我国商业银行流动性风险管理存在问题探讨
商业银行存在的风险及规避风险的方法
商业银行存在的风险及规避风险的方法引言概述：商业银行作为金融体系中的核心机构，承担着为经济主体提供融资、支付结算、风险管理等重要职能。
然而，商业银行在履行这些职能的过程中也面临着各种风险。
本文将探讨商业银行存在的风险，并提出规避这些风险的方法。
一、信用风险1.1 不良贷款风险商业银行在贷款过程中，存在借款人无力偿还贷款的风险。
为规避这一风险，商业银行可以采取以下措施：1.1.1 加强贷前审查商业银行应加强对借款人的信用评估，综合考虑其还款能力、还款意愿、担保条件等因素，确保贷款风险可控。
1.1.2 建立风险管理体系商业银行应建立健全的风险管理体系，包括风险评估、风险监控、风险预警等环节，及时发现和应对不良贷款风险。
1.2 信用违约风险商业银行在与其他金融机构、企业等进行交易时，存在对方违约的风险。
为规避这一风险，商业银行可以采取以下措施：1.2.1 建立合作火伴评估机制商业银行应对与其合作的金融机构、企业进行评估，综合考虑其财务状况、经营能力、信用记录等因素，选择可靠的合作火伴。
1.2.2 控制风险暴露度商业银行应控制与某一特定金融机构、企业的交易规模，分散风险，降低信用违约风险的影响。
1.3 信用评级风险商业银行在进行信用评级时，存在评级不许确的风险。
为规避这一风险，商业银行可以采取以下措施：1.3.1 引入第三方评级机构商业银行可以委托第三方评级机构对借款人进行评级，减少自身评级风险。
1.3.2 建立内部评级模型商业银行可以建立内部评级模型，提高评级准确性，降低信用评级风险。
二、流动性风险2.1 资金流动性风险商业银行存在资金流动性不足的风险，导致无法按时履行支付和债务偿还义务。
为规避这一风险，商业银行可以采取以下措施：2.1.1 建立合理的资金管理机制商业银行应根据业务规模和风险承受能力，制定合理的资金管理政策，确保资金充裕。
2.1.2 多元化融资渠道商业银行应通过多元化融资渠道，如发行债券、吸收存款等方式，增加资金来源，降低资金流动性风险。
商业银行流动性管理中存在的问题及对策思考
商业银行流动性管理中存在的问题及对策思考作者：王聪来源：《金融经济·学术版》2014年第10期摘要：流动性管理是商业银行经营管理的重心，这一点当前在我国已经得到共识。
但因为我国特殊的国情和市场环境，我国商业银行流动性管理还存在许多亟待解决的问题。
因此，对于我国来说，必须从商业银行、中央银行及金融市场等多个方面同时入手，采取内部和外部相结合的多种措施，共同加强我国商业银行的流动性管理，从而在做好管理的基础上，进一步防范我国商业银行可能面临的各种风险。
关键词：商业银行；流动性；流动性管理；资产；破产商业银行的流动性管理是商业银行必须应付储户的存款和提存需要所进行的管理活动，它的管理目标在于回报储户利息和满足客户的合法贷款需求。
当商业银行不能以合理的成本增加一定数量的负债或资产获得足够的资金来弥补缺乏流动资金导致的资金不足时，商业银行就将面临流动性风险。
如果流动性风险不被控制并日益扩大，将使商业银行的“运行”出现问题，最终导致商业银行破产。
因此对于商业银行而言，必须高度重视流动性管理。
在竞争激烈的新形势下，金融业金融风险不断增加，提高中国商业银行流动性管理的水平和能力，具有重要的理论意义，同时可以通过这一分析来防止商业银行各类风险的产生和扩大，提高商业银行的核心竞争力。
