增值税专用发票开票操作
一般纳税人的增值税专用发票开具与使用
一般纳税人的增值税专用发票开具与使用增值税是指在商品和劳务的生产、流通、消费等环节中依法征收的一种营业税，是国家税收的主要来源之一。
对于一般纳税人来说，开具和使用增值税专用发票是一项重要的财务管理工作，具有积极的财务监管和纳税申报的作用。
本文将围绕一般纳税人的增值税专用发票开具与使用进行详细论述。
一、增值税专用发票开具的基本流程增值税专用发票开具是一般纳税人进行纳税申报的重要步骤，其基本流程包括申领、填开、验签、保存和报销等环节。
1. 申领：一般纳税人首先需要向税务机关申领增值税专用发票。
申领时，需要提供相关凭证资料，并按照税务机关的规定填写申领表格。
2. 填开：开票人员在销售商品或提供劳务时，按照实际交易情况填开增值税专用发票。
填开时，需要准确记录商品或劳务的名称、规格型号、数量、单价、金额等相关信息，并将购方单位的名称、纳税人识别号等信息填写清楚。
3. 验签：经销商收到增值税专用发票后，需要进行验签。
验签时，需要核对发票上的信息与实际情况是否一致，并确保发票的真实性和合法性。
4. 保存：一般纳税人需要将开具的增值税专用发票按照规定进行保存，以备日后的查验和报销需要。
增值税专用发票的保存期限一般为5年。
5. 报销：增值税专用发票是纳税人进行税费核销和报销的重要凭证。
纳税人在进行报销时，需要将增值税专用发票提交给税务机关，并按照规定的流程进行报销申请和审核。
二、一般纳税人开具增值税专用发票需要注意的事项在一般纳税人开具增值税专用发票过程中，需要注意以下几个重要事项，以确保开票的准确性和合规性。
1. 商品或劳务信息准确填写：在填开增值税专用发票时，一般纳税人需要准确记录商品或劳务的名称、规格型号、数量、单价和金额等信息，确保与实际情况一致，并按照规定格式填写。
2. 纳税人识别号的正确填写：开票人员需要仔细核对购方单位的纳税人识别号，并确保正确填写在增值税专用发票上。
纳税人识别号的错误填写可能导致增值税专用发票无效。
增值税专用发票开具规范操作提高准确性
增值税专用发票开具规范操作提高准确性一、引言增值税专用发票是企业在进行货物销售、提供劳务以及其他应税行为后，由税务机关发行的一种纳税凭证。
它不仅是企业申报增值税、核算成本的重要依据，也是税务部门进行查验的重要依据。
因此，提高增值税专用发票开具的准确性，对于企业的财务管理和税务合规至关重要。
二、规范开票流程1.了解开票要求在进行增值税专用发票开具之前，企业应该深入了解国家税务部门对于开票的规定要求。
例如，要了解开票的种类、票面内容、开票时间等。
只有清楚了解这些要求，才能确保开具的发票符合法规，并且能够合规申报税款。
2.建立完善的制度企业应当建立一套完善的发票管理制度。
这包括明确发票的开具流程、责任人员、审核要求等，并且加强对制度的培训和监督。
制度的建立将有助于规范操作，并提高开票准确性。
3.核对销售、采购数据在开具增值税专用发票之前，企业需要核对所销售或采购的货物或劳务的数据准确性。
这包括销售数量、金额、常用税率等。
只有确保数据的准确性，才能正确开具发票，并避免因为错误导致的税务风险。
4.合理选择税率企业在开具增值税专用发票时，需要根据具体情况合理选择适用的税率。
不同种类的货物或劳务适用不同的税率，企业需要仔细核对税法规定，并确保所选税率与实际情况符合一致。
5.严格填写发票信息在填写发票信息时，企业应该做到严谨细致。
包括填写销售方、购买方的名称、纳税人识别号、地址、电话等基本信息，填写商品或劳务的名称、数量、金额、税率等详细信息。
同时，要确保所有信息的准确性和一致性，避免填写错误导致的开票纠纷。
6.注意票面信息的规范性为了使增值税专用发票符合规范要求，企业应当注意票面信息的规范性。
