酒店财务部作业流程
酒店财务处理酒店会计实务帐务
酒店会计帐务处理／酒店会计科目／酒店会计制度／酒店财务工作流程酒店财务工作流程一、厅面收银工作程序餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步，也是财务管理的重要环节之一。
它要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，并运用于工作中，真正地起到监督、把关的职能作用，为下一步的财务核算奠定良好的基础。
其工作内容主要包括：（一）班前准备工作1 、餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需签到，由餐厅收银领班监督执行，并编排报表。
2 、收银员与领班或主管一起清点周转金，无误后在登记簿上签收，班次之间必须办理周转金交接手续，并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字 3 、领取该班次所需使用的帐单及收据，检查帐单及收据是否顺号，如有缺号、短联应立即退回，下班时将未使用的帐单及收据办理退回手续，并在帐单领用登记簿上签字，餐厅帐单由主管管理，并由主管监督执行。
4 、检查电脑系统的日期、时间是否正确，如有日期不对或时间不准时，应及时通知领班进行调整，并检查色带、纸带是否足够。
5 、查阅餐厅收银员交接记事本，了解上班遗留问题，以便及时处理。
（二）正常操作工作程序1、当服务员把点菜单交到收银台时，收银员应首先检查点菜单上人数、台号是否记录齐全，如记录不全则退回服务员。
2 、当点菜单人数、台号记录齐全后，开始正式输入菜单，首先将客帐单号码输入电脑内，收银机将自动编制该帐单号，待客人结帐时使用；然后将客人人数、台号以及客人所点的食品、饮料内容及数量依照电脑菜单键输入。
输入完毕后即可等待客人结帐。
（三）结帐工作流程1、餐厅结帐单一式二联：第一联为财务联、第二联为客人联。
2、客人要求结帐时，收银员根据厅面人员报结的台号打印出暂结单，厅面人员应先将帐单核对后签上姓名，然后凭帐单与客人结帐。
如果厅面人员没签名，收银员应提醒其签名。
3、客人结帐现付的，厅面人员应将两联帐单拿回交收银员总结后，将第二联结帐单交回客人，第一联结帐单则留存收银员。
酒店财务核算基本流程
酒店财务核算基本流程酒店财务核算是指对酒店经营活动的各项财务数据进行收集、整理、分析和报告的过程。
它是酒店管理的重要环节，能够为管理层提供准确的财务信息，帮助他们做出正确的决策。
下面将详细描述酒店财务核算的基本流程步骤，确保流程清晰且实用。
1. 收集原始凭证酒店财务人员需要收集所有与经营活动相关的原始凭证，如销售发票、采购发票、银行对账单等。
这些原始凭证是记录酒店经济交易和资金往来的依据，对于后续的核算工作非常重要。
2. 登记原始凭证在收集到原始凭证后，财务人员需要将其按照一定的分类规则进行登记。
一般来说，会按照不同科目、不同时间段等进行分类登记。
登记包括填写凭证号码、日期、摘要、借方金额和贷方金额等信息。
3. 记账记账是指将已登记的原始凭证上的借贷金额分别录入到相应的会计科目中。
财务人员需要根据凭证上的信息，按照会计准则和酒店的内部会计制度进行记账。
4. 制作日记账在记账完成后，财务人员需要将各个会计科目的借贷金额按照时间顺序进行汇总，形成日记账。
日记账记录了酒店每一天的经济交易情况，是后续核算和报告的重要依据。
5. 进行分类汇总在制作完日记账后，财务人员需要对各个会计科目的借贷金额进行分类汇总。
这样可以得到酒店在特定时间段内各个科目的总金额，方便后续的分析和决策。
6. 编制财务报表根据分类汇总的数据，财务人员需要编制各种财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
这些报表能够反映酒店在特定时间段内的经营状况和财务状况，为管理层提供重要参考。
7. 进行核对和调整在编制完财务报表后，财务人员需要对数据进行核对，并进行必要的调整。
核对主要是确保账目的准确性和一致性，调整则是对于一些错误或遗漏进行修正。