一、商业银行经营中必须高度重视流动性管理商业银行是经营货币和货币业务的特殊企业，其资金来源和运用的特点决定了商业银行的流动性是其经营过程中的生命线。
第一，商业银行的资金来源主要是各种储户提供的存款，商业银行自有的资金一般不超过10%，所以商业银行是一个典型的负债经营模式。
同时，商业银行存款的净流出也是商业银行流动性需求的主要组成部分。
商业银行的资金流量多少取决于顾客的储蓄愿望和自身的投资策略，以及经济形势的变化，而不是商业银行自身的意志可以将之转移的。
一旦流动性需求不足，或者出现储户不满意的情况，会导致公众对商业银行的信心动摇，引发流动性危机，这类情况会出现在商业银行经营过程中的任何时间。
我国商业银行流动性管理的现状及其对策分析
我国商业银行流动性管理的现状及其对策分析摘要：近10年来，我国银行体系内业不断出现流动性问题。
从前几年的流动性过剩到近期的美国次贷危机对我国金融业的冲击，充分暴露了我国银行管理体系尤其是流动性管理方面存在的问题。
本文以建设银行为例从宏观和微观两个方面分析了我国商业银行流动性管理存在的问题，并提出了相应的完善方法。
关键词：流动性管理商业银行金融危机信贷流动性作为商业银行的“三性”目标之一，是实现效益性的基础。
因此流动性管理成了商业银行经营管理的重要内容。
在金融自由化，资本流动全球化的环境中，商业银行经营中面临的流动性压力远远大于过去任何时期。
流动性管理也显得比任何时期更加重要。
另一方面，流动性风险作为金融风险的主要风险之一，其可能性一旦转化为现实，商业银行的损失和社会上的恶劣影响就难以弥补和消除，这会使银行的生存和发展受到威胁，严重时会置银行于死地。
1、我国商业银行流动性管理的现状分析近年来，美国次贷危机对全球金融市场和宏观经济产生了重大影响，引发了影响全球银行体系乃至金融稳定的系统性的金融危机。
随着房价的不断下跌，国际上各大银行相继出现挤兑，倒闭等风险，金融市场动荡持续，全球央行被迫联合救市。
虽然中国受金融危机的影响并不深重，但各种地方性劳动密集型企业纷纷倒闭，银行不良贷款增加，对银行业流动性管理提出了新的挑战。
我国虽受金融危机的影响不是很严重，但是居高不下的房产价格不得不引起注意。
在过去的发展过程中，银行业面临的最大问题之一是，随着经济的高速增长，以资产估价偏高的房地产和证券抵押形式提供的贷款偏离了真实价值，形成巨大的“泡沫”，而泡沫的形成从微观层面上说与过度的投机有很大的关系。
中国一些地区的高位房价和相应的炒房者也不是没有关系的。
虽说中国地产的泡沫之说并没有很大的依据和现实理论，但一旦房价下降，银行不论是资产还是流动性都将受到重大的影响。
2、我国商业银行内部流动性管理存在的问题2.1 流动性管理方法落后，缺乏主动性和前瞻性从2003年开始的商业银行股份制改造虽然使中国商业银行公司治理结构和管理水平得到改善，但其流动性管理方法仍很粗糙，不仅主动性差，而且具体的措施也很不完善，被动管理就是一个重要的表现。
商业银行资产流动性风险问题探讨
这是 一方面 而另一方 面 ，尽管 近年来 不 断核销呆坏 账 ．叉剥 离 了相 当数量 的 不 良资 产 ，南资 产 管理公 司 进行 盘活 。 但 有的银行 的不 良贷款 占比仍然 持续 攀 升 ．整个银行业 流 动性 的恶化状 况 尚未 根 本扭转 ．这就为人 世后与外 资银行 的 激烈竞争埋 下了隐忧 。 当前商 业银行 资产 流动 Ｉ风 险有 如 生
然 醒悟 ．谜 难道 不 能 说 明 在 对 商 业 银 行
