其他流动资产清查明细表
资产评估填表说明
资产评估填表说明《资产清查评估明细表》填表说明一. 流动资产填表说明1.《货币资金---现金清查评估明细表》序号：用阿拉伯数字按自然顺序填列；存放部门：按库存现金存放部门填列；币种：按不同国别的货币名称填列；外币账面金额：如有外币按外币的账面金额填列；基准日汇率：按评估基准日国家公布的外汇牌价填列；账面价值：按账面余额填列，如有外币，按折合记账本位币后的余额填列；合计：账面价值的合计金额应与现金的总账余额相等；2.《货币资金---银行存款清查评估明细表》序号：用阿拉伯数字按自然顺序填列；开户银行：按开户银行名称填列；账号：按开户银行的开户账号填列；币种：按不同国别的货币名称填列；外币账面金额：按银行存款外币账簿的外币余额填列；基准日汇率：按评估基准日国家公布的外汇牌价填列；账面价值：按账面余额填列，如有外币，按折合记账本位币后的余额填列；合计：账面价值的合计金额应与银行存款的总账余额相等；3.《货币资金--其他货币资金清查评估明细表》序号：用阿拉伯数字按自然顺序填列；名称及内容：分别按其他货币资金不同的类别填列，如：外埠存款.银行汇票存款.银行本票存款.信用证保证金存款.信用卡存款.在途货币资金等；用途：按款项的用途填列；币种：按不同国别的货币名称填列；外币账面金额：如有外币按外币的账面金额填列；基准日汇率：按评估基准日国家公布的外汇牌价填列；账面价值：按账面余额填列，如有外币，按折合记账本位币后的余额填列；合计：账面价值的合计金额应与其他货币资金的总账余额相等；4.《短期投资股票投资的总账余额相等；5.《短期投资债券投资的总账余额相等；6.《流动资产----应收票据清查评估明细表》序号：用阿拉伯数字按自然顺序填列；户名（结算对象）：按票据标明的出票人名称填列；出票日期：按票据标明的出票日填列；到期日：按票据标明的到期日填列；票面利率：按票据标明的利率填列；账面值：按账面余额填列；票据性质：分别按银行承兑汇票.商业承兑汇票填列；贴现率：按当地银行的商业汇票贴现率填列；合计：账面值的合计金额应与资产负债表中的应收票据列示金额一致；7.《流动资产----应收账款清查评估明细表》：序号：按照阿拉伯数字自然顺序填列；欠款单位名称(结算对象)：按欠款单位名称填列；业务内容：按该笔应收账款的形成原因填列，如“货款”；发生时间：按该笔应收账款的形成时间填列：如果有收款.有发货滚动发生按最后一笔款项发生的时间填列；如果是只有发货没有收款按最早一笔未收到的款项发生时间至最后一笔未收到的款项发生的时间区间填列；如果是只有收款没有发货按最早一笔未收到的款项发生时间至最后一笔未收到的款项发生的时间区间填列；填写格式为“****.**”，如1999年7月填写为“1999.07”,2000年11月填写为“2000.11”；账龄：按发生时间推定，填写格式为：1年以内.1-2年.2-3年.3-4年.4-5年.5年以上（账龄超过5年的统一填写为5年以上），并分别填列在后面不同的账龄段栏目中；账面价值：按账面余额填列；其中,账龄为：同一客户的应收款余额能分清不同的账龄段，应将余额分不同的账龄分别填列在各账龄段中；对方单位经营状况：填列了解的对方单位经营状况，如“良好”.“一般”.“差”.“资不抵债”.“倒闭”“破产”等；历史偿还次数：填写统计的该笔应收账款历史偿还次数的阿拉伯数字；催收次数：填写统计的该笔应收账款历史催收次数的阿拉伯数字；有无诉讼：填写该笔应收账款是否存在诉讼，填写格式为“有”或“无”；合计：账面值的合计金额应与资产负债表中的应收账款列示金额一致；“坏账准备”应在分类汇总表《流动资产清查评估明细表》中填列，不在本表中填列。
资产评估申报明细表填列基本要求
资产清查评估申报明细表填列基本要求1、明细表要在经清查盘点、达到账实、账账、账表相符的基础上填列。
2、明细表填列的资产、负债范围要和评估目的所涉及的资产、负债范围一致，不重不漏。
3、明细表所列栏目分项填列齐全，除属评估机构填列的栏目外，属资产占有方填列的栏目要规范填列齐全。
4、明细表填列的项目和数额要与账表相应项目相符。
5、货币资金及实物资产不得出现贷方余额，如有贷方余额，应在调整后填列清单。