8. 审计和审阅完成核对和调整后，财务人员需要将财务报表提交给内部或外部的审计机构进行审计。
审计机构会对酒店的财务数据进行独立的核实和评估，确保其真实、准确、合规。
9. 报送上级部门经过审计后，财务人员将编制好的财务报表报送给上级部门或者酒店所有者。
五星级酒店财务部全系统操作流程及管理制度
五星级酒店财务操作流程目录第一节酒店财务管理范畴一、会计核算管理1、会计核算原则2、会计科目3、会计各项主要环节的核算4、会计凭证和会计账簿5、会计档案二、财会部管理1、财务总监的职责2、总会计师的职责3、会计师的职责4、饮食成本会计的职责5、总台收款员的职责6、餐厅收款员职责7、总收款(出纳）员的职责8、薪金发放员的职责9、日间稽校员的职责10、夜间稽核员的职责财务计划管理制度资金筹集管理制度经费支出管理制度流动资金管理制度外汇管理制度外币结算管理制度前台稽查操作制度利润管理制度营业收入、利润及分配管理制度收银机使用制度收银处早班操作制度收银处中班操作制度收银处晚班操作制度收银处结账管理制度收银处员工管理制度信用卡使用管理制度旅行支票使用管理制度核数操作制度办公用品财务处理制度将售品、赠品、样品管理制度成本损耗、控制管理制度财务报销制度费用报销审批制度序言酒店一切经营活动的目的都是为着盈利.一个企业离开了盈利，它就无法生存下去。
财务部在酒店的经活动中负责收集、记录、分类、总括、分析货币交易以及由此而得出的结果和结论，向管理者提供经营资料，供总经理进行经营决策。
财会部在酒店的经营中起着财务和计划管理、会计核算管理、资金管理、外汇管理、固定资产管理、家具用具设备管理、物料用品管理、费用管理、成本管理、利润管理、合同管理和商品、原料和物料的采购管理、仓库物资管理的重要作用。
通过财务部门进行上述有效管理，能使酒店的经营活动获得更大的经济效益，从而促进企业不断向前发展。
第一节酒店财务管理范畴一、会计核算管理1、会计核算原则（1）遵守中华人民共和国的法律法规、条例及政策的有关规定和批准的协议、合同。
（2）会计年度采用历年制。
即自公历每年1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计制度。
（3）采用借贷复式记账法记账.（4)根据权责发生制的原则记账.即凡是本期已经实现的收益和已经使用的费用，不论款项是否收付，都应作为本期的收益与费用入账。
酒店财务部各岗位职责及工作流程
酒店财务部各岗位职责及工作流程职务：财务部经理工作内容：协助财务部经理处理日常行政工作事务联系部门：酒店各部门工作职责：一、根据酒店所制定的年度预算，实施本钱控制行政费用、营运费用及能源工程维修固定费用控制。
二、建立健全酒店内部管理制度，监视酒店资金管理、本钱、费用、利润和财产管理，组织酒店的全面经济核算，审核会计科目，进展收入、本钱、费用、利润的专题分析，编制报表，保证各级核算的正确性。
三、建立一整套财务系统及操作程序。
1、财务系统：A、财务系统：B、总帐、应收帐、应付帐、总出纳、物资帐及各类明细帐和以表代帐的资料。
2、操作程序：A、制定收银及收入审计的核算程序。
B、制定各种所需的凭证、表格。
C、建立帐帐之间核对，帐表之间核对等工作制度，确保所反映的经济活动情况的准确性。
四、参与酒店根本建立投资、客房、餐厅改造、经济利益分配、经济合同签订重要决策，从经济管理的角度为领导提供参考数据。
五、拟定财务内部的组织机构，提出各级主管人员的岗位职责，并与总经理或主管副总经理确定会计主管人员的人选，分配工作任务，监视各级主管会计人员的工作，及时准确编制财务报表，其中对外报送的财务报表要报领领导签章。
六、控制资金先使用审核各部门的设备、物资、方案和酒店开支方案;并在报总经理批准后，监视贯彻实施，维护酒店经济利益。
七、审核酒店的收益报告和利益分配报告;监视财税方案和贯彻实施按期上交国家税费，协调酒店同银行税务等有关部门的关系。
八、定期向总经理提出预算和决算报告，资产负债表给总经理审核同意后，组织贯彻实施。
九、负责财务部的日常行政管理工作。
职务：财务部副经理联系部门：酒店各部门工作职责：一、协助财务部经理组织和领导酒店的财务会计工作，对各项财务会计工作进展布置和核查监视财务方案的实施，及时了解，方案执行中存在问题，解决实际问题。