要在 央行 的统一 嘘管 下进 行 ．根 据银行 所在地 的经济实 际 ，推 Ｈ 符合 围家金融 ： 大政方 针和独具 特色的 产品和服 务 ，消 除 银ｆ 闻产 品 、服 务的雷 同化 ，增 强金
顽 症 之一 。 由于 资金 中长 期运 用过 高 ， 除以 中长 期存款支 撑外 ，还大量 挤 占同
是信贷 总量 的流动性风 险 ２ ０ ００
年 底 ， 全 国 商 业 银 钉 荇 项 贷 款 增 加
１ １ ２亿元 ．有价证 券 业投资增加 ７ ４ ０８ ７４ 亿元 ．两项合 计 增加 额 为 １ ９ ６亿 元 。 ７２ 但 同期存款 的增 加额仅 １ ７ ３亿元 ，显 ０２ 示 出新增贷 款 和投 资 比存 款新增额 超 …
的贷 款余额 为 ６ ６ ８亿元 ，证 券和投 资 ６６
余额 为 ２ ３ ８亿元 ，两项合计 为 ８ ０ ６ ０５ ７ ２ 亿元 。但同期 的存款余额仅 ８ ９ ６亿元 ， ８６
的 ，所 经济发 展的速度 、效益 呈现
面 的改 革 ．优 化信贷 结 构 和存款 结 构 ．
对 促进 银行 资金 的流动 性 ，加 速资金 流 转周期 ，提高经营效益起到了积极作用 ：
中小银行流动性风险管理探析
中小银行流动性风险管理探析彭淑芳摘㊀要：流动性风险是影响商业银行生存的根本问题，对于吸储能力远不如大型商业银行的中小银行来说，流动性风险管理就显得更为重要㊂文章将从中小银行流动性风险管理现状出发，分析中小银行在流动性风险管理中存在的问题，并提出完善中小银行流动性风险管理的建议㊂关键词：中小银行；流动性风险；风险管理一㊁中小银行流动性风险管理现状（一）中小银行流动性风险管理压力增大我国不断完善和落实巴塞尔委员会对商业银行的流动性风险监管标准，２０１８年修订的‘商业银行流动性风险管理办法“将中小型银行全面纳入监管范围，同时面临着更加严格的流动性监管指标，吸储能力不足的中小银行流动性管理压力增大㊂与此同时，随着资本充足率指标全面落地后，中小银行资本压力也较大，中小银行资本金补充难度大㊁渠道少，中小银行流动性管理压力增大的情形下却没有充足的资金来支撑㊂（二）银行体系流动性分层导致中小银行流动性紧张流动性在传导过程中会出现差异，存在不同市场和同一市场不同机构间的差异㊂大型商业银行获取央行流动性后，再结合自营资金购买中小行同业存单，向中小银行进行流动性传导㊂在这一传导过程中，出现大型商业银行和中小银行流动性不同的情况，即流动性分层㊂大型商业银行拥有充足的流动性，而中小银行资金紧张㊂中小银行在负债来源上更依赖同业资金，银行同业市场波动时，中小银行难以融入资金，流动性风险管理陷入更为被动的局面㊂二㊁中小银行流动性风险管理存在的问题（一）资产负债结构失衡中小银行资产负债在结构设计上存在失衡的问题㊂在负债端，中小银行资金来源主要是存款和同业业务，由于吸储能力有限而更加依赖同业资金，甚至有些中小银行同业负债占总负债比例已经超过存款所占的比例㊂在资产端，中小银行借助投资业务实现资产规模快速扩张，其中应收账款类投资占比最高㊂应收账款类投资中大部分通过非标债权投资复杂的结构设计，绕过监管向高风险行业发放信贷，一旦发生信用风险，将对中小银行资产流动性产生重大影响㊂中小银行资产和负债结构的失衡，缺乏稳定负债来源，当同业市场流动性波动时，无法以合理成本融入资金，资产端的长期资产无法快速变现，造成流动性短缺㊂（二）信贷资产质量下降影响流动性中小银行信贷资产质量管理不到位，不良贷款率和不良贷款余额 双升 