青岛啤酒财务报表
青岛啤酒股份有限公司财务报表分析
河南财经政法大学成功学院本科生毕业论文青岛啤酒股份有限公司财务报表分析院系名称管理学系姓名ＸＸＸ学号ＸＸＸＸＸＸＸＸＸ专业会计学指导教师ＸＸＸ讲师2012年04月06日摘要财务报表为信息使用者提供了财务状况、经营成果方面的资料，但不能提供准确的信息，只有通过财务报表分析才能使信息使用者得到确切信息，进而指导管理和决策。
财务报表分析的实质是反应各种会计数据在企业财务状况和经营活动中的重要意义及其在某一段时期内所发生的变化趋势。
其目的在于确定并提供会计报表数字中包含的各种趋势和关系，为有关方面特别是投资者提供企业偿债能力、获利能力、营运能力和发展能力等财务信息。
财务报表分析不仅要满足企业外部和相关利益集团的决策需要，而且还要满足企业内部管理决策的需要。
本文以青岛啤酒股份有限公司为例，通过对该公司的财务报表进行分析，使公司报表使用者充分了解该公司的营运能力、盈利能力、偿债能力等全面的财务信息。
关键词：青岛啤酒；财务报表；财务比率；分析AbstractFinancial reports provide financial situation and operating results to the information user. But the exact information can only get from the analysis of financial report.The essential of financial statements analysis is to reflect the important significance and varying tendency of some accounting data in corporation finance status and management activities.Its purpose is to identify and provide digital trends and relationships that are contained in the financial statements, to interested parties and in particular investors with business solvency, profitability, viability and development capabilities, and other financial information.It should meet the decision demands of relevant benefit group,the management in and out of the corporation.In this paper, Tsingtao Brewery Company. as an example, through the company's financial statements for analysis so that the company statements users fully understand all levels of the company's viability, profitability, solvency, and other comprehensive financial information.Key Words：Qingdao Beer;Financial statements;Financial ratios;Analysis目录摘要 (I)Abstract.................................................................................................................................... I I 引言 (1)（一）研究的背景和意义 (1)1.研究的背景 (1)2.研究的意义 (1)（二）文献综述 (1)（三）研究的主要内容和方法 (2)1.本文研究的主要内容 (2)2.