易飞9.0财务及成本概况

3.预算挪用
4.预算控制 5.预算分析
新的会计年度的预算可由以前年度的预算或 是实际发生额通过一定的调整比率复制而来。
总账管理流程-预算
1.编制预算 2.预算追加 3.预算挪用
预算不足,经批准后，增 加预算„„
4.预算控制 5.预算分析
总账管理流程-预算
1.编制预算 2.预算追加 3.预算挪用
预算不足，批准后，使用 其他预算的剩余额度„„
自动分摊。
1.供应商 2.人员 3.其他
输入本次付款金额。
借：应付账款 – XXX供应商 20,000.00 贷：银行存款 财务费用 19,000.00 1,000.00
到此系统可以依据付款单生成会计凭证。因 为在实时核销业务模式下，系统取单头结算科目 和单身的应付科目及折扣科目。
借：应收账款 – XXX供应商 贷：库存商品
预收款
预收款单
事后核销
应收管理流程
订单 订单 销货单 销货单 销售发票 销售发票
收款单 收款单核销 到款核销
应收管理流程
订单
销货单
预开发票
到款核销
收款单
收款单
销货单
销售发票
应收管理流程
订单
预收款单
销货单
到款核销
销售发票
收款单
应收管理流程-模式一
应收管理流程
发货开票 , 所以发票类型为蓝字 , 因为用户要进 行确认债权及收入的实现及相关税金的处理
4.预算控制
• 预算事中控制,分为不控制、警告、禁止三个等级。
5.预算分析
• 预算事后分析。
总账管理流程-预算
1.编制预算 建立预算编号 录入科目部门预算 汇总生成公司预算 复制科目/部门预算 2.预算追加
3.预算挪用
4.预算控制 5.预算分析
总账管理流程-预算
1.编制预算 建立预算编号 录入科目部门预算 汇总生成公司预算 复制科目/部门预算 2.预算追加
到此用户可以生成凭证确认债权及收入的实现 及相关税金的处理。
应收管理流程
应收管理流程
退货开票，所以发票类型为红字，因为要取 消债权和销售收入实现的确认以及税金的相关处 理。
应收管理流程
输入发票单身时，用户可以选择按 F2键 进 行手动模式查询以选择本次需开票的目标单据。
应收管理流程
借：主营业务收入 6,000.00
应付管理流程
借：材料采购 --- XXX材料 应交税金 – 应交增值税 – 进项税额 贷：应付账款 --- XXX 供应商 20,000.00 3,400.00 23,400.00
到此用户可以生成凭证确认债务及部分采购成 本的实现及相关税金的处理。
应付管理流程
用户后期发现收到的货物其中 2台存在瑕疵，进 行退货处理。
应用方法 贷：应收账款 --AAC客户 28,080,000.00
3.收款
收款类型
具体应用
应收冲应付 收款单明细表
1.建立客户供应商关系。 2.使用收款单将采购发票和销售 发票核销即可。
到此用户可以生成凭证确认债权债务相抵销。
4.退款 5.期末重评价
应付管理流程
应付管理流程
采购发票类型
蓝字发票 红字发票 标准发票 进退货/委外进退货 固定资产
到此用户可以生成凭证确认债权、收入的实现 及相关税金的处理。
应收管理流程
应收管理流程
核销的结果：
借：预收账款 --- XXX客户 60,000.00
贷：应收账款--- XXX客户 60,000.00
生成会计凭证。
应收管理流程-模式四
企业处于某种需要，先预开发票后发货，此时必须 使用单据性质为预开发票的单别。
3.预算挪用
4.预算控制 5.预算分析
总账管理流程-预算
1.编制预算 建立预算编号 录入科目部门预算 汇总生成公司预算 复制科目/部门预算 2.预算追加
3.预算挪用
4.预算控制 5.预算分析
总账管理流程-预算
1.编制预算 建立预算编号 录入科目部门预算 汇总生成公司预算 复制科目/部门预算 2.预算追加
工单成本明 细表
工单在制成 本明细表
自动调整 库存
库存明细表
进耗存统计 表
月底存货结 转
成本计算流程
设置成本参数
录入成本要素 维护品号成本要素 维护部门成本要素 录入成本分配依据 自动生成分配依据值 录入成本分配依据值 计算部门成本分配率 维护部门成本分配率 计算成本年月低阶码 计算生产成本 维护成本计算单 维护产品成本 自动生成工单工时 录入工单工时 汇总工作中心成本 录入工作中心成本 计算成本年月低阶码 计算生产成本 维护工单成本 维护产品成本
选择费用分摊方式。
应付管理流程
当输入费用结算单身数据时,系统将符合条件的进 货单列示出来，用户可以批量选择本次需分摊费用的目 标单据即可。
应付管理流程