票面上的文字、数字、单位等都应当清晰可辨，不得有涂改、模糊或不规范的情况。
同时，票面的格式和布局应当符合税务部门的要求，以免发票被认定为无效。
7.合理保管发票企业在开具增值税专用发票后，应当合理保管好相关的发票和开票记录。
最新增值税开发票的流程
最新增值税开发票的流程1. 准备工作。
- 确保企业已完成税务登记，取得增值税一般纳税人或小规模纳税人资格。
- 购买税控设备（金税盘、税控盘或税务UKey），并安装相应的开票软件。
- 准备好需要开具发票的相关业务信息，如购买方信息（名称、纳税人识别号、地址、电话、开户行及账号）、销售方信息（企业自身的相关信息，已在税控设备中设置好的可直接调用）、商品或服务名称、数量、单价等。
2. 登录开票软件。
- 打开税控设备（金税盘、税控盘或税务UKey），然后运行开票软件。
- 使用管理员或开票员账号登录开票系统。
3. 发票填开。
- 在开票软件主界面，选择“发票填开”功能，根据需要开具的发票类型（如增值税专用发票、增值税普通发票等）点击进入相应的填开界面。
- 填写购买方信息。
可以手工输入，也可以从客户信息库中选择已保存的购买方信息。
- 填写商品或服务信息。
在商品或服务名称栏输入关键字，系统会自动带出已赋码的商品或服务名称，选择正确的项目后，填写数量、单价等信息，系统会自动计算金额、税额等。
- 核对发票信息，包括购买方信息、商品或服务信息、金额、税额、价税合计等，确保准确无误。
4. 打印发票。
- 将空白发票放入打印机。
- 在开票软件中点击“打印”按钮，按照系统提示调整打印设置（如纸张大小、边距等），确保发票打印内容完整、清晰，发票号码与纸质发票号码一致。
5. 发票保存与查询。
- 发票开具成功后，开票软件会自动保存发票信息。
- 可以通过开票软件的“发票查询”功能，查询已开具的发票，进行查看、打印、导出等操作。
6. 抄报税。
- 一般在每个月的申报期内（通常为1 - 15日，遇节假日顺延），需要进行抄报税操作。
- 使用税控设备登录开票软件，点击“汇总上传”或“抄税”功能，将上月的开票数据上传至税务机关。
- 完成申报纳税后，再次登录开票软件进行“反写监控”或“清卡”操作，以便可以继续开具发票。
增值税开票,报税,买发票完整过程
开发票一、增值税专用发票（一式三联）打开开票专用电脑（07368）→插入税控IC卡→点击“防伪开票”（135789）→点击“发票管理”→点击“专用发票填开”→系统自动填出将要开的发票类别代码和号码，核对现有的发票号码是否正确，点击“确定”进入开票界面→填写发票信息四要素（购货单位名称、对方纳税人识别号、地址以及电话，写在一行中间空一格、开户行及地址，写在一行中间空一格、）；或者直接在购货单位名称下拉菜单里选择已有的购货单位，点击回车键，剩余信息会自动弹出。
→然后切到发票表体中，按照销售单填写货物名称、规格型号、吨位、数量、单价，金额和税率税额自动弹出。
（注意：再填单价之前点击右上角“价格”标志，调整为含税单价之后在输入销售单上的单价→回车到金额项时再次点击右上角“价格”标志切换→点击右上角刷新标志（是个√））→与销售单核对发票大小金额和票面信息→按票号放入正确票号空白发票（空白发票号码千万不能放错）→把打印机调整为一式三联状态→点击“打印”→开票完成。
开票结束→与销售单再次核对发票信息→三联全部盖发票专用章→第一联销货方记账联由领票人签字并留作入账、第二联抵扣联和第三联发票联给领票人→把销售单和第一联发票放在一起入账。
二、增值税普通发票（一式五联）打开开票专用电脑（07368）→插入税控IC卡→点击“防伪开票”（135789）→点击“发票管理”→点击“普通发票填开”→系统自动填出将要开的发票类别代码和号码，核对现有的发票号码是否正确，点击“确定”进入开票界面→填写发票信息（只有购货单位名称一个）→然后切到发票表体中，按照销售单填写货物名称、规格型号、吨位、数量、单价，金额和税率税额自动弹出。