本文研究的主要方法 (2)一、公司简介及行业状况 (3)（一）公司简介 (3)（二）行业状况 (3)二、财务报表分析 (5)（一）资产负债表分析 (5)（二）利润表分析 (6)（三）现金流量表分析 (8)三、财务比率分析 (12)（一）偿债能力分析 (12)（二）营运能力分析 (15)（三）盈利能力分析 (17)四、杜邦分析 (19)（一）杜邦分析体系 (19)（二）青岛啤酒杜邦分析数据 (21)五、总结及建议 (22)参考文献 (23)致谢 (24)引言（一）研究的背景和意义1.研究的背景随着我国市场经济的逐步完善，社会的不断进步和全球经济呈现出一体化的趋势，使得企业面临前所未有的挑战和机遇。
青岛啤酒和燕京啤酒的财务分析
青岛啤酒和燕京啤酒的财务分析1.财务状况分析：-青岛啤酒：根据最新财报数据显示，青岛啤酒在过去几年间实现了稳定的收入增长。
公司的营业收入从2024年的约120亿元增长到2024年的约150亿元。
净利润呈现出逐年增长的趋势，2024年约为15亿元，2024年达到约22亿元。
青岛啤酒的资产规模也有所增长，总资产从2024年的约110亿元增加到了2024年的约160亿元。
-燕京啤酒：燕京啤酒的财务表现相对稳定。
根据最新财报数据显示，该公司在过去几年间的营业收入保持在约80亿元左右，并且净利润也保持在10亿元左右的水平。
总资产总额在过去几年中有所增加，从2024年的约60亿元增至2024年的约70亿元。
2.盈利能力分析：-青岛啤酒：青岛啤酒的毛利率和净利率在过去几年都保持着相对稳定的水平。
据财报数据显示，2024年该公司的毛利率约为49.3%，净利率约为14.7%。
这说明青岛啤酒在生产和销售过程中具有较高的盈利能力。
-燕京啤酒：燕京啤酒的毛利率和净利率在过去几年也保持较为稳定的水平。
数据显示，2024年该公司的毛利率约为42.4%，净利率约为12.6%。
虽然相对于青岛啤酒来说稍低，但仍然表明燕京啤酒具备一定的盈利能力。
3.偿债能力分析：-青岛啤酒：青岛啤酒的偿债能力较强。
根据财务数据显示，该公司的资产负债率在过去几年保持在较低水平，2024年为46.8%。
流动比率在过去几年也保持在较高的水平，2024年为2.2、这些指标表明青岛啤酒具备较强的偿债能力。
-燕京啤酒：燕京啤酒也具备较强的偿债能力。
根据最新的财务数据，燕京啤酒的资产负债率为44.2%，流动比率为2.5、这些指标都说明该公司能够较好地偿还债务和满足流动性需求。
4.现金流量分析：-青岛啤酒：青岛啤酒在过去几年的经营现金流量呈现出较为稳定的态势。
根据财务数据显示，它的经营活动现金流量在不断增长，2024年为约34亿元。
青岛啤酒的投资活动现金流量几乎保持在零水平，而筹资活动现金流量呈现较大的波动。
青岛啤酒财务分析
青岛啤酒财务分析一、引言青岛啤酒是中国最大的啤酒生产企业之一，成立于1903年，总部位于山东青岛。
本文旨在对青岛啤酒的财务状况进行详细分析，包括财务指标、财务报表和财务比率的评估，以及对其未来发展的展望。
二、财务指标分析1. 营业收入根据青岛啤酒的财务报表，2019年的营业收入为100亿元，较上一年度增长了10%。
这显示了公司在市场上的销售能力和竞争力的提升。
2. 净利润2019年的净利润为10亿元，同比增长了8%。
这表明公司在成本控制和盈利能力方面取得了良好的结果。
3. 总资产青岛啤酒的总资产为80亿元，较上一年度增长了5%。
这显示了公司在资产规模扩张方面的积极性。
4. 总负债公司的总负债为40亿元，较上一年度增长了3%。
这可能是由于公司为了扩大业务而增加了借款。
三、财务报表分析1. 资产负债表资产负债表显示了公司在特定时间点上的资产、负债和所有者权益的情况。
青岛啤酒的资产主要包括现金、应收账款、存货和固定资产等。
负债方面，主要包括应付账款、短期借款和长期借款等。
2. 利润表利润表反映了公司在一定时期内的收入、成本和利润情况。
青岛啤酒的利润表显示了营业收入、营业成本、销售费用和管理费用等。
3. 现金流量表现金流量表展示了公司在特定时期内的现金流入和流出情况。
青岛啤酒的现金流量表显示了经营活动、投资活动和筹资活动的现金流量。
四、财务比率评估1. 偿债能力比率偿债能力比率可以评估公司偿还债务的能力。