影响资产流动性㊂中小银行多为地方性银行，信贷资产投放的区域和行业较为集中㊂２０１８年以来，我国经济下行压力加大，中小银行的大部分客户是民营和小微企业，这些企业面临着更加严峻的生存环境，信用风险问题日益凸显，普惠金融占比更大的中小银行不良贷款率攀升㊂同时，中小银行为追逐利润，利用非标债权投资复杂的结构设计，避开监管将资金投入高风险行业，导致信贷资产质量下降㊂信贷资产质量的下降直接影响资产流动性㊂（三）缺乏完善的流动性风险管理体系中小银行在流动性风险管理中局限于静态指标管理和传统的头寸管理，缺少动态管理方法，没有建立资产负债精细化的管理体系㊂多数中小银行没有强大的信息系统支撑流动性风险管理，无法满足对现金流的动态监测和预测，无法建立相应的风险预警机制㊂同时，中小银行因为公司治理机制的不完善，董事会未能有效履行流动性风险管理职责，对流动性风险管理重视不足，未积极主动开展压力测试㊂三㊁中小银行完善流动性风险管理的建议（一）回归本源业务，提升负债稳定性中小银行应保证负债结构多元化，同时具有一定稳定性㊂首先应适当压缩同业负债，保证同业负债占比符合监管规定，纠正利用同业资金的目的㊂其次是加快清理当前非标准化债权投资的不良资产，对其实质性属于贷款业务的应收款项投资加以贷后管理和监控㊂最后是扩展多元化的负债资金来源，保证负债来源中有相对充足的稳定性负债㊂中小银行要发挥服务地方经济的优势，提升自身的服务质量，保证经营地区的老客户不流失，并在此基础上发展新客户，保证有稳定的客户存款来扩充负债来源㊂（二）加快处置不良资产，提高资产质量中小银行应加快处置其不良资产，完善信贷资产管理，通过提升资产质量来提高资产流动性㊂第一，处置现有不良资产，灵活运用现金清收㊁资产证券化等多渠道处置不良资产，增强资产流动性㊂第二，完善信贷发放和审批制度㊂中小银行资产质量下降的一部分原因是贷款审批和贷后管理落实不到位，造成部分贷款实际用途与信贷文件产生差异㊂要提高信贷人员职业素养和风险意识，定期组织信贷人员培训和考核㊂（三）重视流动性风险管理，完善流动性风险管理体系中小银行应该充分重视流动性风险管理，建立起完备的流动性风险管理体系㊂第一，完善流动性管理工具，强化中长期风险预测㊂在优化资产负债结构的基础上，对现金流的变动开展动态监测和预测，管理和规划日常现金流缺口，针对现金流缺口要有具体金融市场融资工具㊂第二，严格按照监管机构要求，积极开展流动性压力测试，考虑并预防可能引发流动性危机的各种因素㊂根据压力测试结果，制订详细流动性风险应急计划流程，尤其是针对声誉风险事件有完善的应对机制㊂参考文献：［１］钟震，郭立．新冠肺炎疫情对中小银行的影响及对策研究［Ｊ］．武汉金融，２０２０（３）：３７－４１，５９．［２］史贞，刘娅茹，王森．后金融危机时期我国商业银行流动性风险研究［Ｊ］．国际金融研究，２０１９（３）：６５－７５．［３］张吉光．中小银行流动性风险与应对［Ｊ］．中国金融，２０１７（５）：３１－３２．作者简介：彭淑芳，湘潭大学㊂０２。
关于我国城市商业银行财务风险管理的探索与分析
关于我国城市商业银行财务风险管理的探索与分析彭滨波 广州银行股份有限公司摘要：面对当前全球风云变幻的经济与金融形势，在新时期下，我国城市商业银行(以下简称城商行)面临着存贷利差收窄、不良贷款攀升、流动性紧缺、资本补充受限等问题，严重制约了城商行的经营与发展。
因此，财务风险管理成为新时期城商行研究和分析的重大课题。
本文就新时期城商行财务风险管理出现的问题以及相对应的解决措施展开叙述。
