商业银行操作风险管理.ppt
商业银行操作风险管理指引
商业银行操作风险管理指引在当今复杂多变的金融世界里，商业银行就像一艘在波涛汹涌大海中航行的巨轮，而操作风险就像是隐藏在暗处的礁石，稍有不慎，就可能让这艘巨轮触礁搁浅。
所以啊，这操作风险管理的指引可太重要啦！我先给您讲讲我一个朋友的亲身经历。
我这朋友在一家商业银行工作，有一次，他们银行新上线了一个业务系统。
本来是想着提高工作效率，方便客户办理业务的。
结果呢，因为在系统上线前，没有对员工进行充分的培训，导致很多员工在操作的时候手忙脚乱，出现了不少错误。
有的把客户的信息录入错了，有的在办理业务的流程上出了岔子。
这可把客户给气坏了，纷纷投诉，银行的声誉也受到了不小的影响。
从那以后，他们银行痛定思痛，开始重视操作风险管理。
那到底啥是商业银行操作风险呢？简单来说，就是由于不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。
这范围可广了去了，从日常的交易处理失误，到欺诈行为，再到自然灾害等不可抗力因素，都可能引发操作风险。
要想管理好这些风险，首先得有一套完善的内部控制制度。
就好比家里要有规矩一样，银行也得有自己的条条框框。
比如说，明确各个岗位的职责和权限，不能让一个人既当裁判员又当运动员，不然很容易出问题。
还有啊，业务流程得设计得合理清晰，不能模棱两可，让员工都不知道该咋操作。
员工的素质和能力也是关键。
银行得定期给员工进行培训，让他们熟悉最新的业务知识和操作流程。
而且，还得培养他们的风险意识，不能稀里糊涂地干活。
我听说有一家银行，他们经常组织员工进行案例分析，把那些因为操作失误导致损失的案例拿出来，大家一起讨论，吸取教训。
这样一来，员工们对操作风险的认识就深刻多了。
信息科技系统也不能掉链子。
现在银行的业务越来越依赖信息系统了，如果系统不稳定，或者存在漏洞，那可就麻烦大了。
所以银行得投入足够的资源来维护和升级系统，还要做好数据备份和安全防护，防止黑客攻击和数据泄露。
外部事件也得防着点。
比如说，遇到自然灾害了，银行得有应急预案，保证业务能够正常运转。
商业银行操作风险管理指引
商业银行操作风险管理指引引言操作风险是商业银行在执行日常业务操作过程中面临的一种风险，包括人为错误、不当操作、系统故障等。
操作风险管理是商业银行的重要职能之一，关乎银行的稳健经营和合规运营。
本指引旨在为商业银行提供操作风险管理的指导原则和方法，帮助银行做好操作风险的防范和应对工作。
第一部分：操作风险管理框架1.1 操作风险定义操作风险是指由于人为错误、不当操作、系统故障或外部事件等因素引起的损失风险。
这些损失可以包括金融损失、声誉损失、法律风险等。
1.2 操作风险管理原则商业银行应根据以下原则进行操作风险管理： - 全面性：操作风险管理应覆盖银行的所有业务和职能。
- 风险识别：识别和评估潜在的操作风险。
- 控制措施：制定和实施适当的风险控制措施。
- 内部控制：建立健全的内部控制体系。
- 应急预案：制定和实施应急预案，以应对突发事件。
- 持续改进：定期评估和改进操作风险管理措施。
1.3 操作风险管理框架商业银行可以采用以下框架进行操作风险管理： 1. 风险识别和评估 2. 风险控制 3. 信息披露和沟通 4. 内部控制体系建设 5. 应急预案制定和实施 6. 监督和评估第二部分：操作风险管理流程2.1 风险识别和评估流程商业银行应该建立一套完整的风险识别和评估流程，包括以下步骤： 1. 风险辨识：通过调研和分析，确定可能存在的操作风险。
2. 风险评估：评估风险的概率和影响程度，确定其优先级。
3. 风险量化：根据风险的概率和影响程度，对风险进行量化评估。
4. 风险分类：将操作风险按照不同的类型进行分类，方便后续的风险控制措施制定。
2.2 风险控制流程风险控制是操作风险管理的核心环节，商业银行应建立有效的风险控制流程，包括以下步骤： 1. 风险防范：通过制定合规政策和流程，以及培训员工，提高操作风险防范意识。
2. 风险监测：建立风险监测机制，及时发现和诊断潜在的操作风险。
3. 风险应对：制定灵活有效的风险应对方案，包括事后控制、损失补救和教训总结。
商业银行操作风险管理
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经营环境 不利变化政策、监管