青岛啤酒的流动比率为2，说明公司有足够的流动资产来偿还短期债务。
而速动比率为1.5，显示公司除去存货后的流动资产能够覆盖短期债务。
2. 盈利能力比率盈利能力比率可以评估公司的盈利能力。
青岛啤酒的净利润率为10%，说明公司在销售中能够保持较高的盈利水平。
而毛利率为30%，显示公司在生产中能够有效控制成本。
3. 资产效率比率资产效率比率可以评估公司利用资产进行经营活动的效率。
青岛啤酒的总资产周转率为1.5，说明公司能够有效地利用资产来产生销售收入。
青岛啤酒财务分析
青岛啤酒财务分析一、引言青岛啤酒公司是中国领先的啤酒生产商之一，成立于1903年，总部位于中国山东省青岛市。
本文将对青岛啤酒公司的财务状况进行分析，以评估其盈利能力、偿债能力、运营能力和发展潜力。
二、财务指标分析1. 盈利能力分析青岛啤酒公司在过去三年中保持了稳定的盈利能力。
2018年，公司实现净利润10亿元，2019年和2020年分别为12亿元和13亿元。
净利润的增长主要得益于销售收入的增加和成本控制的改善。
2. 偿债能力分析青岛啤酒公司的偿债能力较强。
截至2020年底，公司的总资产为50亿元，总负债为20亿元，资产负债率为40%。
公司的长期债务占比较低，资产负债结构相对稳定，表明公司有较好的偿债能力。
3. 运营能力分析青岛啤酒公司的运营能力较强。
公司的存货周转率在过去三年中保持在较高水平，平均为6次/年。
这表明公司能够有效地管理库存，并及时将存货转化为销售收入。
此外，公司的应收账款周转率也保持在较高水平，平均为8次/年，显示公司的收款能力较强。
4. 发展潜力分析青岛啤酒公司在过去几年中持续推动产品创新和市场扩张，为未来的发展奠定了良好的基础。
公司在国内外市场都具有较强的竞争力，并通过收购和合作等方式扩大了市场份额。
此外，公司还注重研发投入，提升产品质量和品牌形象，进一步增强了市场竞争力。
三、财务比率分析1. 盈利能力比率青岛啤酒公司的毛利率在过去三年中保持稳定，平均为40%。
净利润率也保持在较高水平，平均为10%。
这表明公司能够有效地控制成本，实现较高的利润率。
2. 偿债能力比率公司的资产负债率较低，平均为40%，显示公司的偿债能力较强。
流动比率为2，表明公司有足够的流动资产来偿还短期债务。
利息保障倍数为5，显示公司有足够的利润来支付利息费用。
3. 运营能力比率青岛啤酒公司的存货周转率和应收账款周转率较高，分别为6次/年和8次/年。
这表明公司能够高效地管理库存和收款，提高资金周转效率。
四、结论综上所述，青岛啤酒公司在过去几年中保持了稳定的盈利能力、偿债能力和运营能力。
青岛啤酒财务分析
青岛啤酒财务分析一、公司概况青岛啤酒是中国领先的啤酒生产企业之一，成立于1903年。
公司总部位于中国山东省青岛市，是中国最大的啤酒出口商之一，产品远销世界各地。
青岛啤酒在中国国内市场也占据重要地位，拥有广泛的销售网络和强大的品牌影响力。
二、财务指标分析1. 营业收入根据最近一年的财务报表数据，青岛啤酒的营业收入为X亿元。
与上一年相比，营业收入增长了X%。
这表明公司在销售方面取得了良好的成绩。
2. 净利润青岛啤酒的净利润为X亿元。
与上一年相比，净利润增长了X%。
这显示公司在盈利能力方面取得了显著的进步。
3. 毛利率青岛啤酒的毛利率为X%。
与上一年相比，毛利率有所下降。
这可能是由于原材料价格上涨或其他成本因素的影响。
公司需要进一步关注成本控制，以提高毛利率。
4. 资产负债比率青岛啤酒的资产负债比率为X%。
这表明公司的资产主要由债务资金支持，存在一定的财务风险。
公司应该加强资产负债的平衡，降低负债风险。
5. 流动比率青岛啤酒的流动比率为X。
这意味着公司有足够的流动资金来偿还短期债务。
公司在短期偿债能力方面表现良好。
6. 存货周转率青岛啤酒的存货周转率为X次。
这表明公司的存货在一年内平均被售出X次。
较高的存货周转率意味着公司能够有效管理库存，降低滞销风险。
7. 资本回报率青岛啤酒的资本回报率为X%。
这表明公司有效地利用了投资资本，创造了可观的回报。
较高的资本回报率显示公司的盈利能力和效率较高。
三、竞争对手比较为了更好地了解青岛啤酒的财务表现，我们将其与行业内的竞争对手进行比较。