（注意：再填单价之前点击右上角“价格”标志，调整为含税单价之后在输入销售单上的单价→回车到金额项时再次点击右上角“价格”标志切换→点击右上角刷新标志（是个√））→与销售单核对发票大小金额和票面信息→按票号放入正确票号空白发票（空白发票号码千万不能放错）→把打印机调整为一式五联状态→点击“打印”→开票完成。
一般纳税人增值税发票操作操作流程
一般纳税人增值税发票操作操作流程一、申请发票1.2准备相关材料，如营业执照副本复印件、税务登记证复印件等。
1.3将填好的申请表和相关材料提交至当地税务机关。
二、填开发票2.2按照购方提供的需求，确认发票种类（增值税专用发票或普通发票）、开票金额、税率等。
2.4根据购方提供的购货清单或合同内容，填写发票开票项目明细。
2.5确认开票信息无误后，点击开具发票。
三、审核发票3.1核对发票开具信息，包括销方信息、购方信息、开票金额、税率等。
3.2核对开票项目明细，包括货物或劳务名称、规格型号、数量、单价等。
3.3核对税额计算是否正确，包括销售额、税额等。
3.4对发票的准确性进行审核。
3.5如发现问题，与开票人员进行沟通纠正。
四、领取发票4.1审核通过的发票，进行盖章确认并装订。
4.2将发票存放在专门的发票存储柜中，确保安全可靠。
4.3针对特定使用需求，可以按照购方要求进行发票定制，如打印购方名称等。
五、开具发票5.1依照购方的要求，将开具的发票通过人工、电子或快递方式交付给购方。
5.2开票人员将发票内容录入系统或手工填写，然后将发票交付给购方。
六、报销凭证6.1购方收到发票后，核对发票的信息和金额是否正确。
6.2如发票无误，则购方可以将发票作为扣税凭证或报销凭证，用于报销增值税等相关费用。
6.3若发票有误，购方需要与销方进行沟通并要求改正。
以上为一般纳税人增值税发票操作流程的主要步骤，不同地区的具体操作流程可能会有所差异，但总体流程大致一致。
在操作过程中，需要注意填写发票信息的准确性和完整性，核对发票内容的正确性，以及发票的存储和保管。
同时，也要遵守税务部门的相关规定和要求，确保发票操作的合法合规。
增值税专用发票操作指南
增值税专用发票操作指南一、了解增值税专用发票的基本知识1.定义和分类：增值税专用发票是由国家税务部门核发的具有法律效力的凭证，专用于纳税人之间发生的商品购销和劳务、一般项目服务的交易。
根据票据形式和用途的不同，增值税专用发票分为普通形式和电子形式。
2.基本内容：增值税专用发票包括发票名称、发票代码、发票号码、开票日期、销售方信息、购买方信息、商品或服务的名称、数量、单价、金额、税率、税额等基本信息。
二、开具增值税专用发票的步骤和规范操作1.税务登记：在开具增值税专用发票之前，企业首先需要完成税务登记手续并取得纳税人资格。
2.开票申请：按照税务部门的要求，企业向税务机关申请开票，提供相关资料，如申请表、税务登记证等。
3.开票准备：在进行开票之前，企业需要准备好相关的票据印章、发票联单、销售清单等。
4.开票操作：在进行开票操作时，企业需要填写增值税专用发票的基本内容，核对无误后进行打印和盖章，然后将发票联单交给客户，并将对应的销售清单等相关资料保存备查。
5.发票报送：企业每月需要将开具的增值税专用发票报送给税务机关，以便进行核对和税款申报。
6.发票管理：企业需要建立完善的发票管理制度，对开具、领用、使用、报销、销毁等环节进行科学管理，确保发票的安全性和准确性。
三、增值税专用发票的注意事项1.票面信息准确无误：在开具增值税专用发票时，必须仔细核对票面信息的准确性，包括发票代码、发票号码、金额、税率、税额等，确保票据的真实性和合法性。