二、根据酒店的实际情况制定有关财务管理制度和实施细那么，监视各项财力制度，财经纪律和会计规那么的正确执行。
五星级酒店财务部全系统操作流程及管理制度
五星级酒店财务部全系统操作流程及管理制度一、前言五星级酒店是高档次的旅游休闲场所，客户群体的高端性和行业的特殊性，导致了它的财务部门管理的复杂性也超出了一般企业。
因此，本文将就五星级酒店财务部全系统操作流程及管理制度进行阐述。
二、五星级酒店财务部全系统操作流程1. 收款流程五星级酒店作为一个需要提供接待服务的模式的企业，客户的收费支付是其中最为重要的环节。
因此，五星级酒店的财务部门需要建立完善的收款流程，有效地管理和监督收款行为的实施情况。
五星级酒店收款流程主要包括以下几个环节：（1）开具发票：财务部门在酒店客人的住宿、餐饮等消费后，需要及时开具符合税务局规定的发票，并在系统中做好相关记录。
（2）收款确认：收到客户付款后，收款人员需要在 ERP 系统中核对收款情况并确认，确保账目的正确性。
（3）凭证日期填写：在 ERP 系统中，财务人员需要及时填写凭证日期并提交给主管审核，审批无误后凭证方可审核通过。
（4）清账工作：将收款流水录入系统，并清理相关账目，完善凭证工作。
2. 付款流程付款流程是指五星级酒店在开展日常业务中需要支付的各项费用的支付流程。
五星级酒店的付款流程主要包括以下几个环节：（1）审批发起：申请付款人需要将申请单发至审核人员进行初步审核，审核无误后，再发至财务主管进行终审核。
（2）凭证生成：申请单审核通过后，会自动生成付款凭证，财务人员需在系统中进行归档及备案。
（3）付款申请：财务人员将符合核准的付款单据逐一处理，并进行签字、盖章等手续。
（4）银行处理：在确认收款方收到各项付款后，财务人员需要在 ERP 系统中进行收款项登记及报表生成。
3. 其他流程在五星级酒店财务部门的各类流程中，还有其他一些引起财务人员的重视的环节，例如：（1）资产管理：五星级酒店财务人员需要对各类固定、流动资产进行及时、全面的记录和分析。
（2）费用分摊：酒店消费是一项综合服务，服务涉及餐饮、娱乐、住宿等领域，都需要进行费用分摊，以纳入酒店财务的管理范畴。
酒店财务规章制度及流程
酒店财务规章制度及流程一、总则1.1 为规范酒店财务管理，保障资金安全和运营顺利，制定本规章制度。
1.2 本规章制度适用于酒店所有财务管理工作。
1.3 全体员工应严格遵守本规章制度，不得违反。
1.4 财务部门负责具体执行本规章制度，负责人对执行效果负责。
二、酒店财务管理组织结构2.1 财务部门设置财务部门由财务总监领导，下设会计、出纳等财务人员。
2.2 财务管理流程（1）收支报销流程：员工填写报销单，经相关部门审核后，财务部门审核支付。
（2）票据存档管理：各项票据按照规定分类，存档保管，方便查阅。
（3）资金管理：财务部门定期查看资金流动情况，保证资金安全。
（4）成本控制：财务部门根据成本控制策略，监控各项支出，确保控制在合理范围内。
三、财务核算制度3.1 财务核算范围酒店财务核算范围包括日常经营活动相关收入、支出及财务费用等。
3.2 财务核算流程（1）日常记账：将日常经营活动记录至记账凭证，并按月结账。
（2）月度报表制作：财务部门根据月度记账情况制作月度报表，供领导参考。
（3）年度财务报表：年度末财务部门制作年度财务报表，提交审计部门核查。
四、财务审计制度4.1 内部审计财务部门每月进行内部审计，发现问题及时整改。
4.2 外部审计酒店每年定期邀请外部审计机构对财务报表进行审计。
五、财务风险管理制度5.1 资金风险管理财务部门定期进行资金风险评估，规避资金风险。
5.2 投资风险管理财务部门评估投资风险，确保投资安全和稳健。
5.3 汇率风险管理酒店涉及外汇交易时，财务部门制定相应的汇率风险管理措施。
六、财务违规处理制度6.1 对违反财务规章制度的员工，将视情况给予相应处理，包括警告、处罚甚至辞退。
6.2 财务违规行为应及时向上级领导或监管机构汇报，采取必要的纠正措施。
七、附则7.1 本规章制度自发布之日起生效。
7.2 酒店财务规章制度的解释权归财务总监所有。