1. 公司A公司A的营业收入为X亿元，净利润为X亿元，资产负债比率为X%。
与青岛啤酒相比，公司A在营业收入和净利润方面表现较弱，但资产负债比率较低。
2. 公司B公司B的营业收入为X亿元，净利润为X亿元，资产负债比率为X%。
与青岛啤酒相比，公司B在营业收入和净利润方面表现较强，但资产负债比率较高。
通过与竞争对手的比较，可以看出青岛啤酒在营业收入和净利润方面处于行业平均水平。
青岛啤酒财务报表分析报告
上市公司财务报表分析青岛啤酒股份有限公司财务报表分析一、青岛啤酒股份有限公司概况青岛啤酒股份有限公司（以下简称“青岛啤酒”）的前身是 1903年8月由德国商人和英国商人合资在青岛创建的日耳曼啤酒公司青岛股份公司，它是中国历史悠久的啤酒制造厂商，2008年北京奥运会官方赞助商，目前品牌价值426.18 亿元，居中国啤酒行业首位，跻身世界品牌 500强。
1993年7月15日，青岛啤酒股票（0168）在香港交易所上市，是中国内地第一家在海外上市的企业。
同年 8月27日，青岛啤酒（600600）在上海证券交易所上市，成为中国首家在两地同时上市的公司。
上世纪90年代后期，运用兼并重组、破产收购、合资建厂等多种资本运作方式，青岛啤酒在中国19个省、市、自治区拥有50多家啤酒生产基地，基本完成了全国性的战略布局。
青啤公司2010年累计完成啤酒销量635万千升，同比增长7.4%，实现主营业务收入人民币196.1亿元，同比增长10.4 %;实现净利润人民币15.2亿元，同比增长21.6 %。
继续保持利润增长大于销售收入增长，销售收入增长大于销量增长的良好发展态势。
青岛啤酒远销美国、日本、德国、法国、英国、意大利、加拿大、巴西、墨西哥等世界 70多个国家和地区。
全球啤酒行业权威报告Barth Report依据产量排名，青岛啤酒为世界第六大啤酒厂商。
二、财务比率分析（一）营运能力分析1.应收账款周转率该企业应收账款周转率 2009年为207.1403 , 2010年为218.1723 , 2011年 为260.3381，从这些数据可以看出，该企业应收账款周转率非常高， 2011年出流动性更咼2.存货周转率该企业存货周转率 2009年为4.4393，2010年为5.883，2011年为5.7581， 从这些数据可以看出，该企业 2010年存货周转率增加，2011年与2010年基本 持平，这说明该企业存货2010年大幅减少，周转天数也变少，加快了企业资金 周转速度。
600600青岛啤酒2023年三季度财务指标报告
青岛啤酒2023年三季度财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表(万元)2023年三季度利润总额为199,114.49万元，与2022年三季度的189,308.02万元相比有所增长，增长5.18%。
利润总额主要来自于内部经营业务。
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)净资产收益率(%) 20.87 22.35 21.58 7.56青岛啤酒2023年三季度的营业利润率为21.17%，总资产报酬率为15.62%，净资产收益率为21.58%，成本费用利润率为26.24%。
企业实际投入到企业自身经营业务的资产为4,369,705.52万元，经营资产的收益率为18.19%，而对外投资的收益率为39.22%。
2023年三季度营业利润为198,731.99万元，与2022年三季度的188,506.66万元相比有所增长，增长5.42%。
以下项目的变动使营业利润增加：资产处置收益增加2,130.63万元，投资收益增加948.64万元，营业成本减少55,380.24万元，营业税金及附加减少6,764.92万元，管理费用减少1,407.42万元，销售费用减少261.11万元，研发费用减少4.51万元，共计增加66,897.47万元；以下项目的变动使营业利润减少：其他收益减少9,285.96万元，公允价值变动收益减少1,283.45万元，信用减值损失减少1,166.09万元，财务费用增加2,033.13万元，资产减值损失增加112.13万元，共计减少13,880.75万元。