关键词：城商行；财务风险；财务风险管理中图分类号：F832.2 文献识别码：A 文章编号：1001-828X(2019)016-0364-02引言城商行是我国商业银行的特殊群体，大多数由城市信用社改制而来，其控股股东主要是当地省、市政府。
近些年其发展速度较快，资产规模与利润呈几何增长趋势，但在经济下行周期时，由于城商行成立时间较短，家底单薄，客户结构单一、产品研发滞后、服务效率低等因素，财务风险已经蔓延到银行各个业务领域中，严重制约了城商行的经营与发展。
因此，要正确认识财务风险管理在城商行发展中的重要价值以及所涉及的主要内容。
一、财务风险概述财务风险是指企业或许丧失偿债能力和股东收益变化性的风险。
银行的财务信息能够反映银行在运作过程中出现的问题和风险，这就是银行的财务风险。
商业银行的财务风险管理是银行稳健运营的重要抓手，有利于银行提升综合管理效率和科学评估风险。
二、我国城商行财务风险管理现状及成因分析我国城商行当前面临的主要财务风险包括利差、信用、流动性、资本和内部决策等风险，其中利差风险和信用风险最为凸显，下面就展开分析：（一）利差风险随着存款利率市场化向纵深推进，城商行传统的存贷利差受到严重侵蚀，2018年上半年全国上市城商行净息差均值为1.9%(未上市城商行数据未能调取数据统计，预计更低)，比全国上市的国有银行均值2.06%低1.06个百分点，比全国上市银行均值1.95%低0.05个百分点，主要原因是：鉴于城商行当地政府的股东背景，负债端核心存款主要是社保存款、公积金存款和医保存款等财政类高息存款，资产端核心贷款主要是政府平台、国有企业等低息的大客户贷款，当存款利率市场化后，由于各家商业银行价格战的影响，势必会进一步推高城商行存款利率，简直就是雪上加霜；而城商行资产端主要以大客户为主，议价能力差，同时受自身内控能力影响，短时间无法向较高收益的中小客户转型，因此城商行呈现“资低债高”的被动利润格局加剧。
关于对商业银行流动性风险管理情况调研报告
关于对商业银行流动性风险管理情况调研报告流动性风险指商业银行虽本身具备良好的偿债能力，但无法快速获得充足的流动资金，或在短时间内无法以合理的成本获得交易资金以应对资产增加或偿还到期债务的风险。
流动性风险具有突发性、传染性强、破坏力大的特征，是事关商业银行生死存亡的严重风险隐患，甚至威胁到整个金融体系的安全及国民经济的协调发展。
随着商业银行业务转型速度的不断加快及金融创新程度的不断深化，影响商业银行流动性风险的因素与日俱增，商业银行防范流动性风险的难度不断加大。
因此，立足本国国情，研究我国商业银行流动性风险管理的现状及存在的问题，探寻高效的流动性管理相关对策具有十分重要的意义。
1、商业银行流动性风险的来源“借短贷长”的业务模式商业银行的资金来源主要为吸收居民的短期存款及银行间同业拆借资金，而资金的去向主要为发放企业的中长期贷款。
负债与资产业务期限错配带来的风险超出商业银行总体风险承受能力时，商业银行就容易遭受外部流动性风险事件的冲击。
其他风险的转化商业银行在经营过程中除了会面临流动性风险外，还会面临市场风险、信用风险及操作风险，这些风险在一定条件下可以相互转化，从而引发流动性风险。
以银行挤兑为例，银行发生挤兑问题往往是由于自身信用水平严重下降、出现破产传闻等重大问题，造成大部分储户已对该银行失去信心，并对其财产安全性存在质疑引起的。
当上述恶性挤兑事件集中发生与蔓延时，若银行自身拥有的存款准备金金额不足以用来支付储户的提款额,银行内部就会被迫陷入流动性风险当中，进而逐步走向破产。
宏观经济状况宏观经济状况与商业银行流动性风险之间存在密不可分的联系。
