小金库专项治理工作方案
小金库整改措施
小金库整改措施篇一：“小金库”治理整改报告**县**局“小金库”专项治理整改落实情况报告根据《**县关于治理“小金库”工作整改阶段实施意见的通知》（**发（20XX）*号）文件精神，**局加强组织领导，组建工作机构，制定实施方案，积极开展工作，专项治理工作进展顺利。
截至目前，“小金库”治理工作已经完成整改落实阶段工作，针对自查自纠和重点检查阶段查找出来的问题，制定整改方案，明确整改措施、时限和责任人，严格按有关规定认真进行整改，现将整改落实阶段情况报告如下：一、整改内容在整改落实阶段对自查自纠和重点检查进行全面梳理，着重看委下属各单位是否都进行了自查，达到“不走过场，不留死角”的要求。
**局“小金库”治理工作始终按照“标本兼治、纠建并举”原则，对照“小金库”治理有关法律法规、认真进行了整改。
整改内容主要包括以下几个方面:一是财务人员的学习有待加强，素质有待进一步提高。
主要是针对单位会计或报账人员专业知识缺乏，行业素质较低，拖延记账时日，忽略库存盘点等。
本次整改治理要对这些人员重点加以培训教育，要在单位内部开展交流和学习。
二是工作作风有待加强，财务管理体制有待进一步完善。
要进一步完善财务制度，规范经济活动秩序，增强经济活动的透明度，年度预算执行情况以及创收经费的收支情况，实行财务公开。
二、工作要求1．加强领导、明确责任。
整改落实阶段是“小金库”治理重点环节，是巩固治理成果的重要阶段。
“小金库”治理领导小组高度重视整改落实工作，形成主要领导亲自过问，分管领导挂帅，下属各单位全程参与者的工作格局。
按照“小金库”治理工作要求，各单位主要负责人及财务负责人严格按照政策要求对整改落实工作负好责，把好关。
在整改落实工作中坚持“四不放过”：群众举报问题不查清不放过，突出问题不解决不放过，违纪违规问题处理不到位不放过，整改措施不落实不放过，确保治理工作整改到位。
同时，各单位还将“小金库”治理工作情况、整改落实情况在本单位公开，接受群众监督。
山东省卫生厅印发《关于开展“小金库”专项治理工作的实施方案》的通知
山东省卫生厅印发《关于开展“小金库”专项治理工作的实施方案》的通知文章属性•【制定机关】山东省卫生厅•【公布日期】2009.06.08•【字号】鲁卫规财发[2009]2号•【施行日期】2009.06.08•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】财政综合规定正文山东省卫生厅印发《关于开展“小金库”专项治理工作的实施方案》的通知（鲁卫规财发〔2009〕2号）厅直各预算管理单位、厅机关各处室：为切实做好我省卫生系统“小金库”专项治理工作，按照《中共中央办公厅国务院办公厅印发〈关于深入开展“小金库”治理工作的意见〉的通知》（中办发［2009］18号）和中共山东省纪委等4部门《关于印发〈关于在全省党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作的实施办法〉的通知》（鲁纪发〔2009〕12号）的有关精神，结合卫生工作实际，我厅制定了《关于开展“小金库”专项治理工作的实施方案》，现印发给你们。
请各单位结合实际，认真遵照执行。
二00九年六月八日关于开展“小金库”专项治理工作的实施方案根据《中共中央办公厅国务院办公厅印发〈关于深入开展“小金库”治理工作的意见〉的通知》（中办发〔2009〕18号）和中共山东省纪委等4部门《关于印发〈关于在全省党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作的实施办法〉的通知》（鲁纪发〔2009〕12 号）的有关精神，经研究，决定在厅属预算管理单位和厅机关（以下简称各单位）开展“小金库” 专项治理工作。
具体工作方案如下：一、总体要求高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻科学发展观，按照《山东省建立健全惩治和预防腐败体系 2008-2012年实施办法》的要求，坚持“分级负责、分口把关，统筹兼顾、整体推进，依纪依法、宽严相济，标本兼治、纠建并举”的原则，在厅机关和厅属预算管理单位深入开展“小金库”治理工作，坚决查处和纠正各种形式的“小金库”，建立和完善防治“小金库”的长效机制。