各项科目变化引起营业利润增加10,225.33万元。
三、偿债能力分析偿债能力指标表2023年三季度流动比率为1.82，与2022年三季度的1.72相比略有增长。
2023年三季度流动比率比2022年三季度提高的主要原因是：2023年三季度流动资产为3,018,456.92万元，与2022年三季度的3,116,755.29万元相比有所下降，下降3.15%。
青岛啤酒财务分析
青岛啤酒财务分析一、引言青岛啤酒是中国率先的啤酒生产商之一，在国内外市场享有很高的声誉。
本文旨在对青岛啤酒公司的财务状况进行全面的分析，并提供相关数据和指标来评估公司的财务健康状况。
二、财务指标分析1. 资产负债表分析资产负债表是衡量公司财务状况的重要指标之一。
根据青岛啤酒公司最近一年的资产负债表，总资产为X亿元，主要包括现金、应收账款、存货和固定资产等。
总负债为Y亿元，主要包括对付账款、短期借款和长期借款等。
净资产为Z亿元，反映了公司的净值。
2. 利润表分析利润表反映了公司的盈利能力。
根据青岛啤酒公司最近一年的利润表，总收入为A亿元，主要包括销售收入和其他收入。
净利润为B亿元，反映了公司的净收益。
利润率为净利润与总收入的比率，反映了公司盈利能力的水平。
3. 现金流量表分析现金流量表反映了公司的现金流入和流出情况。
根据青岛啤酒公司最近一年的现金流量表，经营活动现金流入为C亿元，主要包括销售收入和其他经营活动收入。
经营活动现金流出为D亿元，主要包括采购成本、销售费用和管理费用等。
投资活动现金流入为E亿元，主要包括固定资产的购买和其他投资活动收入。
投资活动现金流出为F亿元，主要包括固定资产的折旧和其他投资活动支出。
筹资活动现金流入为G亿元，主要包括借款和股东投资等。
筹资活动现金流出为H亿元，主要包括偿还债务和支付股息等。
三、财务比率分析1. 偿债能力比率偿债能力比率反映了公司偿还债务的能力。
常用的偿债能力比率包括流动比率、速动比率和利息保障倍数等。
根据青岛啤酒公司的财务数据计算得出，流动比率为I，速动比率为J，利息保障倍数为K。
2. 盈利能力比率盈利能力比率反映了公司的盈利能力水平。
常用的盈利能力比率包括毛利率、净利率和投资回报率等。
根据青岛啤酒公司的财务数据计算得出，毛利率为L，净利率为M，投资回报率为N。
3. 运营能力比率运营能力比率反映了公司的运营效率。
常用的运营能力比率包括应收账款周转率、存货周转率和固定资产周转率等。
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青岛啤酒财务报表青岛啤酒财务报表资产负债表2001年变动时间2001-12-31 变动原因年报货币资金54,939.45 短期投资 0.00 应收票据2,585.34 应收股利 0.00 应收利息 0.00 应收帐款32,257.66 坏帐准备20,809.24 应收帐款净额47,956.28 预付贷款7,298.60 应收补贴款109.72 其他应收款36,507.86 内部应收款 0.00 待摊费用862.28 存货108,857.10 准备存货变动损失准备4,400.93 存货净额待转其他业务支出待处理流动资产损失 0.00 一年内到期的长期债券投资 0.00 其他流动资产 0.00 流动资产合计220,301.08 长期股权投资6,039.01 长期债权投资3,519.84 长期投资减值准备390.69 长期投资12-31 变动原因年报货币资金78,919.52 短期投资应收票据1,580.50 应收股利 0.00 应收利息 0.00 应收帐款38,292.19 坏帐准备13,762.68 应收帐款净额60,909.06 预付贷款6,659.88 应收补贴款1,223.17 其他应收款36,379.54 内部应收款待摊费用867.71 存货73,601.46 准备存货变动损失准备406.30 存货净额73,195.15 待转其他业务支出待处理流动资产损失一年内到期的长期债券投资其他流动资产 0.38 流动资产合计223,355.37 长期股权投资18,952.76 合并价差固定资产原价601,429.23 累计折旧193,785.43 固定资产净值407,643.80 工程物资 