个人所得税系统常见问题
个税常见问题及解答(客户端)综述
个人税收管理1．个税客户端申报的纳税人申报个人所得税（工资薪金）时，提示无税种资格认定。
解决方式：请联系主管税务机关检查税种认定时，是否将个人所得税（工资薪金）认定为自行申报，应为代扣代缴。
2．新办的机关事业单位纯扣缴义务人如何申报个人所得税（工资薪金）？解决方式：分以下几步进行操作。
1、登陆金三系统，“管理服务—税务登记—扣缴税款登记管理—纯扣缴义务人登记”，对扣缴义务人进行登记；2、“管理服务—税务登记—扣缴税款登记管理—扣缴税款登记”，对需要扣缴的税种进行登记；3、“管理服务—认定管理—税（费）种认定”，进行扣缴的税种认定。
完成上述三个步骤，即可进行申报。
3．本地的单位，财务人员在外地，需同时申报两个省份的个人所得税，如何避免出错问题？解决方式：登陆不同省份的客户端下载地址，下载不同的客户端，分别进行申报（哪个省的企业，登陆哪个省的客户端操作，不要弄混）。
4．纳税人采用介质申报，到办税服务厅进行申报导入时提示征收品目不正确。
解决方式：由于纳税人无网络，则在第一次登录时未能下载基础设置，造成此错误。
解决办法是，纳税人到办税厅，请办税厅工作人员将自己企业的初始化文件导出到U盘，纳税人在个税客户端的“基础设置-信息获取-介质导入”功能里导入初始化文件，将已经做好的报表先导出，并“清空数据”，再导入先前导出的申报表，或“清空数据”后重新制作申报表，然后进行申报缴款。
5．税务机关局操作人员如何对纳税人客户端重置密码？解决方式：操作路径为“个人税收管理”-“申报”-“代扣代缴申报”-“个税代扣代缴申报密码发放”。
6．申报个税工资薪金税费种认定有哪些要求？解决方式：管理服务——认定管理——税（费）种认定，需要检查的有以下几个：①征收代理方式必须是“代扣代缴”，不能是“自行申报”或者“代收代缴”②征收项目为“个人所得税”③认定有效期起止为税款所属期，因此至少要比当前月份早一个月（提前时间过长也不可行，会产生欠税记录）。
个人所得税申报有哪些易犯的常见错误
个人所得税申报有哪些易犯的常见错误个人所得税申报是每个纳税人应尽的义务，但在实际操作过程中，由于各种原因，纳税人容易出现一些常见的错误。
了解这些错误并加以避免，有助于我们更准确、更顺利地完成申报。
一、基本信息填写错误首先，容易出错的是个人基本信息的填写。
例如姓名、身份证件类型、身份证件号码等，如果填写有误，可能会导致申报信息无法与税务系统中的身份信息匹配，从而影响申报的准确性和有效性。
还有，在填写联系地址和联系电话时，有的纳税人可能会随意填写或者填写不准确。
这可能会导致税务机关在需要与纳税人沟通核实相关信息时无法及时联系到纳税人，造成不必要的麻烦。
二、收入信息申报错误收入的申报是个人所得税申报的核心部分，也是容易出错的地方。
一是遗漏部分收入。
比如，纳税人可能会忘记申报兼职收入、投资收益、租金收入等。
这种遗漏可能会导致少申报纳税，从而引发税务风险。
二是收入金额填写错误。
可能会因为计算错误或者对收入的理解不准确，导致填写的收入金额与实际不符。
三是收入类型申报错误。
不同类型的收入适用的税率和计税方法可能不同，如果将收入类型申报错误，可能会导致税款计算错误。
三、扣除项目申报错误专项附加扣除是个人所得税申报中的重要扣除项目，但在申报过程中也容易出现错误。
例如，子女教育专项附加扣除，有的纳税人可能会因为对政策理解不到位，将不符合条件的子女教育支出进行了申报。
或者在填写扣除比例时出现错误。
继续教育专项附加扣除，可能会出现未在规定时间内申报、申报的继续教育类型不符合规定等错误。
大病医疗专项附加扣除，由于需要在年度汇算清缴时申报，有的纳税人可能会忘记申报或者申报的金额不准确。