输入费用结算费用发票单身时，选择来源为费用发 系统自动将符合条件的尚未分摊完毕的费用性质为 票， F2开窗选择需分摊的费用发票。 归属存货成本的费用发票列示出来，用户可批量选择本 次需分摊的目标费用发票。
应收管理流程
输入发票号码，此处明确的暗示用户可以合 并开票，从业务规范性角度来看 , 建议不要进行 合并开票。
应收管理流程
发票来源选择1.销货销退。因为来源明确的 表示了应收账款的会计确认、计量依据，即确定 了发票单身的数据来源。
应收管理流程
系统允许发票客户与销货客户不同，使系统拥 有灵活处理集团公司、跨国集团、贸易公司等经济 实体采购付款活动的能力,此处是否允许修改取决于 发票单别的设置。
应付管理流程
输入费用发票号码，便于日后核销和对账。
应付管理流程
F2 开窗选择费用项目。
应付管理流程
借：库存商品 营业费用 1,181.31 2,000.00
应交税金 – 应交增值税 – 进项税额 68.69 贷：应付账款 3,250.00
到此用户可以生成凭证确认费用和债务的发生。
应付管理流程
借：银行存款
60,000.00
贷：预收账款 – XXX客户 60,000.00
到此系统可以依据收款单生成会计凭证。因 为在预收款模式下，系统取单头结算科目和账款 科目。
应收管理流程
应收管理流程
借：应收账款 --- XXX客户 60,000 贷：主营业务收入 51,282.05
应交税金 – 应交增值税 – 销项税额 8,717.95
应收管理流程
应收管理流程
输入发票单身数据时,系统自动将符合条件的销货 单列示出来，用户只要选择本次需开票的目标单据即可, 同时系统自动计算本次合计开票金额及税额等值。
应收管理流程
借：应收账款 --- XXX客户 23,400.00
贷：主营业务收入
20.000.00
应交税金 – 应交增值税 – 销项税额 3,400.00
应收管理流程
在当前业务模式下,预开发票的来源是订单，因为预 开发票的实质是货物发运之前，该货物的主要报酬和风 险已经转移，所以企业确认债权及销售收入的实现。
应收管理流程
应收管理流程-应收冲应付
1.准备工作 2.销售发票管理
应用范围
一般情况下交易双方如果互为上下游 关系，使用该功能的机会比较多。 借：应付账款 --EEC供应商 28,080,000.00
设置成本参数
总账管理流程
交易发生 录入会计凭证
会计异常检查表
Y 凭证过账
会计账簿
月结作业 会计关帐
管理报表
部门报表
总账管理流程-预算
1.编制预算
• 建立预算编号。 • 录入科目部门预算。 • 汇总生成公司预算。
2.预算追加
• 预算不足，批准后，增加预算额度。
3.预算挪用
• 预算不足，批准后，使用其他预算的剩余额度。
采购发票来源
数据来源
进货单 退货单 委外进货单 委外退货单 冲减预开发票 资产取得 资产改良 资产进货
其他 预开发票 采购订单 其他
其他 采购订单 其他
应付管理流程
付款依据 采购发票 费用发票 其他应付单 交易双方约 定/协议 预付款 预付款单 事后核销 付款类型 标准付款 单据性质 付款单 核销方式 实时核销 事后核销
财务及成本会计岗 位流程及操作培训
鼎捷软件 服务顾问 张丹丹
课程大纲
1.标准流程 2.90新功能 3.常用报表 4.常见问题 5.沟通交流
1.标准流程
应收管理流程 应付管理流程
成本管理流程
总账管理流程 调汇流程
应收管理流程
应收管理流程-基础设置
应收管理流程-基础设置
应收管理流程-基础设置
借：银行存款 财务费用 7,900.00 100.00
贷：应收账款 – XXX客户 8,000.00
到此系统可以依据收款单生成会计凭证。因 为在实时核销业务模式下，系统取单头结算科目 和单身的应收科目及折扣科目。
应收管理流程-模式三
在当前业务模式下，必须使用单据性质 为预收款单的单别。
应收管理流程
应付管理流程
采购退货，收到供应商发票，所以为红字发票。
应付管理流程
借：应付账款 --- XXX 供应商 贷：材料采购 --- XXX材料 应交税金 – 应交增值税 – 进项税额 4,680.00 4,000.00 680.00
红字发票审核后,用户可以生成凭证冲减债务、 采购成本及相关税金的处理。
应交税金 – 应交增值税 – 销项税额 1,020.00
贷：应收账款 --- XXX客户 7,020.00
到此用户可以生成凭证取消债权和销售收入实 现的确认以及税金的相关处理。
应收管理流程
输入本次原币收款金额。