当宏观经济状况较好、人们对未来充满预期时，居民个人会增加消费，通过银行贷款购买房屋、汽车等消费品，企业会吸收银行贷款用以扩展业务，此时商业银行面临的流动性风险较低；相反，当经济下行压力增加时，私人部门会减少消费，企业会缩减业务，此时商业银行容易遭受流动性风险的冲击。
浅析我国商业银行流动性风险的成因及管理对策建议
浅析我国商业银行流动性风险的成因及管理对策建议我国商业银行是我国金融体系中的重要组成部分，承担着资金存储和信贷投放等关键职能。
由于受到市场环境、经济波动、金融改革等因素的影响，商业银行在运营过程中面临着各种风险，其中流动性风险是一个比较突出的问题。
本文将从成因分析和管理对策建议两个方面进行浅析。
一、我国商业银行流动性风险的成因1.市场风险影响市场风险是商业银行流动性风险的主要成因之一。
市场风险主要包括汇率风险、利率风险和价格波动风险。
当市场发生变化时，商业银行所持有的资产和负债的价值会发生波动，这可能会导致流动性风险的出现。
当利率上升时，商业银行拥有的长期资产可能会贬值，而其短期负债却将面临更高的成本，从而造成资金流动性不足。
2.资产端风险商业银行的资产端风险也是导致流动性风险的重要原因。
商业银行的资产负债表中，资产的质量、期限和流动性对流动性风险有着重要影响。
银行的存款业务、信贷投放业务和投资业务等，都对流动性风险产生潜在影响。
如果银行投放了大量长期贷款，而融资来源于短期存款，那么一旦出现资金流动性危机，将面临资金短缺的风险。
3.监管政策影响监管政策的调整也会影响商业银行的流动性风险。
央行的货币政策调控、存款准备金率调整等，都会直接影响商业银行的资金来源和资金成本，进而对其流动性产生重要影响。
监管机构对商业银行的监管要求和限制也会间接影响其资金流动性。
1.建立有效的流动性风险管理制度商业银行应该建立健全的流动性风险管理制度，包括建立流动性风险管理政策、流动性限额和流动性监测体系等。
还应建立健全流动性预警机制，及时发现并有效控制流动性风险。
2.加强流动性风险的监测和评估商业银行需要建立科学的流动性风险监测和评估机制，采用流动性风险指标和量化模型对流动性风险进行监测和评估。
要对资产和负债进行流动性匹配，加强流动性压力测试，及时发现和应对潜在的流动性风险。
3.优化资产负债结构商业银行可以通过优化资产负债结构来有效管理流动性风险。
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我国商业银行流动性风险管理存在问题探讨-会计
我国商业银行流动性风险管理存在问题探讨
刘艳君
摘要：商业银行作为国民经济的载体，可以促进资源的配置，提高市场的效率。
因此，对商业银行流动性风险的分析和规避具有一定现实意义。
商业银行流动性风险管理中存在的问题大部分由银行自身体系不完备造成，同时也受部分历史遗留问题影响。
为了控制流动性风险，商业银行和政府相关部门都应采取适当措施，以保证金融系统的安全运行。
关键词：商业银行；流动性风险；防范
一、我国商业银行流动性风险管理概述
商业银行流动性风险指的是商业银行难以用合理的价格获得充足的资金来用以及时应对负债的支付、自身还款的需要以及客户贷款的需要，从而使商业银行自身的信用降低的风险。
商业银行流动性风险不断增加有可能导致商业银行企业的最终破产。
商业银行流动性风险可概括为两个方面：负债方面和资产方面。
负债方面主要产生于商业银行的债权人要求提取现金，而银行要满足其要求；资产方面表现在提供贷款业务的承诺，如果客户要求银行兑现贷款承诺，银行必须立刻为贷款提供资金，这就产生了流动性需求。