流程设计不合理、流程
执行不严格系统
环境变化
操作风险的分类（一）
1.内部欺诈风险
主要包括商业银行内部工作人员受贿、贪污、挪用、诈骗、偷盗、抢劫
、受贿、不尽职调查、越权违规发放不合规贷款、在不良资产处置中进行市 场操纵和内部交易、进行未授权交易、超过限额交易、未报告的交易、走私
擅自提高服务价格、签订贷款合同后未发放贷款、未动态掌握客户信息导致 客户调查失败、无效借款合同、无金融许可证和营执照发放贷款、强迫销售 产品、未对敏感问题进行披露、泄露客户信息等行为给银行造成的损失。 4.执行交割和流程管理风险 主要包括违反规章制度操作、违规建立不被承认账户、票据及现金传递 错误、利息计算错误、缺乏客户允许、开户无法定文件，外部揽存人员违规 ，逆程序或跨程序发放贷款、合同执行管理不规范、抵押担保手续不完备、 传递错误、贷后管理不到位、未履行强制性报告义务、缺乏法定文件、任务 执行错误等行为给银行造成的损失。
监管部门对操作风险的定义基本一致
《新巴塞尔资本协议》中，确认了操作风险是指由于不完善或失灵的内部程 序、人员和系统或外部事件导致风险。 银监会在《商业银行操作风险指引》将操作风险定义为：由不完善或有问题
的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。定义
所指操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险
Commercial bank operational risk management
背景
这些案件对长期关注信用风险和市场风险的商业银行风险管理提出了严峻挑 战，使银行经营人员开始意识到操作风险管理的重要性。
2003年巴塞尔委员会发布了《操作风险管理和监管稳健做法》对商业银行操
商业银行管理第18章：操作风险管理
谢 谢!
15.5操作风险管理的基本要素
董事会的监督控制：制定与本行战略目标相一致且适用 于全行的操作风险管理战略和总体政策。
高级管理层的职责：根据董事会制定的操作风险管理战 略及总体政策，负责制定、定期审查和监督执行操作风 险管理的政策、程序和具体的操作规程，并定期向董事 会提交操作风险总体情况的报告。
适当的组织架构：（1）商业银行应指定部门专门负责全 行操作风险管理体系的建立和实施。该部门与其他部门应 保持独立，确保全行范围内操作风险管理的一致性和有效 性。（2）商业银行的内审部门不直接负责或参与其他部 门的操作风险管理，但应定期检查评估本行的操作风险管 理体系运作情况，监督操作风险管理政策的执行情况，对 新出台的操作风险管理政策、程序和具体的操作规程进行 独立评估，并向董事会报告操作风险管理体系运行效果的 评估情况。
操作风险管理政策、方法和程序：
管理政策：（1）操作风险的定义；（2）适当的操作风 险管理组织架构、权限和责任；（3）操作风险的识别、 评估、监测和控制/缓释程序；（4）操作风险报告程序， 其中包括报告的责任、路径、频率，以及对各部门的其 他具体要求；（5）应针对现有的和新推出的重要产品、 业务活动、业务程序、信息科技系统、人员管理、外部 因素及其变动，及时评估操作风险的各项要求。
（4）高管人员严重违规； （5）发生不可抗力导致严重损失，造成直接经济损失 1000万元以上的事故、自然灾害； （6）其他涉及损失金额可能超过商业银行资本净额1‰的 操作风险事件； （7）银监会规定其他需要报告的重大事件。
15.4关键风险指标
每亿元资产损失率、每万人案件发生率、百万元以上案 件发生比率、超过一定期限尚未确认的交易数量、失败 交易占总交易数量的比例、员工流动率、客户投诉次数、 错误和遗漏的频率以及严重程度等。
商业银行风险管理之操作风险
商业银行风险管理之操作风险1、引言操作风险是商业银行面临的重要风险之一，本文档旨在介绍商业银行风险管理的操作风险方面的内容，并为相关人员提供相应的操作风险管理指南和措施。
2、定义操作风险是指由于内部流程、人员、系统或外部事件等原因导致的损失风险，包括人为错误、技术故障、欺诈行为、未能符合法规要求等。
3、操作风险管理框架3.1 操作风险管理策略- 建立明确的操作风险管理策略和目标。
- 设立相应的操作风险管理部门，并明确其职责和权限。
- 预防和减少操作风险的出现，提高操作风险管理的效果。
3.2 风险识别与评估- 识别并分类操作风险，确定潜在风险和出现风险的概率。