住房贷款利息和住房租金专项附加扣除，容易出现同时申报或者重复申报的情况。
此外，还有一些其他扣除项目，如捐赠扣除等，纳税人可能会因为没有保存好相关凭证或者填写的捐赠金额超过规定比例而导致申报错误。
四、申报时间错误个人所得税申报有明确的时间规定，如果错过了申报时间，可能会面临罚款和滞纳金等处罚。
个人所得税申报有哪些常见问题
个人所得税申报有哪些常见问题个人所得税申报是每个纳税人应尽的义务，但在实际操作过程中，常常会遇到各种各样的问题。
下面我们就来详细探讨一下个人所得税申报中的常见问题。
一、收入计算不准确在个人所得税申报中，准确计算收入是至关重要的。
然而，一些纳税人可能会出现收入计算错误的情况。
这可能包括未将所有应税收入纳入计算，如兼职收入、奖金、股息红利等。
另外，对于一些特殊的收入形式，如实物福利、股票期权等，纳税人可能不清楚如何正确计算其价值并纳入应税收入。
二、扣除项目申报错误扣除项目是减少应纳税所得额的重要因素。
常见的扣除项目包括子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人等专项附加扣除。
纳税人可能会因为对扣除政策的理解有误，或者未能提供准确的证明材料，导致扣除项目申报错误。
例如，将不符合条件的子女教育支出进行申报，或者未按照规定留存相关的教育费用凭证。
三、纳税申报时间把握不当个人所得税的申报有明确的时间规定。
如果纳税人未能在规定的时间内完成申报，可能会面临滞纳金和罚款的风险。
一些纳税人可能因为忘记申报时间、对申报流程不熟悉或者拖延等原因，导致逾期申报。
四、多处取得收入的合并申报问题在现代社会，很多人可能会在多处取得收入，如同时拥有本职工作和兼职工作。
在这种情况下，纳税人需要将所有收入合并进行申报，但有些人可能会忽略这一点，只申报了其中一部分收入，从而导致申报不完整。
五、税务信息变更未及时更新纳税人的个人信息、收入情况、扣除项目等可能会发生变化。
如果这些变化没有及时在税务系统中更新，可能会影响申报的准确性。
例如，纳税人更换了工作单位、婚姻状况发生改变、家庭成员信息有变动等，都需要及时向税务机关申报更新。
六、对税收优惠政策不了解为了鼓励某些特定的行为或群体，国家出台了一系列个人所得税优惠政策。
但一些纳税人由于不关注税收政策的变化，或者对优惠政策的条件和适用范围不清楚，导致未能享受应有的税收优惠。
个税安装常见问题及处理方案
个人所得税代扣代缴系税系统常见问题和解决办法一、获取初始化文件失败（一）情形：企业安装个人所得税软件后，根据向导进行软件初始化处理获取税务机关初始化信息时，软件提示获取信息失败。
（二）处理：可能是企业输入的单位信息错误，如微机编码、税务登记证号码、单位名称等错误所致（重点检查企业名称是否有括号，括号区分半角全角，税务登记证号码是否有字母，字母区分大小写）。
企业重新根据向导修改企业基本信息。
二、身份证号码无法保存（一）情形：企业在输入员工身份证号码时，身份证号码是正确的，但无法保存，软件提示身份证信息错误。
首先核对身份证，最好要求提供复印件，排除录入错误后按照以下流程处理。
（二）处理：税务机关将纳税人无法输入的身份证信息（包括身份证号码、姓名）在个人所得税税务端软件中处理。
企业将税务机关导出的文件在个人所得税企业端软件中处理，点击“高级-----特殊身份证处理”（位置在软件上方），选择反馈文件导入。
注意：企业有时应退出个人所得税软件，重新进入后，补全纳税人信息。
三、申报数据无法修改（一）情形1：扣缴义务人已生成数据，但发现申报数据错误，企业在软件中无法修改。
情形2：扣缴义务人已生成数据并已申报反馈，企业在软件中无法修改。
情形3：扣缴义务人已生成数据、已申报反馈并已到税务机关申报，但未缴纳，企业在软件中无法修改。