6、明细表要提供书面和计算机软盘各一套。
7、在利用计算机填列清单时，超出一页的，可加行继续填列，其标题行及页脚内容利用计算机功能自动添加到每一页；每一项目填列完毕，一定要利用计算机加和，不得利用手工加和，以避免手工加和的误差。
8、货币资金：序号至账面价值各栏目由资产占有方填列。
现金按会计核算户数分别填列；银行存款按在银行设立的户数分别填列；其他货币资金分项填列。
9、应收及其他应收款等债权：序号至账面价值各栏目由资产占有方填列。
要求准确地填写债务人、业务内容、发生时间（****年***月）和账龄。
关于发生时间的填列要求，若本月有发生额，则发生时间为本月；若本月无发生额，则发生时间为最后一笔业务的发生时间。
账龄分1年以内、1-2年、2-3年、3年以上四种情况。
10、存货：序号至账面价值、及实际数量各栏目由资产占有方填列。
分库房按规格、品名分项填列。
如有未作暂估进货而形成的贷方余额，应调整作暂估进货后填列清单。
其中：①账面价值中的数量、单价、金额按财务明细账填列后，达到账表一致；②实际数量按仓库实际盘点数填列，账存数与实存数如有差异应查找原因；③已经摊销完但仍在正常使用的低值易耗品要选择比较贵重的物件进行申报。
11、机器设备：序号至账面价值各栏目由资产占有方填列。
各栏目据实填列。
本表填写机器设备，如专用机器设备、辅助机器设备、办公机具等。
（1）设备编号：按贵公司资产管理用编号填写，如贵公司未设置编号管理，则按使用部门填报，在此栏填写部门名称；（2）设备名称：按固定资产账和卡片的名称填写，要求资产管理部门和财务的名称要一致；（3）规格型号：按设备实际规格和型号填写；（4）生产厂家：按设备制造厂家填写；自制设备填写“自制”；现场组装设备按设备安装公司和主要设备供应厂家分别填写；（5）计量单位：填写“台”、“套”、“组”、“个”等；（6）数量：填写单体设备数量；（7）购置时间：按设备实际购入时间填写；（8）启用时间：按该设备开始投入使用时间填写（注意此时间非工程财务决算及移交时间），若实际购入时间和启用时间间隔超过一年，请在备注栏中说明或另附说明；（9）账面原值、账面净值：按固定资产明细账填写；12、车辆评估明细表本表填写车辆，如各种汽车、工具车（叉车、电瓶车）等。
产评估清查评估明细表填表说明和要求
资产评估清查评估明细表填表说明和要求一、总体要求1、委托人或资产占有方认真填写资产清查评估明细表，是评估机构进行资产评估的基本依据和评估师开展评估工作的基本条件。
填写本套表格，一般需由财务人员牵头，资产管理人员以及有关工程技术人员参加，并在评估人员的指导下完成。
2、资产占有方在填列评估明细表之前，须进行内部清查，一般由财务部门、设备管理部门、设备使用部门、房屋建筑物管理部门一起对资产进行清查，以评估基准日的资产负债表和资产的实际状况为基础，分类别核对资产的帐面值、数量、规格型号、使用状态（正常使用、闲臵、报废、盘盈等）、产权状况（自有、设定抵押、融资租赁、经营租赁、产权争议等），并形成记录，撰写《有关资产评估事项的说明》，并在相应的评估明细表中相应的资产明细表备注栏中注明。
3、本表参照财务会计中资产分类的方法，逐项资产及负债分别制表填列，如某些科目缺省可省略。
4、本套表采用申报、清查、评估合并形式，每张表账面值及其左边各项均由企业申报。
5、请用电子表格的方式填制、保存和递交本表，本表采用EXCEL电子表格形式，全套表格存放在一个工作簿中。
如发现表所示行数不够用时，请通过“插入行”的方式扩大表格容量，不要再重新复制另一相同的表。
6、表格中所有涉及日期的项目均以数字形式填列，须精确到月，以4位数字填列（如：1999年5月填成：“199905”固定资产的日期表格设定为日期格式如2000年12月或2000/12）。
二、机器设备评估填表说明（一）机器设备清查明细表填表说明1、该表系指单台购臵价超过2000元、可使用一年以上的资产或原值虽低于2000元，但作为固定资产管理的设备。
2、须按分厂、车间、部门分别填列，部门内再按生产流程、设备类型或分布次序分别填写。
3、成套设备及生产线按套、线汇总填写，并提供设备清单、生产线的生产工艺以及供货合同复印件。