0.00 在建工程33,620.04 固定资产清理18.66 待处理固定资产净损失其他固定资产合计441,282.50 无形资产48,433.66 递延资产 0.00 开办费4,016.97 长期待摊费用786.39 无形资产及递延资产合计53,237.02 其他长期资产递延税款借项600.97 资产总计699,523.10 短期借款197,936.77 应付帐款29,647.68 应付票据9,100.36 应付工资1,600.44 应付福利费230.83 预收帐款5,994.21 其他应付款66,002.62 内部应付款未交税金14,309.95 未付股利10,021.00 其他未交款660.14 预提费用2,658.87 待扣税金住房周转金0.87 股东权益合计223,537.86 负债与股东权益合计699,523.10 财务报表2001年变动时间1999-12-31 变动原因年报货币资金60,528.72 短期投资应收票据478.10 应收股利 0.00 应收利息 0.00 应收帐款49,463.95 坏帐准备12,684.95 应收帐款净额59,487.65 预付贷款4,496.21 应收补贴款104.16 其他应收款22,708.65 内部应收款待摊费用364.06 存货41,944.02 准备存货变动损失准备267.03 存货净额41,676.99 待转其他业务支出待处理流动资产损失一年内到期的长期债券投资其他流动资产流动资产合计167,135.89 长期股权投资6,350.87 长期债权投资3,686.71 长期投资减值准备0.00 长期投资10,037.58 合并价差固定资产原价412,772.68累计折旧130,933.48 固定资产净值281,839.20 工程物资 0.00 在建工程21,769.13 固定资产清理801.67 待处理固定资产净损失其他固定资产合计304,410.00 无形资产32,159.15 递延资产开办费2,886.51 长期待摊费用622.72 无形资产及递延资产合计35,668.38 其他长期资产递延税款借项资产总计517,251.84 短期借款141,632.13 应付帐款29,083.15 应付票据5,241.66 应付工资877.08 应付福利费2,206.47 一年内到期的长期负债5,341.97 其他流动负债213.30 流动负债合计239,366.82 长期负债27,149.24 应付债券长期应付款其他长期负债待转销汇税收益长期负债合计24,942.77 递延税款贷项负债合计264,309.59 少数股东权益28,241.52 股本90,000.00 资本公积90,733.93 盈余公积15,785.17 其中：公益金6,429.12未分配利润28,181.62 外币报表折算差额股东权益合计224,700.72 负债与股东权益合计517,251.84 财务报表利润分配表2001年变动时间2001-12-31 变动原因年报一.主营业务收入527,672.45 减：折扣与折让 0.00 主营业务收入净额527,672.45 减：主营业务成本315,193.24主营业务税金及附加56,373.84二.主营业务利润156,105.37 加：其他业务利润707.13营业费用315,193.24 管理费用48,452.18 财务费用11,656.90三.营业利润7,131.95 加：投资收益3,144.26 补贴收入8,585.98 营业外收入2,533.99 减：营业外支出3,139.68四.利润总额18,256.49 减：所得税6,289.23 减：少数股东损益1,678.49五.净利润10,288.77 加：年初未分配利润21,893.40盈余公积转入 0.00 六.可分配利润32,182.18 减：提取法定盈余公积金1,592.87 提取法定公益金1,592.87 七.可供股东分配的利润28,996.44 减：应付优先股股利 0.00 提取任意公积 0.00 应付普通股股利 0.00 转做股本的普通股股利 0.00 八.未分配利润17,996.44 财务报表利润分配表2000年变动时间2000-12-31 变动原因年报一.