7.3 本规章制度如有需修改，请提报领导层批准后执行。
酒店财务部各岗位职责及工作流程
酒店财务部各岗位职责及工作流程酒店财务部各岗位职责及工作流程1. 职责范围酒店财务部是酒店重要的管理部门之一，职责范围如下：(1) 财务规划：编制财务年度计划、预算，并对执行情况进行考核。
(2) 账务管理：建立、组织、实施酒店的财务管理制度，包括财务流程、账务管理、内部控制等。
(3) 资金管理：负责酒店的预算管理、现金管理、投资管理、财务分析等。
(4) 税务管理：负责酒店的所有税务事务管理，包括税种选择、纳税申报、税收筹划等。
(5) 检查审计：对酒店的财务、会计管理进行内部检查、外部审计，确保酒店的财务状况合法合规。
(6) 经济决策：参与各项经济决策，协助酒店管理层有效控制成本，提高收益。
2. 合法合规酒店财务部需要遵守法律法规、行业规定和酒店管理公司相关制度，保证管理规范合法合规。
酒店财务部负责按照税法、财会法等法律法规进行纳税申报。
在酒店发生经济纠纷时，酒店财务部要积极配合相关部门协调解决。
3. 公正公平酒店财务部应该秉持公正公平原则，真实反映酒店财务情况，对于涉及酒店财务的决策，要科学、客观做好数据分析，未经授权不得决策，以保证酒店的公正和公平。
酒店财务部应制定严格的内部审计流程，对酒店的经济活动进行监督和审计，确保财务信息合法、真实和客观。
4. 切实可行酒店财务部制定的所有制度和流程均要实践可行。
酒店财务部要制定合理的财务管理制度方案，考虑到酒店实际经营情况进行制定，确保政策、制度能够实施，落实和执行，并能不断地改进完善。
5. 持续改进酒店财务部需要逐步改进管理和流程，为酒店提供专业的财务管理服务，提高财务管理水平。
酒店财务部要从管理层面提升管理水平，提高全员业务素质，培育具备专业素质和领导力的多层次管理团队。
通过持续改进政策、流程等方面，从而保证酒店的可持续发展。
酒店财务账务处理流程
酒店财务账务处理流程
酒店财务账务处理流程一般包括以下步骤：
1. 收款：当顾客结账时，收银员会收下顾客支付的现金、信用卡或其他付款方式的款项，并为顾客提供收据。
2. 分类：收款后，财务人员会将收到的款项按照不同的账户进行分类，如房费、餐费、服务费等。
3. 记账：财务人员会将分类后的款项按照日期、名称等信息进行记账，记录到账簿或电子系统中。
4. 对账：在每个周期结束时，财务人员会对账簿或电子系统中的账目进行对账，确保账目准确无误。
5. 退款：如果顾客需要退款，财务人员会按照规定的退款流程进行处理，包括确认退款原因、审核申请、发起退款等。
6. 结算：一般情况下，酒店会周期性地与合作伙伴进行结算，如旅行社、在线旅游平台等。
财务人员会根据合作协议进行结算操作。
7. 报表生成：根据需要，财务人员会生成各种财务报表，如收入报表、支出报
表、资产负债表等，以便管理层做出决策。
8. 审计：定期或不定期，酒店可能会接受内部或外部的审计，目的是确保账务处理符合相关法规和内部控制要求。
以上为一般情况下的酒店财务账务处理流程，不同酒店可能存在一些细微的差异，具体操作流程还需根据酒店实际情况进行调整。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
xxxxxx酒店质量管理体系文件
TY/ZY-04A-2005财务部作业文件
2006年02月01日发布2006年03月01日实施
xxxxx酒店发布
目录
一、术语和定义：
本作业没有特殊术语和定义
二、作业流程：
2.1收银领班工作流程
2.2收银员操作流程
2.3收银员结账流程
2.4免单结账流程
2.5现金卡销售业务流程
2.6业务卡销售业务流程
2.7卡挂失业务流程
2.8信用卡结账操作流程
2.9卡券管理流程
2.10日审流程
2.11夜审流程
2.12固定资产入账流程
2.13固定资产销账流程
2.14发票管理流程
2.15绩效工资核算流程
2.16应收款单据交接流程
2.17催收欠款流程
2.18出纳收款流程
2.19出纳付款流程
2.20个人借款流程
2.21对外付款流程
2.22日常费用报销流程
2.23成本会计核算工作流程
2.24会计报表工作流程
2.25财务档案管理流程款