4、本表原则上须按单台设备逐项填写，帐面上在一起的同型号设备可填在一起,要在”计量单位”一列前插入”数量”列填写数量。
财务尽职调查表格清单
现金及银行存款(于相关期间各期期末的余额) 贵公司现金及银行存款的明细 2015年最近期末所有银行账户的银行余额调节表及对账单原件 相关期间的现金流量表 详述所有现金使用的限制，如：用于贷款抵押的现金
13.1
关联方清单及关联交易清单
13.2
Байду номын сангаас
主要关联交易的相关合同，披露的主要条款包括定价政策、相互担保等（如适用）
13.3
与关联方的余额明细以及还款条款
13.4
所有重大关联交易的明细及其支持性文件
13.5
关联方及股东提供的借款明细，余额以及合同
13.6
其他关联公司为贵公司提供的服务/代垫的费用的明细，收费标准，以及相关合同
12
销售费用、管理费用及其他收入/费用（如有）
12.1
每年/每期销售费用明细
12.2
每年/每期管理费用明细
12.3
每年/每期其它经营收入/费用明细
12.4
每年/每期财务费用明细
12.5
营业外收入及支出按性质列示的明细
12.6
非经常性项目按性质列示的明细
12.7
研发费用的性质及用途明细（如有）
13
关联交易 (于相关期间交易金额及相关期间各期期末的余额）
4 4.1
4.2 4.3
所需资料 固定资产（包括在建工程，如有）、长期待摊费用及无形资产（包括土地使用权）， (于相关期间各期期 末的余额) 固定资产清单（清单中应包括购买日期、可使用年期、类别、成本、每年折旧额、累计折旧、残值及净 值） 按固定资产类别、原值及累计折旧列示的明细（例如分为房屋建筑物、生产机械设备、车辆、其他办公设 备四项） 固定资产确认及折旧计提的政策（包括折旧计提方法，不同类别固定资产的折旧年限，残值率等）
管理类工作底稿明细(评估)
CC2-5 CC2-5-1 CC2-5-2 CC2-5-3 CC2-5-4 CC2-5-5
CC2-5-6 CC2-5-7 CC2-5-8 CC2-5-9 CC2-5-10
投资性房地产 投资性房地产评估程序表 投资性房地产评定表 投资性房地产申报评估明细表 投资性房地产盘点表 投资性房地产现场勘查表 成本法评估过程表
CC2-14-3 申报明细表
CC2-14-4 其他无形资产基本情况调查表
CC2-19 其他非流动资产
CC2-14-5 评估过程表—成本法
CC2-19-1 其他非流动资产评估程序表
CC2-14-6 评估过程表—市场法
CC2-19-2 其他非流动资产评定表
CC2-14-7 评估过程表—收益法
CC2-19-3 其他非流动资产申报评估明细表
档案内容
应收票据 应收票据评估程序表 应收票据评定表 应收票据资产申报明细表 应收票据盘点表 应收票据清查评估过程表 凭证抽查
应收账款 应收账款评估程序表 应收账款评定表 应收账款资产申报明细表 应收账款清查评估过程表 应收账款函证统计表 应收账款往来询证函 应收账款凭证抽查表 应收账款账龄表 坏账损失计算分析表 凭证抽查
具备 （√）
索引
CC2-9
CC2-9-1
CC2-9-2
CC2-9-3
CC2-9-4
CC2-9-5
CC2-9-6
档案内容
工程物资 工程物资评估程序表 工程物资评定表 工程物资申报明细表 工程物资评定过程表 工程物资凭证抽查 工程物资实物照片
CC2-10 CC2-10-1 CC2-10-2 CC2-10-3 CC2-10-4 CC2-10-5
CC2-2 持有至到期投资
清产核资表格模板格
附件一：清查核资登记表（共七张）
1、房屋及建筑物资产明细表
盘点人员：
7、银行存款余额调节资产占有单位：评估基准日：年月日
开户银行名称:
成员代表决议
时间：＿＿＿年＿＿月＿＿日
地点：________村会议室
内容：产权制度改革资产评估结果
应到会村集体经济组织成员代表______人，实际到会________人，未到会______人。
因本村进行农村产权制度改革的需要，故委托明鉴仁会计师事务所，在清产核资的基础上，对本村所属集体资产和负债进行评估，本次资产评估的基准日是2008年4月30日。