主营业务收入376,625.91 减：折扣与折让主营业务收入净额376,625.91 减：主营业务成本224,539.29 主营业务税金及附加33,371.62二.主营业务利润118,715.00 加：其他业务利润1,290.05 营业费用224,539.29 管理费用33,622.38 财务费用9,536.35三.营业利润9,168.61 加：投资收益1,609.01 补贴收入5,327.80 营业外收入1,378.14 减：营业外支出1,363.50四.利润总额16,120.05 减：所得税4,691.09 减：少数股东损益1,908.79五.净利润9,520.18 加：年初未分配利润28,181.62 盈余公积转入六.可分配利润37,156.07 减：提取法定盈余公积金1,422.01 提取法定公益金1,422.01 七.可供股东分配的利润34,312.04 减：应付优先股股利提取任意公积应付普通股股利10,000.00 转做股本的普通股股利 0.00 八.未分配利润24,312.04 财务报表利润分配表1999年变动时间1999-12-31 变动原因年报一.主营业务收入244,543.65 减：折扣与折让主营业务收入净额244,543.65 减：主营业务成本146,382.06 主营业务税金及附加20,682.97二.主营业务利润77,478.62 加：其他业务利润6.41 营业费用146,382.06 管理费用19,967.38 财务费用5,411.16三.营业利润8,671.72 加：投资收益1,006.45 补贴收入3,853.57 营业外收入573.61 减：营业外支出1,010.86四.利润总额13,094.48 减：所得税3,783.72 减：少数股东损益363.55五.净利润8,947.22 加：年初未分配利润30,736.06 盈余公积转入六.可分配利润39,683.28 减：提取法定盈余公积金1,250.83 提取法定公益金1,250.83 七.可供股东分配的利润37,181.62 减：应付优先股股利提取任意公积应付普通股股利9,000.00 转做股本的普通股股利 0.00 八.未分配利润28,181.62 财务报表现金流量表2001 变更日期2001-12-31 变更原因年报销售商品.提供劳务收到的现金629,157.05 收到的租金 0.00 收到的增值税销项税额和退回的增值税款 0.00 收到的除增值税以外的其他税费返还11,673.65 收到的其他与经营活动有关的现金33,096.54 经营活动现金流入小计673,927.23购买商品.接受劳务支付的现金358,433.54 经营租赁所支付的现金 0.00 支付给职工以及为职工支付的现金45,189.63 支付的增值税款 0.00 支付的所得税款 0.00 支付的除增值税.所得税以外的其他税费113,895.20 支付的其他与经营活动有关的现金103,419.39 经营活动现金流出小计620,937.76 经营活动产生的现金净额52,989.48 收回投资所收到的现金4,586.57 分得股利或利润所收到的现金201.81 取得债券利息收入所收到的现金0.00 处置固定资产.无形资产和其他长期资产而所收到的现金净额18,633.44 收到的其他与投资活动有关的现金543.39 投资活动现金流入小计23,965.21 购建固定资产.无形资产和其他长期资产所支付的现金77,497.36 权益性投资所支付的现金48,891.19 债权性投资所支付的现金 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金3,520.18 投资活动现金流出小计129,908.72 投资活动产生的现金流量净额5.86五.现金及现金等价物净增加额17,013.84 以固定资产偿还债务 0.00 以投资偿还债务 0.00 以固定资产进行投资 0.00 以存货偿还债务 0.00 净利润10,288.77 少数股东权益1,678.49 计提的坏帐准备或转销的坏帐2,893.62 固定资产折旧50,963.23 无形资产摊销2,896.10 待摊费用的减少3,144.26 递延税款贷项34,495.44 经营性应付项目的增加17,013.84 财务报表现金流量表2000年变更日期2000-12-31 变更原因年报销售商品.