上市宣传资料，包括企业宣传册、企业宣传片、上市宣传文件及宣传画册等。
四、财务条件1、申请上市企业净利润不得低于200万元，经营收入大于2000万元。
2、主营业务必须有正当性、行业地位较稳定，审计报告正常，财务报表、关联交易及风险防控机制必须符合新三板的要求。
3、最低运营年限为3年，且过去3年经营情况良好，净资产必须不低于5%，净利润率不低于5%。
4、申请企业应有良好的未来发展规划，有能力实施，有可持续经营的能力。
五、其他条件1、核准审计机构报告：申请企业应提交相关法律文件及审计机构核准报告。
2、股份发行人选择：申请上市企业应选择有资质的股份发行人。
3、信息披露要求：企业申请上市应具备财务 as well as 信息安全技术能力，持续完善信息披露工作。
申请新三板上市是一个比较复杂的过程，企业申请前应充分准备，了解申请条件，同时遵循证监会的相关规定，全面满足申请条件，以期通过一次申请。
商业银行新三板项目的资料清单
六、 关于贵公司的诉讼、仲裁及行政处罚
内容
责任部门
诉讼、仲裁及行政处罚
贵公司及其子公司（包括贵公司全资、控股的企业或公司及各企业分支机构）、贵公司持股5%以上股东、贵公司董监高尚未了结的、诉讼标的100万元以上诉讼、仲裁或其他纠纷相关材料，包括但不限于立案通知书、应诉通知书、起诉状或仲裁申请书、答辩状、上诉状、代理词、判决书、裁定书或裁决书、申请执行书等
贵公司设立至今召开的股东大会（股东会）、董事会、监事会会议资料，包括会议通知、会议议案、会议决议、会议记录等
贵公司组织机构图
公司董事、监事及高级管理人员（总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书）简历
公司已有内部治理规则（经股东大会、董事会审议规则）
二、财务和会计资料
内容
责任部门
财务报表
公司最近两年（2013年1月1日至2014年12月31日）审计报告、年报
贵公司及其子公司（包括贵公司全资、控股的企业或公司及各企业分支机构）签订的房屋买卖合同及其登记证明
贵公司及其子公司（包括贵公司全资、控股的企业或公司及各企业分支机构）签订的房屋租赁合同及其备案登记证明、出租方的房屋所有权证
贵公司及其子公司（包括贵公司全资、控股的企业或公司及各企业分支机构）签订的土地或房屋抵押合同及其登记证明，或司法冻结等法律文书
关联方及关联交易
公司已有关联方统计口径、标准，及依据上述标准统计的关联方及其关联关系清单
信贷管理部
请提供2013年、2014年、2015上半年期间，关于贵公司与任何董事、监事、高级管理人员或持有公司持股5%以上股东进行任何交易的所有文件（若有）
新三板全面尽职调查资料清单
资料收集说明：
1、请同时提供纸质版和电子版文件，纸质版需盖公司公章并按照附件顺序命名归档成册；
2、文件命名请统一为“序号+文件名称”；
3、如不同章节有重复地方可用索引方式，请在备注栏列明“参见+文件序号”；
4、报告期指2013年度、2014年度、2015年1-12月；
5、如非特殊说明，所提供资料范围为母公司及子公司；所提供数据为合并报表口径，并与审计报告审核数据核对一致。
贵公司工作底稿准备完善度和及时性将影响中介机构能否按质按时完成贵公司新三板申报工作。
烦请公司务必按照要求提供资料，如有任何疑问，可随时与我司项目组人员沟通咨询。
1
新三板全面尽职调查资料清单第一节公司业务调查
2
3
4
5
第二节公司治理调查
6
7
8
9
第三节公司财务调查
10
11
12
13
第四节公司合法合规调查
14
15
16
17
第五节统计数据
18
注：1、以上数据为合并报表范围，列明数据统计口径，请与审计数核对一致；2、如若公司未能按质按时提供尽职调查资料，将拖延公司申报时间。
19。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
新三板上市各项要求：
股本要求：挂牌前总股本≥500万元；
企业性质：股份有限公司；
财务要求：无硬性财务指标要求，但主营业务突出，具有两年持续经营记录。
新三板项目审计所需资料清单
有关2012年度、2013年度和2014年二季度（二年期一期）的审计，烦请贵单位（包括下属子公司）提供下述资料：