小金库专项整治方案
小金库专项整治方案
为加强金融监管，维护金融市场秩序，落实国家有关小金库治理的相关要求，特制定本《小金库专项整治方案》。
一、整治范围
本次小金库专项整治主要针对各类金融机构、企事业单位、相关从业人员等持有、使用小金库的主体进行整治。
二、整治目标
通过本次整治，旨在规范小金库使用行为，遏制小金库滋生腐败、违法违规行为，加强金融监管和风险防范，保障金融市场健康发展，营造清朗的金融市场环境。
三、整治措施
1.加强宣传教育
通过各类宣传渠道，普及小金库治理政策，提高社会公众对小金库相关法律法规和政策的认知度和遵守率。
2.设立举报电话
设立专门的举报电话，接受公众对小金库滥用、侵占等违法违规行为的举报，并对举报信息及时核查、处理。
3.加强监管执法
加强小金库的日常监管执法力度，重点监管小金库开立及使用、资金来源、用途等方面的问题，及时发现和处理违法违规行为。
4.建立信用档案
建立小金库使用主体的信用档案，对违法违规行为进行记录和归
档，形成长效监管机制，提高金融市场的规范化和透明度。
四、整治效果
本次小金库专项整治将在落实国家相关政策要求的基础上，进一步规范小金库使用行为，遏制小金库滋生腐败、违法违规行为，维护金融市场秩序，提高金融监管和风险防范能力，促进金融市场健康发展。
财经纪律和小金库治理工作方案
财经纪律和小金库治理工作方案一、财经纪律和小金库治理的重要性财经纪律是指企业执行的财务规范和纪律，主要包括财务收支、核算、报表、审计、税务等方面的规定和要求。
财经纪律的遵守和执行是企业正常经营和良性发展的基础，也是企业合法合规运营的条件之一。
小金库是指企业内部的非正式资金池，主要用于日常杂费、购物、应酬、礼品等支出，是企业管理中一个容易被忽略的环节。
小金库管理的好坏直接影响到企业的经济效益、形象和信誉。
二、财经纪律方面的工作方案1.制定财经纪律制度根据财务管理的要求，制定和完善财经纪律制度。
其中包括会计核算、财务汇报、审计监控等方面的规定，明确财务职责和责任。
2.严格执行财经纪律加强内部控制和审核制度，对财务资金的流入和支出、管理和调配进行严格监督和审查。
在各个环节上做到凭证齐全、完好无损、账目清晰。
3.加强财务制度建设加强财务管理制度建设，完善财务业务流程，不断优化财务管理模式。
在会计核算、预算管理、财务报告等方面的流程上不断完善和优化，提高财务管理的效率。
4.强化内部审计机制及时、全面地对财务数据的真实性、准确性、完整性进行审计监控，及时发现和纠正各种安全隐患和风险。
5.加强内部培训继续加强内部会计和财务管理人员的培训和学习，提高他们的职业素养和财务管理能力，从而为企业的经营和发展提供更好的支持。
三、小金库治理方面的工作方案1.规范小金库使用制定小金库管理制度，规范小金库资金的使用、管理和监督，避免员工私用、滥用和浪费。
2.加强小金库安全管理确立小金库的保管责任清单，规定各级负责人的职责和权利，建立小金库使用申请和审批制度，加强小金库资金的安全管理。
3.建立小金库账户制度小金库账户应由财务部门统一开立，并设定一定的银行单据，做好存储和管理工作。
4.加强监督机制建立小金库日常监督和定期检查制度，定期进行小金库资金的清点和审查，做到“三重一大”（即：双人批准、金额限制、时间限制、提供发票或单据）控制原则，并对不符合要求的资金进行追查。
企业“小金库”专项治理实施方案
企业“小金库”专项治理实施方案各部门：根据上级文件精神，全面完成已发现问题的整改，建立完善的“小金库”防控环境，杜绝“小金库”问题的再次发生。
结合我公司实际，特制定本实施细则，具体通知如下：一、进一步重申不得设立“小金库”的有关规定按照相关规定，凡违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产，均属于“小金库”。