（二）处理：只要生成数据后，无论是否申报反馈、是否已到税务机关申报（包括网上申报），企业都无法在软件中修改数据。
具体操作：1、企业完成税务申报：对未进行税务申报的企业，应完成税务申报；2、税务机关取消申报，导出反馈文件，并将反馈文件传给企业；3、企业修改申报数据：企业获取反馈文件后，选择个人所得税企业端软件“个人所得税代扣代缴----申报及反馈”，点击“获取反馈”，此时在“填写报表”中进行修改申报数据。
（注意第二次上传文件请通过“纳税服务平台--网上办税—BIMS系统--上传BIMS系统明细申报数据”来上传，然后再网上申报里面缴纳，因为网上申报系统当月只能上传一次。
个人税务申报常见问题及解决方案
个人税务申报常见问题及解决方案年个人税务申报的常见问题及解决方案2023年将是一个重要的纳税年份，根据最新的税收政策规定，个人所得税的纳税起征点将会有所调整，同时，税务部门也将会对个人所得税的申报进行更加严格的管理和监督。
对于普通纳税人而言，完成税务申报可能面临一些困难和挑战。
本文着重介绍了个人税务申报中的常见问题及解决方案，以帮助读者更好地完成税务申报。
常见问题之一：如何确定自己需不需要纳税？在确定自己需不需要纳税之前，需要了解个人所得税的征收标准。
目前，我国个人所得税实行分类征税制度，根据收入来源和纳税人的身份不同，征税方式也不同。
例如，工薪阶层通常通过工资、奖金、津贴等形式获取收入，在每月工资发放时就已经预扣了个人所得税。
而对于个体经营者、自由职业者、股权投资者等不同类型的人群，可能需要自行申报缴纳个人所得税。
因此，当纳税人不清楚自己是否需要纳税时，建议先了解自己的收入来源和缴税义务，可自行查询税务部门相关信息，或者咨询相关税务专家，以便确保遵守税法规定。
常见问题之二：个人所得税申报前需要准备哪些材料？个人所得税申报的前提是要准备好所有的相关证明材料，包括但不限于以下文件：身份证、纳税人识别号、个人征税信息申报表、个人所得税汇算清缴申报表、工资收入、劳务报酬、稿酬、特许权使用费、财产租赁收入、股息红利等各种收入证明文件。
这些证明材料需要完整、准确和真实，以便税务机关对其进行审核和核实。
常见问题之三：如何选择个人所得税申报方式？目前，个人所得税申报可以通过线上申报和线下申报两种方式进行。
线上申报指纳税人通过“税务e助手”等税务机构提供的网上申报系统自主完成申报和缴税。
线下申报则指纳税人亲自到相关税务机构提交个人所得税申报表等材料，由税务机构代理完成申报和缴税等程序。
选择申报方式时需要考虑到自身的专业知识和技能水平，以及时间和财务状况等因素。
在线上申报时需要掌握一定的电脑和网络技巧，界面友好的网站和应用程序可以帮助纳税人轻松完成申报。
个税系统问题汇总
个税系统问题汇总1、服务器证书不合法，已按问题解答操作告知纳税人，但仍有该提示。
答：纳税人需要重新安装CA驱动，如果安装驱动后仍然提示该提示，需要重新下载自然人税收管理系统，修复软件。
若前两种解决办法都尝试仍提示该提示，可以将系统设置中的申报安全设置更改为申报密码方式进行申报。
2、修改人员非正常状态后，申报提示工资薪金不能为0。
答：非正常人员无需申报工资。
3、修改人员信息后点击保存无反应。
答：需要在人员信息采集中查看报送状态，如果状态是待报送，是无法修改的，重新点击报送，报送成功后即可修改。
4、提交人员信息时，总提示未获取到信息。
答：网络问题导致，需要点击系统设置－申报管理－办税信息更新中的“下载”重新获取。
5、在申报个税时提示“您的请求正在处理中”，“系统异常、加密失败”，纳税人已更换电脑重新安装驱动仍然无法申报，多次拨打4001007815系统服务电话一直被挂断。
答：网络问题导致，出现该问题建议纳税人稍后再试！6、在个税系统设置时将申报模式由介质申报改为网络申报时提示“更新核定信息失败，企业序号为空”。