2.严禁虚开假票：开具增值税专用发票必须遵守税法和相关规定，严禁虚开假票，如无实际交易、虚构购买方等行为，以免触犯法律。
3.发票存储和备查：企业必须按照规定将开具的增值税专用发票存储妥善，并备查相关交易、销售清单等资料，以备税务机关核查和审计。
4.发票报送及时准确：企业在规定的时间内将开具的增值税专用发票及报送资料及时准确地上报给税务机关，以保证税款的申报和缴纳的及时性和准确性。
增值税专用发票开具流程解析
增值税专用发票开具流程解析一、背景介绍增值税专用发票是一种重要的税务凭证，用于记录增值税纳税人发生的销售和购买业务。
本文将对增值税专用发票的开具流程进行详细解析，帮助读者了解并正确操作。
二、增值税专用发票开具流程解析增值税专用发票开具流程主要包括开票申请、发票核定和发票填开三个环节，具体如下：1. 开票申请纳税人需要向税务机关提出开具增值税专用发票的申请。
申请时，需提供企业经营登记证明、增值税纳税人资格认定证书等相关材料，并填写开票申请表。
2. 发票核定税务机关对纳税人的开票申请进行审核核定，核定包括纳税人的基本信息、纳税人资格、发票开具条件等。
核定结果将通过纳税人的电子税务局账户或邮寄方式进行通知。
3. 发票填开核定通过后，纳税人即可在合规发票开具软件中进行发票填写。
填写时，需按照相关规定正确填写发票的开票日期、购方信息、销方信息、商品或劳务信息、税率和税额等内容。
同时，还需将发票上的防伪验证码加盖在发票相应位置。
三、增值税专用发票开具注意事项在进行增值税专用发票开具时，需要注意以下几点：1. 清楚了解相关政策和要求纳税人在开具增值税专用发票前，应仔细阅读并了解当地税务机关的相关政策和要求，确保开票操作符合规定。
2. 填写准确无误在填写增值税专用发票时，务必保证信息准确无误，包括各方信息、销售商品或提供劳务的详细内容、税率和税额等。
填写错误可能导致发票无效或被税务机关退回。
3. 合理合规开票纳税人应遵循合理合规的原则开具增值税专用发票，不得弄虚作假，篡改发票内容或擅自开具无实际交易的发票。
如有违规行为，将承担相应的法律责任。
四、增值税专用发票开具后续处理开具增值税专用发票后，纳税人需妥善保管发票数据，并在规定时间内进行备案或报税等后续处理。
另外，开具的发票还应及时交给购方企业，以完成交易的记录和报税义务。
五、结语本文对增值税专用发票的开具流程进行了解析，并提出了在操作过程中需要注意的事项。
对于纳税人来说，正确理解并遵守开票流程和要求，不仅有助于提高开票效率，还能避免因操作不当而导致的纳税风险。
开一般纳税人增值税票流程
开一般纳税人增值税票流程一般纳税人增值税票流程涉及到纳税人在进行增值税报税和开具增值税发票的整个过程。
下面将从开票前的准备工作、开票申请、发票开具与填写、发票领用与收发存档等方面详细介绍一般纳税人增值税票的流程。
1.准备工作一般纳税人在进行增值税票的开具前，需要做好以下准备工作：1.1税务登记纳税人首先需要完成税务登记，取得营业执照、纳税人识别号等相关证件。
1.2税控开票设备纳税人需要购买符合国家规定的税控开票设备，并向税务机关进行备案。
1.3发票种类选择根据企业的交易情况和纳税人的注册类型，选择适合的发票种类。
1.4技术准备纳税人需要购买或开发适用的开票软件，确保能够实现发票开具和存档的功能。
2.开票申请2.1开票资格申请纳税人需要向当地税务机关申请增值税一般纳税人资格，并提供相关证明文件。
2.2发票申请纳税人在取得一般纳税人资格后，需要向税务机关申请增值税专用发票。
3.发票开具与填写3.1填写基本信息3.2填写交易信息3.3填写货物或劳务信息根据实际交易情况，纳税人需要填写相应的货物或劳务信息，包括商品名称、规格型号、数量、单价、金额等。
3.4填写税率与税额根据交易商品的不同税率，纳税人需要填写相应的税率和税额。