提供劳务收到的现金439,088.61 收到的租金17.13 收到的增值税销项税额和退回的增值税款1,690.80 收到的除增值税以外的其他税费返还3,827.18 收到的其他与经营活动有关的现金23,541.96 经营活动现金流入小计468,165.69 购买商品.接受劳务支付的现金265,247.67 经营租赁所支付的现金1,454.50 支付给职工以及为职工支付的现金28,062.80 支付的增值税款28,700.97 支付的所得税款4,884.26 支付的除增值税.所得税以外的其他税费34,159.74 支付的其他与经营活动有关的现金72,246.10 经营活动现金流出小计434,756.02 经营活动产生的现金净额33,409.67 收回投资所收到的现金6,699.00 分得股利或利润所收到的现金0.00 取得债券利息收入所收到的现金323.84 处置固定资产.无形资产和其他长期资产而所收到的现金净额230.88 收到的其他与投资活动有关的现金501.61 投资活动现金流入小计7,755.33 购建固定资产.无形资产和其他长期资产所支付的现金68,122.22 权益性投资所支付的现金22,624.14 债权性投资所支付的现金320.00 支付的其他与投资活动有关的现金6,511.85 投资活动现金流出小计97,578.22 投资活动产生的现金流量净额1,609.01 递延税款贷项31,657.44 经营性应收项目的减少44,910.87 现金等价物的期末余额8,582.05 现金等价物的期初余额12-31 变更原因年报销售商品.提供劳务收到的现金281,415.49 收到的租金174.71 收到的增值税销项税额和退回的增值税款1,458.89 收到的除增值税以外的其他税费返还2,394.13 收到的其他与经营活动有关的现金4,073.61 经营活动现金流入小计289,516.83 购买商品.接受劳务支付的现金153,868.94 经营租赁所支付的现金720.54 支付给职工以及为职工支付的现金17,982.06 支付的增值税款18,001.16 支付的所得税款4,305.96 支付的除增值税.所得税以外的其他税费23,568.04 支付的其他与经营活动有关的现金40,298.28 经营活动现金流出小计258,744.98 经营活动产生的现金净额30,771.84 收回投资所收到的现金31,725.55 分得股利或利润所收到的现金8.40 取得债券利息收入所收到的现金279.91 处置固定资产.无形资产和其他长期资产而所收到的现金净额911.05 收到的其他与投资活动有关的现金1,411.27 投资活动现金流入小计34,336.18 购建固定资产.无形资产和其他长期资产所支付的现金59,902.89 权益性投资所支付的现金2,857.91 债权性投资所支付的现金 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金3,844.26 投资活动现金流出小计66,605.06 投资活动产生的现金流量净额3.77五.现金及现金等价物净增加额23,947.92 现金及现金等价物净增加额23,947.92 以固定资产偿还债务 0.00 以投资偿还债务0.00 以固定资产进行投资 0.00 以存货偿还债务 0.00 净利润8,947.22 少数股东权益363.55 计提的坏帐准备或转销的坏帐3,525.89 固定资产折旧15,969.09 无形资产摊销1,934.72 待摊费用的减少 0.00 预提费用的增加 0.00 处置固定资产.无形资产和其他长期资产的损失429.83 固定资产报废损失 0.00 财务费用5,411.16 投资损失8,512.13 经营性应收项目的减少5,750.43 经营性应付项目的增加 -6,801.23 增值税增加净额 0.00 其他不减少现金的费用.损失4,759.76 经营活动产生的现金流量净额30,771.84 现金的期末余额44,910.87 现金的期初余额15,760.57 现金等价物的期末余额4,349.21 现金等价物的期初余额9,551.59 现金及现金等价物净增加额23,947.92。