答：需要重新添加一户，将当前的这一户企业删除，然后重新再添加。
7、在个税申报中，显示的是未做三证合一之前的老税号，已在税务局做了变更，但是仍然无法显示新税号。
已告知联系管理员核实变更情况，纳税人表示已经跟管理员联系过了，CA钥匙都更新，但现在系统上和CA钥匙的税号仍然不匹配。
答：需要纳税人去税局变更税号信息，变更后通过系统设置－申报管理－办税信息更新中的“下载”重新获取。
8、在个税申报系统中一直无法申报，只能去大厅申报，已联系税务机关，原地税人员告知这不是税务机关问题。
但纳税人在个税申报系统中显示没有企业信息。
答：需要提交后台处理，数据未同步导致。
9、反映通过原IA无法申报个人所得税。
答：目前钥匙在个税系统中只支持原CA，不支持IA，可以将系统设置中的申报安全设置更改为申报密码方式进行申报。
10、纳税人反映同一台电脑里面如果有安装其他城市的客户端，在本机电脑上就无法安装成功自然人税收管理系统。
个人所得税申报有哪些常见错误
个人所得税申报有哪些常见错误在个人所得税申报过程中，由于各种原因，可能会出现一些常见的错误。
这些错误不仅可能导致申报不准确，还可能给个人带来不必要的麻烦。
下面我们就来详细了解一下个人所得税申报中常见的错误。
一、信息填写错误（一）个人基础信息有误个人姓名、身份证件号码、联系方式等基础信息填写错误是比较常见的情况。
例如，姓名中的错别字、身份证件号码数字填写错误或者手机号码更换后未及时更新等。
这些错误可能会影响到税务机关与纳税人的沟通以及后续的税务处理。
（二）收入信息不准确申报的收入金额与实际收入不符，或者遗漏了某些收入项目。
比如，兼职收入、劳务报酬、特许权使用费等未如实申报。
这可能是由于对收入类型的理解有误，或者是疏忽导致的。
（三）扣除项目填写错误专项附加扣除是个人所得税申报中的重要内容，但在填写时容易出现错误。
比如，子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息、住房租金、赡养老人等专项附加扣除的信息填写不准确，或者不符合扣除条件却进行了申报。
二、计算错误（一）税率适用错误对不同的收入类型和金额，适用的税率是不同的。
如果在计算应纳税所得额时，错误地适用了税率，就会导致纳税金额的错误。
（二）应纳税所得额计算错误在计算应纳税所得额时，未正确扣除各项费用、扣除标准以及免税收入等。
例如，未按照规定扣除五险一金、捐赠支出等。
三、申报时间错误（一）逾期申报未在规定的申报期限内完成申报。
个人所得税通常有明确的申报截止日期，如果错过了这个日期，可能会面临罚款和滞纳金。
（二）提前申报在收入尚未确定或者不符合申报条件的情况下提前进行申报，这也会导致申报的不准确。
四、申报方式错误（一）选择了错误的申报渠道现在个人所得税申报有多种渠道，如手机 APP、网页端、税务大厅等。
如果选择了不适合自己的申报渠道，可能会在操作过程中出现问题，导致申报错误。
（二）委托申报问题如果委托他人或者单位进行申报，未明确委托事项和责任，或者受托人未按照委托人的要求进行准确申报。
个人所得税纳税申报中常见的问题和解决方法
个人所得税纳税申报中常见的问题和解决方法随着我国个人所得税制度的改革，越来越多的人需要了解个人所得税的纳税申报流程及税务法规。
然而，对于普通纳税人而言，个人所得税纳税申报还存在着许多不清楚的问题和误区。
本文将从实际案例出发，探讨个人所得税纳税申报中的常见问题及解决方法。
问题一：如何确定个人所得税的应纳税所得额？首先，我们需要确认的是计算个人所得税的应纳税所得额。
应纳税所得额的计算公式为“应纳税所得额=收入总额-减除费用-专项扣除-依法确定的其他扣除”。
其中，减除费用包括餐费、住房租金、子女教育、大病医疗等，专项扣除包括子女教育、继续教育、住房贷款利息等。