4.发票领用与收发存档4.1领用申请纳税人需要向税务机关领取增值税专用发票，填写发票领用申请并提交相关材料。
4.2发票存档纳税人在开具完发票后，需要及时将发票存档，包括电子存档和纸质存档。
4.3发票销售情况申报纳税人在每个纳税期限内，需要向税务机关申报发票销售情况，提交销售台账和相关资料。
4.4发票废止与注销纳税人在发票遗失、损毁或因其他原因无法使用时，需要向税务机关申请废止或注销发票。
5.合规管理与培训为了确保纳税人的发票开具和操作符合税务政策和法规，纳税人需要进行相关合规管理和培训，提高内部税务管理水平，确保税务稽查。
总结：一般纳税人增值税票的流程包括准备工作、开票申请、发票开具与填写、发票领用与收发存档等环节。
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第一步：从税务局购票国税局批准企业成为增值税一般纳税人后，企业开票人员办理增值税专用发票开票子系统的软硬件安装，在得到国税局的授权后就可以购票了。
企业每次领购专用发票之前应当首先到国税分局找主管领导在“增值税专用发票领购单”上签字批准，企业领购专用发票人员要事先填好“增值税专用发票领购单”，注明购领专用发票的份数。
然后领购人员拿着IC 卡、《增值税专用发票领购本》、增值税专用发票章、上次购买并且全部开具的专用发票、由国税主管人员填写的《发票审核反馈情况表》以及有国税分局局长签字的专用发票领购单到国税服务大厅办理购票手续（这是每月领票时必须带的几样东西），当然每张发票的成本费也是必须由企业缴纳的。
每次在国税服务大厅购票后，企业开票人员要确认购领到手中的纸质专用发票与国税局发行到企业IC卡上的电子专用发票信息是否一致，确定无误后，开票人员应持IC卡及时回到本单位。
将带有电子专用发票信息的IC卡插入读卡器中，同时在本单位的电脑上点击桌面上的《防伪税控开票子系统软件》图标，进入主界面后，点击“进入系统”，系统提示“正在开启金税卡请稍后…”，等出现操作人员登录界面时点击“确认”按钮进入系统（一般情况下请您不要修改和添加登录密码）。
然后进入“发票管理/发票读入”模块，根据电脑上的提示将IC卡上增值税专用发票的电子信息读到金税卡上，并将纸质发票按号码顺序保存好。
注意：此时点击“发票读入”模块后，系统出现提示框：“你确认读入发票卷”，按“确认”按钮，接下来金税卡提示“正在读入…”，然后出现“读入成功”提示框，提示“发票已成功读入金税卡”，然后按“确定”按钮，本次发票读入成功，也就是说电脑已将IC卡中的电子发票信息读入了开票系统。
读入企业金税卡中的增值税专用发票的电子信息，系统会按其读入顺序自动给出发票号码，以后开票时系统会自动从最先读入的那张专用发票开始调出发票，请开票人按发票号码顺序填开和保存纸质专用发票，千万不要把纸质专用发票号码放乱。
发票读入成功后不退出此界面，点击本界面顶层的“发票领用管理”按钮出现下拉菜单，点击“2发票库存查询－专用发票库存”，可以看到刚刚领购且已经读入电脑中的增值税电子发票的起始号码及本次领购的份数，此时请企业开票人员再次确认电子发票与纸质发票是否有误，一般情况下不会出现差错。
一旦发现专用发票发行有错误应当首先与当地的国税服务大厅取得联系，严格按照国税局专用发票发售人员的要求进行有关发票退回业务的操作，不可盲目自行操作，这种情况一般不会出现！第二步：填开发票前的准备工作（这一环节非常重要）上面的手续和步骤都办好以后，表明企业的开票微机中已经有了本企业本次领购的专用发票的电子信息了，但是开票人员每次在上机开具发票之前，首先还要检查电脑及打印机的工作状态，看一下电脑和打印机是否已经正确地联接在UPS不间断电源上，看一下打印机里还有没有待打印的文档，如果有要让打印机把文档打印完毕，以避免出现打票错误！河南兴华矿山起重机械有限公司在今年5月份就出现过这种情况，致使在纸质专用发票上打出其它文档使发票作废。