不得设立“小金库”的规定：（一）禁止隐瞒收入（包括提供通信主业服务及非通信主业的代维、代理、代办、建筑、施工、监理、酒店等服务，销售通信终端及其他商品，以及出租、出售、处置资产等）设立“小金库”。
（二）禁止将对外业务合作中，对方给予的实物补偿、现金、有价证券或通过报销方式取得回报，不按规定及时入账，设立“小金库”。
（三）禁止将奖励资金、社会捐赠、代扣代缴个人所得税手续费返还、企业（单位）高管人员上交兼职薪酬、境外企业和中外合资我方人员劳务费用结余等，不计入会计账簿，设立“小金库”。
（四）禁止以未实际发生的支出，虚列（报销）成本费用设立小金库。
包括虚列通信服务成本、采购成本、业务外包成本、研究与开发费、业务招待费、会议费、代理代办酬金、代维费、广告宣传费、薪酬福利等成本费用，将已报销但未实际使用的款项预存在宾馆、酒店，以及违反规定二次分配绩效工资和奖金（薪酬费用在会计账簿列支后，资金未及时发放或挪作他用）。
小CEO按照承包协议可以在承包团队总体薪酬中进行二次分配，其中与公司签订劳动合同的员工薪酬，小CEO应将分配方案及时报给市分公司人力资源部门，由人力资源部门按照小CEO指令（包括发放频次和进度）直接向员工发放相关薪酬。
（五）禁止以未实际发生的支出，虚列（报销）工程建设成本，包括虚列建设单位管理费、工程损失、可行性研究费、定额编制管理费等，设立“小金库”。
（六）禁止违反规定“以领代耗”设立“小金库”。
“以领代耗”物资包括公司在营销和维护活动中，领用的各类有价卡（包括WIFI时长卡、17900、IC卡和流量卡等储值卡，11888卡等充值卡，UIM卡和翼支付卡等）、有价券、终端及终端抵用券等促销品、维护用备品备料等。
小金库 整治方案
小金库整治方案
以下是 9 条“小金库”整治方案：
1. 咱得先全面清查，可别像那筛子一样到处漏啊！比如说，咱把每一笔收支都细细过一遍，像侦探查案一样，不放过任何蛛丝马迹。
你想想，要是有一笔糊涂账没查出来，那多闹心啊！
2. 加强制度建设呀！就好比给房子打牢地基，没有好的制度，那“小金库”不就容易春风吹又生嘛。
就像规定报销得严丝合缝的，谁也别想乱来。
3. 设立严格的监督机制呗！这就像是给“小金库”安上一双眼睛，随时盯着它呢。
让大家都互相监督，看谁敢打“小金库”的主意。
4. 进行教育宣传可太重要啦！这就像给大家洗脑一样，让每个人都清楚“小金库”的危害。
嘿，要是都知道这不是啥好事，谁还去弄呢？
5. 对于违规行为必须严惩不贷呀！不能像那软柿子一样好捏，要让犯错的人知道疼，下次就不敢啦！比如说谁敢私设“小金库”，就给他个大处分。
6. 定期审计不能少哇！这就像给身体定期体检一样，及时发现问题。
难道你不想知道有没有什么隐患藏在里面吗？
7. 开通举报渠道呀！让群众的眼睛来监督，谁想偷偷摸摸整“小金库”，就让他曝光在阳光下。
8. 领导要带头做好表率哇！领导都不正，下面的人能好到哪儿去呀。
就像那火车头，带好方向才行呢。
9. 建立长效机制，可别整治一阵风就过去了呀！要一直保持警惕，不能让“小金库”有死灰复燃的机会。
我的观点结论：只有把这些整治方案都认真落实好，才能真正把“小金库”问题解决好，让我们的单位健康有序地发展。
2024年区开展“小金库”专项治理工作方案
2024年区开展“小金库”专项治理工作方案嘿，各位看官，我要给大家带来一份热血沸腾、务实有效的“小金库”专项治理工作方案。
这可是我结合了十年方案写作经验，汇聚了无数智慧和汗水的大作，大家可得看好了哦！一、背景及意义咱们先来聊聊背景和意义。
近年来，一些单位出现了“小金库”现象，这可是个大问题，严重损害了国家的利益和形象。
所以，咱们这回专项治理，就是要彻底解决这个问题，还财政一个清白，还社会一个公正。
二、治理目标这次专项治理的目标，简单明了：全面排查，发现问题，整改到位，杜绝“小金库”现象的再次发生。
咱们要让“小金库”无处藏身，让违规者付出代价。
三、治理范围治理范围嘛，咱们也不藏着掖着，全区范围内的企事业单位、社会团体，只要涉及到财政资金管理的，都在治理范围内。
一个都不能少！四、治理措施1.组织发动。
成立专项治理领导小组，明确各成员职责，统筹协调各方力量，形成强大的治理合力。
2.自查自纠。