商业银行的流动性风险管理，则是指商业银行对于面临的流动性风险而制定的政策和采取措施的总和，通过对风险的预测、控制、分析，防止或者发现并纠正流动性短缺所带来的潜在危机，保证经营资金的安全。
在流动性风险管理过程中，商业银行希望在收益一定的条件下将流动性风险最小化，或者在流动性风险一定的条件下将收益最大化。
二、我国商业银行流动性风险管理现状及存在问题
（一）银行风险管理工具方法落后
目前国际金融市场上，各种金融衍生工具层出不穷；此外，市场不确定性不断增强，使得银行风险管理日趋复杂。
我国商业银行风险管理方法较之目前金融市场新形势来说较为落后。
具体来说，我国商业银行风险管理主观性较强，过份依赖管理者的素质和个人经验，人情关系往来严重，缺乏定量分析手段，在风险识别、度量和监测方面客观性较弱，且操作成本较高。
由于我国银行业起步发展较慢，市场体系并不完善，在对流动性风险管理的方面也存在一些缺陷。
（二）内控管理机制不完善
我国商业银行在内部控制方面还比较薄弱，内控不能够有效识别或防止流动性风险，也不能满足银行内部和监管单位的需要。
这主要表现为：各银行在业务发展的过程中，内部控制制度建设相对滞后，银行内部普遍缺少一个规范化的详细的内控准则，且不少制度规定都较为模糊化和大致化，无法对实际操作提供切实指导。
另外，银行的内部审计部门也缺乏足够的独立性和权威性，对于内部人员的违规行为查处不力，人情关系问题突出，使内部控制失去应有的功效。
（三）高素质风险管理人才的缺乏
由于我国银行业起步较晚，对相应人才的培养也相对缓慢。
又由于我国目前教育体制受现实制约，经济管理类人才的理论学习与实践脱节。
现代风险管理对从业人员的理论知识和专业实践能力要求较高，所涉及工作较为专业。
它不仅要求从业人员必须具备很高的综合素质，经过严格的专业学习和训练，还要求其具备良好的职业素养和职业道德。
而我国商业银行中符合条件的风险管理人员数量较少，无法形成职业化的风险管理人才队伍，这也使得银行业在改革和转型中
发展较慢。
（四）政府对银行流动性风险监管仍有待加强
近些年来，政府为监控银行流动性风险做出了努力和尝试，也取得了一系列成果，例如：中国银行业监督管理委员会正逐渐完善并不断发挥着其职能作用；中央银行一直通过各种措施强化对商业银行流动性风险的监管。
但是仍需承认，政府在对银行流动性风险监管上仍有待加强。
由于我国银行职能转变的较晚，政府对商业银行监管的经验较为缺乏，加之我国特有国情的限制，使得目前政府在监管方面还存在一些不足和漏洞。
三、我国商业银行流动性风险问题产生的原因
（一）不良贷款数量较多，资金回收困难
据统计，四大国有银行在1998 年不良贷款率曾高达50%，为历年之最。
这样的数字表明，一旦有较强的对手开始竞争，我国银行的流动风险马上就会出现。
因此，国家实施了对商业银行的一系列救助行动。
虽然自2005 年以来我国不良贷款率逐年稳步降低，但我们注意到，商业银行不良贷款率的下降体现的其实是政府财务重组和经济政策的成效而非真正的信贷资质量的改善。
尽管我国商业银行的不良贷款总体呈下降趋势，但是由于基数较大，不良贷款数额依然很高。
（二）资产结构单一，资产期限延长
从资产结构上看，我国商业银行的资产大部分表现为贷款，资产种类单一，银行很难根据自身流动性需要随时抽回资金进行调整。
从资产期限上看，目前银行贷款中中长期贷款数额呈增加趋势，短期贷款数量收缩，对银行中长期流动性具有很大的影响。