- 评估操作风险的影响程度和可能造成的损失。
- 制定相应的风险治理措施。
3.3 风险控制与监测- 建立有效的内控制度和操作流程，包括权限控制、审计与检查等。
- 加强对操作风险的监测和预警机制，及时发现和处理风险事件。
- 建立操作风险指标，定期进行风险报告和分析。
3.4 风险应对与处理- 制定风险应对措施和应急预案，包括风险转移、风险分散等。
- 建立紧急联系和报告机制，及时进行风险处理和响应。
4、操作风险管理流程4.1 风险识别与评估流程- 确定风险识别的方法和工具。
- 收集风险信息和数据，进行风险识别。
- 根据事前评估结果，制定风险管理计划。
4.2 风险控制与监测流程- 建立操作风险控制措施和监测机制。
- 定期进行风险分析和风险监测。
- 及时调整风险控制措施，确保风险控制的有效性。
4.3 风险应对与处理流程- 建立风险应对的决策程序和流程。
- 确定风险事件的紧急联系人和处理责任人。
- 及时调查风险事件，采取必要的风险处理措施。
5、附件本文档附有操作风险管理相关的附件，包括相关文件、流程图和案例分析等。
6、法律名词及注释6.1 法律名词1：指定风险- 注释：指在操作风险管理中根据一定的标准和规则，确定具体的操作风险，进行专门的管理。
6.2 法律名词2：内控制度- 注释：指商业银行内部建立的一套能够有效控制和监控风险的制度和规章。
商业银行操作风险管理指引
记录和存储与操作风险损失相关的 数据和操作风险事件信息 支持操作风险和控制措施的自我评 估
监测关键风险指标
提供操作风险报告的有关内容
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应急和业务连续方案——第二章第十九条 第二章第十九条 应急和业务连续方案
制定与其业 务规模和复 杂性相适应 的应急和业 务连续方案
建立恢复服 务和保证业 务连续运行 的备用机制
定期检查、 测试其灾难 恢复和业务 连续机制
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外包业务——第二章第二十条 第二章第二十条 外包业务
人力资源
定期检查评估 管理体系运作 情况，监督政 策执行情况， 对新出台政策、 程序和具体的 操作规程进行 独立评估，向 董事会报告
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操作风险管理政策——第二章第十二条 第二章第十二条 操作风险管理政策
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职责分工——第二章第六 七/八/九/十/十一条 第二章第六/七 八 九 十 十一条 职责分工 第二章第六
高级管 董事会 理层
操作风 险管理 部门
负责全行操 作风险管理 体系的建立 和实施
相关部 门
支持配 合部门
法律合规
内审部 门
委托社会中 介机构对其 操作风险管 理体系定期 进行审计和 评价
商业银行风险管理之操作风险培训课件
1、外部欺诈
案例：上海浦发银行骗贷案： “变身”房东的代价 2006年6月初，房产新政开始实施的日子，在这房市的微妙一刻，中国房价焦点城 市之一——上海爆出了浦东发展银行(以下简称浦发行)骗贷案。案中涉及金额高 达1.26亿元，且贷款均由一家公司代理，案发后银行被迫持有抵押房产沦为“房 东”，银行内部潜藏的巨大风险瞬间暴露。
(二)加大操作风险控制力度
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云岩农村合作银行从大方向来看，虽然不存在什么严重的操作风险，但扼
住操作风险的“咽喉”是十分必要的。
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由于云合行在对农户贷款的力度上比较大，特别是针对支农经营方面一直
在不断创新；加之这种贷款群体素质不高，贷款风险大小难以确定，所以要放好
这类贷款，必须有一支非常熟悉自己的贷款对象、非常爱岗敬业、自律意识强、
能收回。
案例二：法国兴业银行事件(整理)
2008年01月24日法国兴业银行曝出丑闻，一名名叫杰洛米 ·科维 尔的交易员违反规例，秘密进行期指买卖，导致银行损失高达72亿美元(约