同时，我们还需要注意，在交完基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险等社保费后，我们可以提前退税。
因此，如果你的年度收入不超过6万元，需要将社保费扣除后的应纳税所得额乘以3%作为税额。
问题二：如何正确报送个人所得税申报表？个人所得税申报表是提交税务机关的最重要的文件之一，不正确的填写申报表可能会导致税务机关的退回。
填写个人所得税申报表时需要特别注意以下几个方面：1、纳税人姓名、身份证号码等个人信息；2、收入方式和收入明细，需要说明税前薪金、税后薪金、免税收入等收入项目；3、扣除费用和专项扣除等扣除项；4、税务机关课予扣除和减免的金额等。
除此之外，还需要关注几个容易出错的地方。
首先，申报表中的数字需要小心检查，一些额度忘记了减掉或者没算对就会导致申报表的填写出错。
其次，要注意申报的内容是否符合税务机关的规定，尤其是涉及专项扣除等。
问题三：如何处理特殊情况？在个人所得税申报中，也难免会遇到一些特殊情况。
例如，移民申请、家庭受助、外国人纳税申报等。
对于这些特殊情况，我们需要了解税务机关对于这些情况的执法规定，并采取相应的应对措施。
例如，在家庭受助的情况下，我们可以利用国家的相关税务法规，免除一定的税收金或获得一定的税收优惠。
综上所述，个人所得税纳税申报需要我们仔细认真地准备，一定要认真了解税收法规和税务机关的要求。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
个人所得税系统常见问题-2
一．使用个人所得税系统的TIPS扣款问题 (1)
二．申报重复问题 (2)
三．申报后发现错误问题 (2)
四．填写纳税人信息有误问题 (3)
五．扣缴义务人的登记变更问题 (4)
六．重复身份证号问题 (5)
一．使用个人所得税系统的TIPS扣款问题
12月5日开始，使用个人所得税系统申报个税的扣缴义务人如果满足以下条件，不需要在前台进行清缴，系统会自动在每天晚上进行tips扣款处理，请各单位确保申报数据的准确性。
具体条件如下：
1.使用个人所得税基础信息管理系统进行申报个税，无论
是介质申报还是网络申报都可以。
2.在综合征管系统中存在有效的三方协议信息能够进行
tips实时扣缴。
3.此次申报没有进行纸质开票清缴税款。
二．申报重复问题
使用个人所得税系统申报的纳税人不能在使用综合征管系统进行个税纸质的汇总申报或者外网的网上报税系统进行个税汇总申报，会造成申报重复，导致虚欠产生。
当月如果发现有上述的重复申报，需要作废使用综合征管系统的汇总申报或网上报税系统的申报，保留使用个人所得税系统申报的个税信息。
往月如果发现上述的重复申报，如果两种申报的申报金额不一致，那么需提交问题报告单联系省局说明情况后后台进行处理。
如果两种申报的申报金额一致，近期省局会批量修改此类的数据。
三．申报后发现错误问题
扣缴义务人在客户端点击“申报”按钮后，发现申报有错误，需要修正申报数据，但是提示本月已经申报过，不允许再进行数据修改。
可以采取以下方法操作：
1.如果此扣缴义务人是本月第一次使用个税系统软件，可
以不用来税局。
在自己机器上卸载软件，删除C盘下默
认的“JdlsSoft”文件夹。
然后重新进行安装软件，初
始化进行，录入申报数据等操作，重新进行申报。
2.如果此扣缴义务人不是第一次使用个税软件，涉及往期
的申报数据，那么
1)扣缴义务人需要来税局在个税系统局端进行申报。
2)专管员在综合征管系统中作废此次申报。
3)税务人员在个税系统局端查询此次申报的申报状态是
“征管系统已经作废您本次申报,联系您的专管员重
新申报”，导出申报反馈文件给扣缴义务人
