中心公司财务部出纳岗位作业指导书
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中心公司财务部出纳岗位作业指导书
1、岗位描述
1.1工作概述负责办理现金收付和结算业务。
1.2工作权限
1.2.1有对违反公司财务管理制度行为的纠正、制止权;
1.2.2有对违反大厦管理规定行为的纠正、制止权;1.2.3有对本部门工作改进的建议权。
1.3岗位关系
1.3.1直接上级:部门经理
1.3.2直接下级:(无)
1.3.3其他内部关系:公司内部各职能部门、各服务中心
1.3.4外部关系:银行
1.4特殊要求
1.4.1熟悉国家和北京市有关财务、税务政策及相关法律法规;
1.4.2熟知公司有关财务管理制度;
1.4.3取得会计从业资格证书。
1.5考核标准
1.5.1《公司财务管理制度》;
1.5.2岗位职责;
1.5.3《员工守则》相关规定;
1.5.4《月工作计划》。
2、岗位职责
2.1负责办理现金收支业务;
2.2负责库存现金的保管;
2.3负责办理银行结算等相关事务;
2.4负责现金、银行存款日记账的登记与核对工作;2.5负责空白支票、发票及收据的管理和使用;
2.6负责审核收款员上交的日报表,确认无误签字交
主管会计;
2.7负责工资、福利的发放;
2.8负责本部门日常文件资料的管理;
2.9负责本部门日常行政事务性工作;
2.10完成上级交办的其它临时性工作。
3、岗位目标
3.1岗位工作无投诉;
3.2现金收付准确无误;
3.3现金和银行存款做到账账相符、账实相符;
3.4日常事务处理及时率100%。
4、工作规范
4.1 现金收支
4.1.1根据审核签章的收付款凭证f 复核f 办理款项收付f 在收付款凭证上签章f 加盖"收讫"、"付讫”戳记f 登记现金日记账;
4.1.2现金日记账逐笔登记,每天下班前盘点库存现金,做到日清月结,发现差错查找不过夜。
4.2办理银行结算
4.2.1根据审核签章的收付款凭证—复核T办理款项收付f 在收付款凭证上签章—加盖"收讫"、"付讫”戳记T登记银行日记账;
4.2.2支票必须写明收款单位名称、签发日期、金额和报销期限,严格控制签发空白支票;
4.2.3对于填写错误的支票,必须加盖“作废"戳记,
与存根一并保存;支票遗失时要立即向银行办理挂失手续;
4.2.4设立支票领用登记簿,填写支票号,领用人登记签章。
4.3定期编制“库存现金盘点表"及“银行存款余额调节表",做好未达账项的清理工作;
4.4文件管理
执行《公文管理办法》、《档案管理制度》、《文件控制程序》。
5、检查督导
检查收款员开出票据是否相符。
6、安全责任
6.1 对财务管理文件资料负有保密责任;
6.2对客户信息负有保密责任;
6.3遵守公司安全管理规定和《员工守则》要求。
7、应急处理遇突发事件时,服从指挥,流程参照《突发事件预案》执行。