562亿港元)。此次欺诈案可能是史上由单个交易员所为的最大一桩案子。据 兴业银行管理层的说法，截至2007年年底，科维尔预期市场会下跌，因此一 直大手笔做空市场；从今年开始，科维尔突然反手做多，豪赌市场会出现上 涨。然而，欧洲市场今年年初以来却是持续大跌，从而使科维尔负责的账户 产生巨额亏损。不过，由于科维尔使用隐蔽手段，管理层直至18日晚上才发 现这一重大问题，但为时已晚。
表面上看，病毒窃取的是客户的信息，不会给银行造成损失。其实，客 户在使用银行提供的网上银行服务过程中因非人为的安全问题造成的损失，银行 应承担相应的责任。且，银行不能确保网上银行的安全性，势必会影响其在客户 心中的形象，造成客户流失。
商业银行操作风险管理
分析未来发展趋势和挑战
业务复杂化带来的操作风 险
监管政策趋严
技术创新带来的操作风险
人才队伍建设亟待加强
随着商业银行业务范围的不断扩大和业务 复杂性的增加，操作风险类型和影响范围 也在扩大，给风险管理带来挑战。
监管部门对商业银行操作风险的监管将更 加严格，对风险管理的要求也将更加全面 和细致。
随着金融科技的快速发展，商业银行在享 受技术创新带来的便利的同时，也面临着 新的操作风险挑战。
商业银行操作风险管理
汇报人：
目 录
• 操作风险管理概述 • 操作风险的识别与评估 • 操作风险防范与控制 • 操作风险缓释与应急预案 • 操作风险管理案例分析 • 结论与展望
01
操作风险管理概述
定义与特点
定义
操作风险管理是指商业银行在运营过程中，由于内部流程、人为错误或系统故障等因素导致的潜在风险。这些风 险可能对银行的财务状况和声誉产生重大影响。
定期进行外部审计，提高操作风险管 理的独立性和客观性。
操作风险评估指标
风险频率
评估操作风险事件发生的频率，如错误、损 失等。
风险分布
分析操作风险在各业务领域的分布情况，以 便更好地管理重点领域。
风险强度
评估操作风险事件对银行造成的损失程度。
风险趋势
通过对历史数据的分析，了解操作风险的发 展趋势，为未来风险管理提供参考。
法规合规问题
忽视操作风险可能导致银行违反相关法规和监管要求，面临监管处 罚和法律诉讼的风险。
操作风险管理的历史与发展
早期阶段
商业银行在操作风险管理方面起步较晚，早期阶段主要关注信用风险和市场风 险。随着银行业务复杂性和规模的扩大，操作风险逐渐受到重视。
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这些案件对长期关注信用风险和市场风险的商业银 行风险管理提出了严峻挑战，使银行经营人员开始 意识到操作风险管理的重要性。
2003年巴塞尔委员会发布了《操作风险管理和监管 稳健做法》对商业银行操作风险监管提出了10条原 则
2004年6月正式公布了《新巴塞尔资本协议》。 《新巴塞尔资本协议》不但把风险区分为市场风险、 信用风险和操作风险三类，而且把操作风险纳入到 了资本充足率的计算之中，从而确立了操作风险在 商业银行风险管理中的重要地位。
然而进人90年代后，国际金融界发生了一 系列由操作风险导致的银行案件。
巨额金融损失的经典案例
1992年、1993年，马来西亚银行因对汇率预 期失误分别损失30多亿美元和20多亿美元
1995年，具有223年悠久历史的英国巴林银行因 在衍生产品交易中损失13亿美元宣布破产
1996年，员工井口俊英账外买卖美国联邦债券隐 瞒亏损最终造成日本部事件：外部欺诈 突发事件：自然灾害、抢劫、工作场所安全性 经营环境的不利变化： 政策、监管环境变化
操作风险的分类
内部欺诈风险 主要包括商业银行内部工作人员受贿、贪污、挪用、诈骗、 偷盗、抢劫、受贿、不尽职调查、越权违规发放不合规贷款、 在不良资产处置中进行市场操纵和内部交易、进行未授权交 易、超过限额交易、未报告的交易、走私、违规进行协议透 支、未经授权访问客户账户、窃取信息、设置病毒等行为给 银行造成的损失。
执行交割和流程管理风险
主要包括违反规章制度操作、违规建立不被承认账户、票据 及现金传递错误、利息计算错误、缺乏客户允许、开户无法 定文件，外部揽存人员违规，逆程序或跨程序发放贷款、合 同执行管理不规范、抵押担保手续不完备、传递错误、贷后 管理不到位、未履行强制性报告义务、缺乏法定文件、任务 执行错误等行为给银行造成的损失。