以中国银行年报数据为例，其2006 年贷存比为59.0，而2008 年上升为64.0，2009年和2010年分别为70.2 和70.3，而2011 年，2012 年
和2013 年分别为71.93,74.83 和75.3。
其2010年年末贷款额为5660621 百万元，而2011 年财务报表中显示其贷款额为6342814 百万元，增长幅度较大，而2012 年以及2013 年的此数据分别增长为6864696 万元和7607791万元。
（三）流动性资产比例偏低，资产变现能力不强
我国商业银行资产流动性构成偏低，由于国家和政府的隐性担保，商业银行往往忽视风险控制，使银行内部现金存储量较低。
因此，一旦银行提供贷款业务，很可能因为资金周转和变现能力不强而发生财务风险，降低银行的信用。
流动性资产比率应大于等于25%，而我国目前大部分银行无法达到该水平。
（四）贷款与总资产比率以及存贷比率存在问题
我国商业银行的资产绝大部分为贷款，其他资产所占比例较小，资产流动性差。
目前，我国商业银行贷款占总资产的近一半左右，贷款与总资产比率偏高。
比较中国银行近年贷款数量，其2013 年财务报表显示，中国银行拥有总资产13874299 百万元，而总贷款额达到7607791 百万元。
而在中国工商银行2013 年年报中，其总资产为18157992 百万元，贷款额为9457500百万元。
四、加强我国商业银行流动性风险管理的措施
（一）建立流动性风险预测和管理体系，促进风险管理技术的提高
银行一方面要依赖信息技术建立整个银行的风险信息平台；另一方面要建立多层次的风险预警体系。
此外，银行还应运用科学的方法进行流动性需求预测，并通过适当控制每日现金流量并定期盘点、缩短现金周转期、减少呆坏账的出现等措施确保银行现金流量的稳定。
在积极建立风险预测和管理体系的同时，还应采取多种措施分散风险，增加安全系数。
（二）完善内部风险控制管理体系
改革内部控制模式，建立健全统一高效的风险内部控制体系，是我国商业银行流动性风险管理变革的重要内容，为此，应从以下几个方面完善风险内部控制体系：内部控制网络化、过程化；建立科学的内部控制评价体系，强化内部控制监督；改善控制环境；重视风险控制成本。
（三）培养高素质风险管理人才，加强员工素质建设
银行应不断引进国外富有管理经验的高级管理人员，并吸纳一批国内具有理论知识和实践经历的高端人才。
只有这样，银行才能广招人才，更好的应对流动性风险的挑战。
于此同时，银行还应加强员工队伍建设，提高员工业务素质，完善激励等人力资源管理制度，着手培养自己所需的人才并有针对性的加大对人才的培训力度，建立一支现在的后备军，未来的主力军。
（四）政府相关部门应加强对流动性风险的监管程度
我国商业银行的流动性风险监管是银行业监督管理的重点。
政府各相关部门之间应进一步明确责任和分工，健全和完善协调机制，加强对金融企业以及相关高级管理人员的监管力度。
同时，政府应继续协助商业银行降低不良贷款，进一步建立和落实信贷责任制，使新增不良贷款数额逐渐减少，并且要防止处置不良资产带来的损失和可能产生的通货膨胀或者财政风险。
此外，政府相关部门应进一步完善银行行业法律法规和相关监管框架，切实发挥监管左右，不断提升监管水平。
最后，银行也应保证自身内部控制的健全性和有效性，积极配合各监管部门的工作。
参考文献：
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（作者单位：中南财经政法大学）。