开票人员在开具专用发票以前，还应当首先通过“系统设置”中的“客户编码”模块输入要票单位的电子税务信息。
如：单位全称、税号、地址、开户行、账号等。
具体操作如下：进入开票子系统主界面后，点击进入“系统设置”，点击进入“客户编码”，进入主界面后点击左上角的“编辑”按钮，使其进入编辑状态，然后点击右上角的“十”按钮，出现一个编辑行，在编辑区输入某一客户的基本信息，输完后点击“√”按钮生效。
确认无误后点击左上角“退出”按钮”，选择“是”按钮，退出“客户编码”对话框，同时刚才输入的客户信息就保存了起来。
强烈建议：开票人员在输入客户税务信息时有两人以上在场，并仔细对照客户信息原件，因为在实际工作中这一环节很容易出现错误。
新乡市飞虎起重设备制造有限公司和河南省豫起矿山起重机有限公司，都出现过因“购货单位”税务信息输入错误而作废专用发票的情况。
另外，2006年7月以后的新版电子开票软件也要以在电子发票的主界面中直接输入客户税务信息，输完后在反复确认无误后，点击界面右上角的“客户”按钮系统自动将这一客户信息保存到客户编码库中。
然后再通过点击“系统设置/商品编码”模块，进入“商品编码”主界面，编辑客户要开具的商品信息，这一点很重要。
因为发票填开界面上的商品信息必须取自于商品编码库中，不能在专用发票填开界面上直接录入。
具体操作如下：进入“系统设置”，点击“商品编码”模块，出现“商品编码”对话框，点击“编辑”按钮，然后点击“十”按钮，出现一个编辑行，在编辑区内输入某一商品的信息。
其中只须输入编码、名称、商品税目和计量单位等4项，输入正确的商品税目后，税率会自动产生。
在含税价标志中选择“是”，因为日常我们开票的价格一般都是含税价。
点击“√”按钮然后点击“退出”，选择“是”按钮，退出对话框，刚才输入的商品信息就自动保存起来。
另外通过“系统设置”模块还可以更换系统管理员和添加开票员，其操作也比较简单，但一般情况下，不要故意去更换系统管理员和添加开票员，操作方法在这里就不多说了，这项操作不是必须的操作步骤。
这时通过电脑开据增值税专用发票前的准备工作就全部做完了，如果有疑问请您千万不要急于开票，而是要重复并检查上面所说的所有环节和步骤，在确认在所有环节都没有问题和疑问后再进行下面的开票工作。
现在请您抽出时间反复检查上面的所有工作是否有什么差错和问题！特别是企业的基本税务信息要反复检查！确认无误后，再进入下一环节！第三步：发票的填开(1)现在可以为客户开具增值税专用发票了。
⑴首先进入“发票管理”模块中，点击“发票填开”按钮，出现发票号码确认的提示框，这时开票人要仔细对照电脑上将要开具的发票代码、号码是否与手中的纸质发票一致，这一点非常重要！在确认无误后，点击“确认”按钮进入专用发票填开窗口，然后请再次对照主界面上的发票代码、号码和纸质发票是否一致，电子票面上的开票日期由金税卡控制自动生成，无法人为修改，要修改金税卡的日期，必须得到国税局的授权，授权一次可修改一次。
电子发票主界面下方的销货方（也就是本企业）税务信息也是由金税卡控制自动产生的，无须人工输入。
⑵开票人在专用发票填开主界面上找到“购货单位”一栏，然后按“名称”或“纳税人登记号”对话框右边的下拉菜单，在下拉菜单中会自动出现开票人在“客户编码”模块中设置好的客户编码信息，选中要票客户的信息行后双击，该客户的客户编码信息自动写入发票。
这时请你再次反复仔细地检查确认“购货单位”税务信息，因为在实际开票过程中大部分企业都因为购货单位信息输入错误而作废过发票。
⑶填开商品信息，按照日常习惯，企业销售的货物都是含税价（开票企业特别说明是不含税价的除外），所以开票人员在开票前首先选中“专用发票填开”窗口顶部的“税价格”按钮，使票面上的单价、金额成为“含税”价。