各单位要深入开展自查自纠，对照治理要求，认真查找问题，主动上报。
3.重点检查。
治理小组将组织开展重点检查，对问题突出的单位进行深入调查，确保问题整改到位。
4.整改落实。
对发现的问题，要迅速整改，建立健全制度，防止问题反弹。
5.责任追究。
对涉及“小金库”的违规行为，要严肃查处，追究相关人员的责任，形成震慑。
五、时间安排这次专项治理，我们制定了详细的時間表：1.2024年1月-2月，组织发动，各单位开展自查自纠。
2.2024年3月-4月，治理小组开展重点检查。
4.2024年7月，进行回头看，确保问题不反弹。
六、工作要求1.高度重视。
各单位要充分认识“小金库”专项治理的重要性，切实加强组织领导。
2.精心组织。
治理小组要精心组织，确保治理工作顺利进行。
3.严肃纪律。
治理过程中，要严格遵守纪律，确保治理效果。
4.及时沟通。
各单位要加强沟通，及时汇报治理进展情况。
七、预期效果1.“小金库”现象得到有效遏制，为国家挽回损失。
2.财政资金管理得到规范，社会风气得到改善。
山东省畜牧兽医局关于开展“小金库”专项治理工作的通知
山东省畜牧兽医局关于开展“小金库”专项治理工作的通知文章属性•【制定机关】山东省畜牧兽医局•【公布日期】2009.05.27•【字号】鲁牧计财发[2009]36号•【施行日期】2009.05.27•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】财政综合规定正文山东省畜牧兽医局关于开展“小金库”专项治理工作的通知（鲁牧计财发〔2009〕36号）各处室、局属各事业单位：为切实做好我局“小金库”专项治理工作，按照《中共中央办公厅国务院办公厅印发〈关于深入开展“小金库”治理工作的意见〉的通知》（中办发［2009］18号）和中共山东省纪委等4部门《关于印发〈关于在全省党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作的实施办法〉的通知》（鲁纪发〔2009〕12号）的有关精神，现将我局开展“小金库”治理工作的总体要求和有关事项通知如下：一、统一思想、提高认识“小金库”是指违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产。
“小金库”的存在，不仅导致会计信息失真，扰乱社会主义市场经济秩序，造成国家财政收入和国有资产的流失，而且“小金库”已经成为铺张浪费、奢侈享受、违法乱纪的重要资金来源，诱发和滋生了一系列腐败现象，严重败坏党风政风和社会风气。
“小金库”治理工作是深入贯彻落实科学发展观的具体体现，是完善社会主义市场经济体制的必然要求，是深化收入分配制度、财税体制等改革的重要内容，是建立健全惩治和预防腐败体系、推进反腐倡廉建设的重大举措。
各处室、各单位必须从完善社会主义市场经济体制的高度出发，从全面学习实践科学发展观、保持经济平稳较快发展的大局出发，进一步提高对“小金库”治理工作的认识，把深入开展“小金库”治理工作与进一步加强作风建设，与建立健全惩治和预防腐败体系、推进党风廉政建设紧密结合起来，逐步建立“小金库”治理的长效机制。
二、加强领导、明确责任为确保我局深入开展专项治理“小金库”工作的顺利开展，成立由局长慕永太同志为组长、纪检组长刘建林同志为副组长的“小金库”治理工作领导小组，负责对局属单位专项治理工作的指导与监督。
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灵璧县第四中学
“小金库”专项治理工作方案
根据县教体局印发的《灵璧县教育系统深入开展严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作方案》的通知【灵教（2016）18号】，我校深入开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理的工作，严肃财经纪律，严格执行“收支两条线”的财务制度，维护正常的经济运转秩序,堵塞财务管理上的漏洞，结合我校实际，特制定本工作方案：
一、健全组织，加强领导