4)扣缴义务人导入反馈文件后，再在客户端修改数据
后，重新进行申报。
四．填写纳税人信息有误问题
1.纳税人名称输入错误
1)扣缴义务人已经正常申报成功，但是纳税人的名字输入错
误。
依据运维流程，向省局提交报告单，在后台进行修正数据。
2)在下个申报期之前，扣缴义务人需要在本地的客户端【纳
税人信息】中修改纳税人的名称，以便下月正常申报。
2.纳税人身份证号码输入错误
1)税局人员使用局端【申报管理】-->【日常操作】-->【纳
税人更换身份证】模块，查询出此身份证号码，然后输入
目标身份证号码，点击查询，如果没有重复记录，那么可
以进行置换。
再把置换记录的zip文件导出给扣缴义务人。
2)扣缴义务人在客户端点击【纳税人信息】-【导入特殊身
份证人员】，点击导入，提示成功后此纳税人的身份证号
码就会更正为置换后的身份证号码，下月正常申报即可。
五．扣缴义务人的登记变更问题
局端：在综合征管系统进行变更后，查看个人所得税系统的扣缴义务人信息是否正确。
1.如果和综合征管系统一致，那么在个人所得税局端【申报管
理】-->【日常操作】-->【导出客户端初始化文件】，导出扣缴义务人的初始化信息。
2.如果不一致需要专管员在【综合征管系统税收管理】-【认定
管理】-【个人所得税接口（bims）认定】模块进行认定，把数据同步到个人所得税系统，然后在进行上步的操作。
扣缴义务人端：扣缴义务人在税务局拿到初始化信息后，在本地客户端【个人所得税代扣代缴系统】-【参数设置】-【税务局信息获取模块】，点击介质或者网络获取，找到从税务局的初始化文件包，点击获取即可。
六．重复身份证号问题
在乙扣缴义务人进行个税申报时候，系统提示：“身份证号×××××已经在系统中有申报，并且名称不相符”申报不成功。
有此种提示是由于这个身份证号码已经被甲扣缴义务人代扣代缴了，已经保存在系统中，并且甲乙两家的身份证号码相同但是姓名不相同，所以乙扣缴义务人无法进行正常。
具体执行方法如下：
１.已经确认甲乙扣缴义务人录入的身份证的确是同一个纳税人，甲把名称写错了。
1)经过核实，甲录入的身份证名称是错误的、乙录入的身
份证名称是正确的，但是错误的记录已经申报到了税局
系统当中。
2)需要联系省局把系统中数据修改为正确的信息。
3)甲需要在本地的客户端【纳税人信息】中修改此人员的
名称，以便下月正常申报。
4)乙在省局修改完数据后，再次导入申报即可。
２.已经确认甲乙扣缴义务人录入的身份证的确是同一个纳税人，乙把名称写错了。
1)经核实，甲录入的正确的、乙不正确。
2)如果确认是这种情况，那么把本次申报失败的反馈信息
导出给乙。
3)乙在本地的客户端导入反馈信息后，然后在【纳税人信
息】中修改此人员名称，重新生成申报数据，再进行申
报即可。
３.已经确认甲乙扣缴义务人录入的不是同一个纳税人，甲把乙单位人员的身份证号码占用了。
1)经核实，甲由于错误录入，占用了乙单位纳税人的身份
证号码。
2)税局人员使用局端【申报管理】-->【日常操作】-->【纳
税人更换身份证】模块，查询出此身份证号码，然后输
入目标身份证号码，点击查询，如果没有重复记录，那
么可以进行置换。
再把置换记录的zip文件导出给甲。
3)甲在客户端点击【纳税人信息】-【导入特殊身份证人员】，
点击导入，提示成功后此纳税人的身份证号码就会更正
为置换后的身份证号码，下月正常申报即可。
4)在上述第二步做完，乙本月正常申报即可。
４.已经确认甲乙扣缴义务人录入的不是同一个纳税人，乙录入错误了。
1)经核实，乙录入错误和甲单位的根本不是一个纳税人。
2)如果确认是这种情况，那么导出申报失败的反馈信息给
乙。
3)乙在本地的客户端导入反馈信息后，然后在【纳税人信
息】中修改此人员身份证号码或者把纳税人状态改为“非正常”，重新生成申报数据，再进行申报即可。