然后在票面右上角按“十”按钮，“商品信息”区域会自动产生一行，然后点击“商品名称”出现“…”下拉菜单，在下拉菜单中找出有关商品的信息双击，电脑自动把商品名称输入到票面上，然后逐一输入规格型号、数量、单价，金额和税额及税率会自动产生。
然后点击右上角的“√”按钮生效，下面的“合计”栏、“价税合计（大写）”栏会自动计算生成。
如果企业开票系统中商品编码库中的商品名称过多，可将商品编码库打印出来，以后再找编码库中的某一商品时就看打印出来的清单，那就方便多了，也可以有效地提高输入速度。
这是输入一行商品的操作，输入多行的操作与上面的操作完全一样，要一行一行的输入，票面上最多能输入8行商品。
如果开据的发票商品信息超过8行一定要点击电子发票票面上方的“清单”按钮，出现清单界面进行输入商品信息。
否则系统将自动提示你“商品信息不能超过8行”。
同时如果企业领购的是万元版的专用发票，那么一张电子发票的票面上最多能开117000元，超过这个价税合计数，电子发票就无法生成并保存，并出现系统提示信息：不能超过最大开票限额。
所以每次开票以前一定要计算好每张发票所要开具金额的最大数。
这时最常见的一张增值税专用发票就开具完成了。
开票人员应仔细检查购货单位信息和商品信息的正确性，并计算开票金额是否正确。
这时请您千万不要急于保存，一定要逐项逐行检查电子发票的信息，在反复检查没有问题后，点击“打印”按钮，系统将自动保存发票并自动生成84位密码，这时这张发票就不能也无法再修改了，出现“打印”对话框后，如果打印机上放置好了与电脑界面上对应的纸质专用发票，就可以把这张专用发票打印出来了。
第三步：发票的填开(2)当第一次打印专用发票或打印机出现故障修复后，企业开票人员一定要用A4纸反复打印比照，直到能把电子发票上的所有信息完全无差错地打印在纸质发票的对应位置上为止，确保在纸质专用发票上一次打印成功！同时为了防止打印机“吃纸”有问题，可以在打印机的左侧挡板上作上记号，以防打印出的发票出现错格、错位等问题，这项工作非常重要！必须引起足够的重视！另外，针式打印机的打印色带也要经常更换，以免因为色带问题出现作废发票的现象，新乡市飞虎起重设备制造有限公司就出现过因为色带老化而作废专用发票的问题。
当一张完整无误的三联单增值税专用发票打印出来以后，开票人员就可以把加盖过企业发票专用章的专用发票的抵扣联和发票联交给开票客户了，第三联为记账联则有本单位保存，月底交会计人员记帐。
我们知道一张专用发票的票面上最多只能开8行商品，，如果客户要求开具的商品过多怎么办？可以通过开具清单来完成。
超过8行商品后要开清单，电子票面和专用发票上只能出现“详见清单”一行具体操作如下：点击“发票管理”，然后进入“发票填开”模块，出现“专用发票填开”对话框，输入完客户信息后，把价格设置成“含税”价，点击界面顶部工具条上的“清单”按钮，便会出现“销货清单填开”窗口。
在这里填写商品信息，其操作如前面说过的正常发票填开一样，填写完毕后点击“退出”按钮，便会回到“专用发票填开”主界面，系统将自动保存清单中所输入的商品信息，这时主界面上的“商品信息”区域中只有“详见销货清单”一行，这里的金额和税额是清单上的合计数。
主界面上不能也不会出现其它商品行，将来打印出来的专用发票上也只有这一行。
清单在本张发票的主界面填开好以后不能直接打印，只能通过“发票管理/发票查询”功能来查询打印，进入“发票查询”模块后，选择要打印清单的发票，选中后通过“查看明细”可检查是否是这张发票，进入本张电子发票的主界面后，点击“清单”按钮出现本张发票的清单界面，确认无误后点击“打印”按钮，选择打印清单，再选择全打模式就可将清单打印出来。
作废发票的开具。
我们日常开具每张发票时不要急于点击“打印”按钮保存，而是要仔细检查电子发票票面的各个要素是否有错误，确保准确无误后再保存打印。