一基本资料
1.贵单位基本情况介绍（包括经营范围、主要产品及经营特点等）。
2.贵单位组织机构设置图以及主要管理人员基本资料。
3.贵单位成立时政府批文、合同章程及投资协议。
4.贵单位历史沿革及经历的改制重组情况，主要包括：贵单位改制设立具体情况及方式、发起人、历次股本形成及股权变化情况、发行前最大10名股东名称及其持股数量和比例、相关批复文件。
5.贵单位历次验资报告、评估报告、营业执照副本、章程、以前年度审计报告、工商信息查询信息。
6.贵单位分支机构设立情况及分支机构营业地点、营业范围等基本情况介绍。
7.贵单位子公司设立情况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。
8.贵单位内部控制制度建立情况及内部控制制度，包括采购、生产、销售、设备管理、财务会计等方面。
9.贵单位税务登记证、纳税申报表，缴纳税种、税率；所享受的税收优惠政策及批准文件。
10.行业特许经营许可证（如有）、税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证（如有）、贷款证（如有）。
11.贵单位业务及生产经营有关的资产权属变更的情况。
对公司业务及生产经营所必须的商标、土地使用权、房产、专利与非专利技术、重要特许权利的使用及权属情况。
12.贵单位场地租赁协议及相关合同。
13.以方框图或其他有效形式，全面披露其组织结构，包括发起人或股东及其分公司、子公司和参股公司（或联营公司），发起人或股东的实际控制人，贵单位对外投资形成的子公司、参股公司及其他合营企业，以及有重要影响的关联方
等。
同时应标明组织结构的具体组织联系。
14.贵单位所在该行业是否国家优惠扶植政策，贵单位是否享有地方政府给予的优惠扶植政策。
二财务会计及业务资料
15.审计期间所执行会计政策、会计估计及变更的说明。
16.审计期间（2012年、2013年、2014年二季度）的资产负债表、损益表、现金流量表及其他附表。
17.审计期间总账、各明细分类账、备查账及会计凭证等资料（包括银行对账单、借款合同）。
18.审计期间贵单位各税纳税申报表、税收汇算清缴及税务局认定的享受税收优惠政策的认定文件。
19.审计期间贵单位的重大交易合同。
20.审计期间贵单位经批准的收购兼并及对外扩充计划、投资计划（含固定资产、大修理计划）、融资计划、生产计划、销售计划及各年度工作总结。
21.提供审计期间内部审计机构的审计报告。
22.持有的股权投资情况（对方报表中的期末净资产、本期净利润，拥有权益比
例等，股权账面价值）；
23.在建工程、无形资产主要构成明细；
24.主要房地产清单（位置、面积、权证性质、账面原价、净值、用途、租金情
况、周边地块成交情况――估计值，等）；
25.主要业务情况说明（如为政府代建或开发，相关业务流程，款项收支）；
26.对外担保情况；贷款卡信息查询；
27.其他可能对净资产、净利润等有重大影响的相关资料。
三其他资料
28.贵单位提供审计期间关联方交易相关资料，包括：
1)关联方及关联关系明细表，按关联方明细列示与贵单位关系、注册地址、主
营业务、经济性质、法定代表人、是否与贵单位存在控制关系，注册资本的增减变动（如存在控制关系的）；必要时需提供律师意见；
2)提供与关联方之间的关联交易的类别，关联交易定价原则及相关审批程序，
审计期间关联交易占贵单位同类交易的比例；
3)关联方交易明细表，按交易类别分别明细列示关联方交易的本期发生额、比
例、上期发生额、比例；
4)关联方资金占用和往来余额明细表，按关联方往来余额、资金收付的性质及
金额等列示明细；
29.截至审计日有无正在进行或正在筹划中的法律诉讼，请提供有关资料、所赔偿（牵涉）的金额。
30.资产负债表日存在的或有事项，如对外担保、未决仲裁等，如有，贵单位需说明项目的性质、金额及对贵单位财务状况的影响。
如无，贵单位需提供声明。
31.资产负债表日存在的重大承诺事项，如有，贵单位需说明存在金额及性质。
如无，贵单位需提供声明。
32.贵单位资产负债表日后发生的重大事项，需提供说明及对贵单位财务状况的重大影响。
项目组负责人：
电话：
邮箱：。