为确保专项治理工作的顺利进行，成立了由校长任组长、副校长、总务主任等为成员的治理“小金库”工作领导小组，领导小组成员如下：
组长：尹德思
副组长：张玉奉金波
成员：孙怀勤程云
马彬孙渠
朱永杨瑞
彭光东雷霏
二、范围和内容
此次专项治理涵盖各处室。
凡违反国家财经法规及其他有关规定，未列入单位法定帐内进行统一核算与管理，私存私放的各项资金（含有价证券）及其他形式的财产，均属小
金库，都要自查自纠进行治理。
具体内容包括：
1、凡未纳入单位法定账册或未纳入预算管理、实行“体外循环”的所有现金、有价证券。
2、制度外取得的报名费、补课费、招生费、录取费、考务费、杂费、办证费等收入。
3、厂方、供货方等商家提供的各种形式的折让费，教材、教辅和图书采购发行以及学生报名、竞赛、考试、体检、保险等诸多活动中取得的回扣、手续费和其他收入。
4、预算外行政事业费收入及其他财政资金转入工会、学生会等帐外核算。
5、未缴专户管理的预算外财政性资金。
6、所有借出未收回的预算外、制度外资金。
7、将代收的财政收入私自截留设立“小金库”。
8、插班生所交插班费所取得的制度外收入，以及代办款项未及时结清退还的款项。
9、利用学校设备、设施和场所，为校外单位和个人提供服务、所收取的设备使用费、服务费等收入设立的“小金库”。
10、在法定票据外，违规使用票据取得的收入。
11、在商品采购活动中收受“回扣”等设立的“小金库”。
12、违规收费、罚款及摊派设立的“小金库”。
13、通过虚列支出转出资金设立的“小金库”。
14、学校房屋出租、土地出租、设备租赁以及非经营性
资产转为经营性资产收益没有上缴财政而截留的“小金库”。
15、经营收入未纳入规定账簿核算设立的“小金库”。
16、教职工不在单位上班，其工资被存入单位基本账户或专门的银行卡的。
17、用资产处置、出租收入设立的“小金库”。
18、将财政资金或者其他公款以定期存单的形式设立
的“小金库”。
19、篡改会计账目，将资金转出法定账目设立的“小金库”。
三、方法和步骤
此次专项治理工作从本方案下发之日起至2016年底基本结束。
以“局党委统一领导，党政齐抓共管，纪委组织协调，依靠群证的支持和参与”的原则，主要采取自查自纠和重点抽查、全面检查相结合的方式，分四个阶段进行：
1、自查自纠（3月18日至3月25日）
各科室组织开展一次“小金库”治理自查自纠工作，主要检查本科室自查自纠情况和自查自纠措施落实情况。
要做到全面覆盖、不走过场，把目前仍存在的合法会计账簿之外的“小金库”资金彻底清理出来，认真纠正，将自查出的“小金库”如数转入符合规定的会计账簿，依法进行财务、税务等相关处理。
2、重点检查（3月26日至4月15日）
在开展自查自纠的基础上，对极个别科室重点排查。
以迎接县纪检、县财政和县审计等部门重点检查。
要把治理“小金库”与清理乱收费、乱罚款、乱摊派工作结合起来，坚决纠正损害学生及家长利益的不正之风。
对管理严格规范、确实没有“小金库”的科室，要及时表彰并总结经验，宣传推广；对因工作不认真、措施不落实而出现“零申报”、“零问题”的科室要作为重点检查对象，对查出的“小金库”问题进行严肃处理。
3、整改完善（4月16日至4月25日）
针对专项治理工作中发现的问题，制定整改措施并切实抓好落实，深入分析产生的原因，强化源头控制，健全完善长效机制。
四、工作要求
1、加强组织领导
成立由校长任组长、副校长、总务主任等为成员的治理“小金库”工作领导小组。
高度正视，周密部署，把专项治理工作摆在重要位置，狠抓工作落实。
2、明确工作责任
各科室要强化职责，将专项治理工作作为年内重点工作来抓，确实担负领导责任。
3、签订《防范和杜绝“小金库”承诺书》
4、强化责任追究
对重点检查查出的“小金库”责任人，要从严处理。
先予免职，再对触犯刑律的及时移送司法机关依法追究刑事责任。
5、健全防治“小金库”长效机制。
在专项治理工作的基础上，要进一步深化财税管理制度改革，建立健全公共财政体制，切实加强制度建设，形成完善有效的管理体制和工作机制，为彻底解决“小金库”问题提供有力的制度保证。
灵璧县第四中学
2016年3月18日。