三、记录
3.1、代收代付款登记表
3.2、收银单
3.3、签单单位消费明细登记表
3.4、现金领款单
3.5、费用报销单
3.6、结账转账通知单
3.7、营销业绩汇总表
3.8、酒水汇总表
3.9、收、领、发、存日报表
3.10、直拨单
3.11、商品验收单
3.12、员工服装领用表
3.13、食品原材料申购单
目录编号已改，正文编号请按目录编号修改。
xxxx酒店质量管理体系文件TY/ZY-02A-2005财务部作业文件修订状态A/0 页码1/32
实施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修订状态：A/O 页码：
2.2收银员操作流程
实施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修订状态：A/O 页码：
实施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修订状态：A/O 页码：2.2售卡业务流程
实施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修订状态：A/O 页码：2.6信用卡结账操作流程
实施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修订状态：A/O 页码：2.7物资申购流程
实施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修订状态：A/O 页码：2.8物资入库流程
实施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修订状态：A/O 页码：2.9物资存放流程
实施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修订状态：A/O 页码：2.11直拨原材料收发流程
实施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修订状态：A/O 页码：
实施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修订状态：A/O 页码：2.13应收账款业务流程
实施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修订状态：A/O 页码：
实施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修订状态：A/O 页码：
实施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修订状态：A/O 页码：2.16个人借款流程
实施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修订状态：A/O 页码：
实施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修订状态：A/O 页码：2.18日常费用报销流程
实施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修订状态：A/O 页码：
实施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修订状态：A/O 页码：2.20会计报表工作流程
实施日期：2006-03-01 TY/ZY-02A-2005 修订状态：A/O 页码：
三、记录
1、代收代付款登记表
2、收银单
3、签单单位消费明细登记表
2、现金领款单
5、费用报销单
6、结账转账通知单
7、营销业绩汇总表
8、酒水汇总表
9、收、领、发、存日报表
10、直拨单
直拨单
No：0000001 年月日
部门：库管：验货：送货：
11、商品验收单
12、员工服装领用表
13、食品原材料申购单
XXX酒店请购单
食品原材料申购单
厨师长：部门经理：库管（成本会计）12、入库单
物资入库单
酒水单
第三联吧员。