经过评估，截止到2008年4月30日，本村资产总额为＿＿＿＿元，其中流动资产＿＿＿＿元，固定资产元；负债总额为＿＿＿元，净资产为＿＿＿元。
同意以上评估内容的村民代表请在同意栏中签字。
单位资产清查工作总结
单位资产清查工作总结单位资产清查工作总结1根据《行政事业单位资产清查核实管理办法》等有关规定，我单位已按时完成资产清查的主体工作，现将有关资产清查的工作情况报告如下：一、单位基本情况为全民事业单位，股级建制，隶属赣榆区教育局管理，核定全额拨款事业编制101名，人员结构为：行政管理4名，专业技术97名，财务隶属关系为一级单位，单位执行事业单位会计制度。
预算收支情况：我单位为全额拨款事业编制，现有在职人员101人，离休人员1人，退休人员37人，截止12月31日，财政补助收入11731450元，事业支出12720472.17元。
二、资产清查工作总体状况（一）资产清查工作基准日。
本单位资产清查工作基准日是12月31日（二）资产清查范围。
经清理，本单位纳入本次资产清查范围的单位为1户，执行事业单位会计制度。
（三）工作起止日期。
本单位于1月10日至3月20日期间进行了资产清查工作。
（三）资产清查工作组织实施情况。
1、成立基地资产清查工作领导小组，制定基地资产清查工作方案。
2、按照基地制定的'资产清查工作方案，以财务、办公室为主，各科室密切配合，进行。
3、按照要求，认真开展了单位自查，包括单位账务清理，财产清查，及时做好工作底稿。
（四）资产清查工作取得的成效及存在的问题。
由于本单位是新设单位，第一次进行财产清查，顾本次清查不存在资产损失，挂账等情况，但这也给我们以后的工作家里紧箍咒，以这次清查为契机，更好的把好资产的每一道关。
三、资产清查工作结果（一）资产、负债、净资产情况。
截止12月31日，经清查确认我单位资产总额40911174.63元，其中流动资产1621424.16，固定资产39289750.7元，净资产总额38108696.34元。
（二）本单位未清查出资产损失、资金挂账情况。
（三）本单位现有在职事业人员101人。
（四）电子设备情况：本单位电子计算机86台，打印设备21台。
人均配备比较高。
四、单位资产管理情况针对以上清查结果，我们发现，相关人员对资产重视不够，特别是一些电子设备的保护，实际地点和登记地点不符，登记使用人和实际使用人不符，我们认为在以后的工作中要定期对资产进行清查，做到登记到人，责任到人。
行政事业单位资产清查报表、基础表填报说明
04
对于填报过程中发现的问题，应及时向主 管部门反映并积极配合整改。
04
数据审核与汇总
数据审核
审核资产信息
核对资产名称、规格型号、数量、价值等信息是否准 确无误。
核实资产状态
确认资产是否处于在用、闲置、报废等状态，并核实 其变动情况。
核查资产权属
确认资产的所有权、使用权等权属关系是否清晰明确。
数据汇总
报表分类
资产清查报表
主要包括资产清查表、资产明细表、 资产变动表等，用于记录资产的详细 信息和使用状况。
基础表
包括固定资产基础表、无形资产基础 表、流动资产基础表等，用于反映各 类资产的价值、数量等信息。
02
资产清查报表填报要求
填报内容
资产清查明细表
按照资产类别，逐项填写各类资产的清查数量、 账面价值、评估价值等信息。
将报表数据电子化，并保存在指定的存储介质中， 以便日后查询和审计。
纸质存档
对于需要保留的纸质资料，应妥善保管并分类存 档，以便日后查阅和使用。
05
常见问题与解答
报表填报常见问题
问题1
如何确定资产的原值和净值？
解答1
资产的原值是指资产在历史成本下的价值，通常根据购买 凭证或建设合同确定。净值则是资产在扣除折旧或减值准 备后的价值，需根据相关会计政策计算得出。
行政事业单位资产清 查报表、基础表填报
说明
目录
• 资产清查报表、基础表概述 • 资产清查报表填报要求 • 基础表填报要求 • 数据审核与汇总 • 常见问题与解答
01
资产清查报表、基础表概 述
定义与目的
定义
资产清查报表和基础表是行政事业单位用于记录和反映资产状况的重要工具，包括各类资产的数量、价值、使用 状况等信息。