银监会在《商业银行操作风险指引》将操作风险定义为：由 不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外 部事件所造成损失的风险。定义所指操作风险包括法律风险， 但不包括策略风险和声誉风险。
引起操作风险的因素
内部因素
人：操作失误、违法行为、越权行为、违反用工 法、关键人员流失
流程：流程设计不合理、流程执行不严格系统 系统失灵：系统漏洞 、数据信息安全性
主要包括商业银行在业务经营活动中，由于洗钱、销售歧视、 高息揽存、不恰当广告、产品功能设计不完善、侵害他人版 权、营业时间及服务质量疏忽、错误的理财建议、不当或不 法利用客户存款信息、单方面修改合同、擅自提高服务价格、 签订贷款合同后未发放贷款、未动态掌握客户信息导致客户 调查失败、无效借款合同、无金融许可证和营执照发放贷款、 强迫销售产品、未对敏感问题进行披露、泄露客户信息等行 为给银行造成的损失。
二、操作风险的定义、种类和特点
操作风险的定义
国际上对操作风险的定义一直存有争议
广义操作风险概念，它把信用风险和市场风险之外的所有风 险都视为操作风险。
狭义操作风险概念，认为只有与业务运营部门有关的风险才 是操作风险。 监管部门对操作风险的定义基本一致
《新巴塞尔资本协议》中，确认了操作风险是指由于不完善 或失灵的内部程序、人员和系统或外部事件导致风险。
操作风险有较大的危害性 主要体现在三个方面:一是直接的经济损失:大宗的金融衍生 交易、内部人员长期从事非法交易带来的巨额经济损失会给 银行带来毁灭性打击，这从巴林银行倒闭可以看出。二是银 行声誉上的损害:银行自成立之日起，就以严谨细致、审慎规 范的形象出现。因此商业银行一旦出现操作风险，就会超出 社会各界的心理承受能力，包括投资者在内的社会各界会认 为银行普遍管理不当，很可能会继续发生损失，从而给银行 声誉带来严重损害。进一步的，当客户对银行信心不足时， 会发生存款挤兑。三是由声誉上的损害引发的股价下跌。
操作风险有较强的人为性 操作风险存在于商业银行的日常营运，因此人为因素在引发 操作风险的因素占有重要的地位。绝大多数的操作风险则更 多可以归因于有意或无意的、来自企业内部或外部的人为操 作失误，只要与人相关的业务，都存在操作风险。因此，在 业务规模大、交易量大、结构变化迅速的业务领域受到操作 风险冲击的可能性最大。
经营中断和系统错误风险 主要表现为由于通信故障、交易不成功而造成客户或银行资 金损失。
劳动用工及工作场所风险 主要表现为银行与员工在劳动用工管理、合同管理、福利保 障方面，在营业场所安全方面，违反相关规定形成的诉讼而 给银行造成的损失。
物理资产破坏风险 主要表现为洪水、地震、火灾等自然因素而造成的物理资产 损失。
外部欺诈风险 主要包括外部不法分子单独或伙同银行内部工作人员诈骗、 挪用、偷盗、抢劫、诈骗贷款、恶意逃废银行债务、虚假交 易、伪造文件、信用证欺诈、恶意透支、伪造银行卡、窃取 信息，黑客入侵、克隆网上银行和电话银行、防火墙瘫痪、 破坏通信线路等行为而给银行造成的损失。
客户、产品和经营行为风险
操作风险的特点
操作风险成因有明显的内生性 市场风险、信用风险一般为外生性风险，是由于外部不确定 的因素引发的，如外界的债务人资质变动或市场价格波动而 引发的风险。而操作风险，除自然灾害及外部冲击等一些不 可测的意外事件外，大多是由于内部不合规的操作因素引起 的，它的防范依赖于银行的结构、效率和控制能力，如内部 程序、人员和系统的不完备或失效，银行工作人员越权或从 事职业道德不允许的或风险过高的业务都会导致银行产生损 失。
操作风险与预期收益非一一对应 对于信用风险和市场风险来说，存在风险和报酬的一一对应 关系，风险越大，收益也越大，是一种投资风险或带有投机 性的风险，但是这种关系并不适用于操作风险，操作风险引 起的损失在很多情况下与收益之间的关系;并不明显，也不一 致。银行无时无刻不在承担着操作风险，可这无法保证银行 能够长时间、持续的获得收益，而且操作风险损失在大多数 情况下也与收益的产生没有必然的联系。
商业银行操作风险管理
2010
提纲
操作风险命题提出的背景 操作风险的定义、类型及特点 我国商业银行操作风险管理的现状 加强操作风险管理的措施 操作风险的监管建议
一、操作风险命题提出的背景
1988年巴塞尔委员颁布的《巴塞尔协议》 对信用风险的一系列要求拉开了规范全球 银行业风险管理的序幕。国内外各家银行 都努力按照《巴塞尔协议》的要求规范着 自己的信用风险和市场风险管理