担保类五级分类情况
中国人民银行五级分类标准
中国人民银行五级分类标准正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类具体标准如下：企事业单位贷款和自然人其他贷款分类标准农村合作金融机构在充分分析借款人及时足额归还贷款本息的可能性的基础上，参照下列基本标准初步划分企事业单位贷款和自然人其他贷款分类档次后，严格依据核心定义确定分类结果。
1．下列情况划入正常类：（1）借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能正常还本付息，农村合作金融机构对借款人最终偿还贷款有充分把握。
（2）借款人可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响。
正常类参考特征：a.借款人生产经营正常，主要经营指标合理，现金流量充足，一直能够正常足额偿还贷款本息。
b.贷款未到期。
c.本笔贷款能按期支付利息2．有下列情况之一的一般划入关注类：（1）借款人的销售收入、经营利润下降或出现流动性不足的征兆，一些关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平；（2）借款人或有负债（如对外担保、签发商业汇票等）过大或与上期相比有较大幅度上升；（3）借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素（如基建项目工期延长、预算调增过大）；（4）借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款；（5）借款人或担保人改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响；（6）借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化；（7）借款人的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人和主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化；（8）违反行业信贷管理规定或监管部门监管规章发放的贷款；（9）借款人在其他金融机构贷款被划为次级类；（10）宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力；（11）借款人处于停产或半停产，但抵（质）押率充足，抵质押物远远大于实现贷款本息得价值和实现债权得费用，对最终收回贷款有充足的把握。
银行风险五级分类
3、 被担保人经营管理有较严重问题，其产品市场前景不明朗，销售收入，经营利润在下降。
4、 国内外政策、金融、经济环境变化影响被担保人未来的发展。
5、 被担保人还款意愿差，表现为未按规定用途使用贷款，未能准时还本付息两次以上，未能主动连续报送财务报表和其他相关资料，或未能实现对银行的承诺（还款承诺、负债比率限制等），或财务报表严重失实，被担保人领导成员，组织机构，经营策略发生变化（如进行大规模固定资产投资等），可能对贷款偿还产生不利影响。
1、 被担保企业已彻底停止经营活动。
2、 被担保人依法宣告破产、死亡、失踪，或虽未破产或吊销执照，但已名存实亡，债务主体已不存在；或是由于遭受重大自然灾害或意外故事，损失巨大，不能获得保险补偿的，同时反担保人由于亏损，停产，破产，担保能力或是责任丧失；或是抵押/质押物现值过抵，损失等，经过第二还款来源的补偿仍未清偿的部分或是全部贷款，
5、 被担保人难以按市场条件获得新的资金。
6、 本金逾期或利息拖欠时间在91天至180天。
7、 借款虽已出现上述一种或几种情况，其担保和抵押/质押手续完善有效，反担保人经营状况正常，负债合理，有足够的代偿还能力及意愿；抵押品/质押品较为足值，且有较强的变现能力。
可 疑 类
总体特征：被担保人已资不抵债，我公司肯定为其进行大额（21%-79%）的代偿，只是因为被担保人重组、兼并、合并，抵押物处理和未决诉讼等未定因素，代偿金额尚不能确定，具体特征包括：
（2）各项借款手续齐备，资料真实有效，借款人履约信誉好信用运行充足完备。
（3）本金或利息拖欠不超30天。
金融机构五级分类管理方法
本办法所指的五级分类包括:正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类（一）下列情况可划入正常类:1.被投信人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营财务等各方面状况正常，能按时还本付息，对被授信人最终偿还贷款有充分把握。
2.本金或利息或授信费用逾期30天(含)以内的授信业务。
（二）有下列情况之一的原则上划入关注类:1.被授信人的销售收入、经营利润、流动比率、资产负债率、销售利润率、资产利润率、应收账款周转率、存货周转率、现金流量等关键财务指标出现异常性的不利变化或出现流动性不足的征兆。
2被授信人对外担保、签发商业汇票等或有负债与上期相比过大。
3.被授信人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素(如基建项目工期延长预算调增过大)。
4.被授信人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款。
5.被授信人改制(如分立、兼井、租货、承包合资股份制改道等)对贷款可施产生不利影响。
等发生了重大的不利于贷款偿还的。
6被授信人的主要股东，关联企业或好子公司等变化。
7.被授信人采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款。
8.被授信人的管理层出现重大意见分歧或者不利于贷款偿还的变化。
9.贷款的抵(质)押物价值下降或押物失去控制。
保证的有效性出现问题，可能影响贷款归还。
10.为清收贷款本息、保全资产等目的发放的“借新还旧”贷款。
11.可还本付息的重组贷款。
12被授信人在规定期限内未落实控制措施、(反)担保条件及未按约定配合我司授信后管理。
13.本金、利息或授信费用逾期90天(含)以内的授信业务。
14.被授信人在其他金融机构的贷款划为关注类。
(三)有下列情况之一的原则上划人次级类:1.被授信人经营亏损，支付出现困难并且难以获得补充资金来源，经营活动的现金流量持续为负数。
2.被授信人无能力偿还对其他债权人的债务。
3.被授信人正常营业收人和所提供的担保都无法保证贷款本息足额收回。
4.被授信人已不得不通过出售、变卖主要的生产、经营性固定资产来维持生产经营，或者通过拍卖抵押品、履行保证责任等途径筹集还款资金。
贷款质量五级分类操作细则
贷款质量五级分类操作细则一、分类标准1.正常类：指贷款风险较低，没有逾期记录，按照合同约定正常偿还的贷款。
2.关注类：指贷款质量正常，但存在一定程度的风险，需关注客户经营状况、行业风险等因素。
3.关注类（特殊）：指与关注类贷款性质相同，但存在特殊风险，如贷款担保方出现问题等。
4.不良类：指贷款存在一定的风险，出现违约、拖欠或无力偿还等情况，需要计提风险准备金。
5.可疑类：指贷款风险较高，已经出现违约行为，但还有希望收回本金和利息的贷款。
二、计提准备金的核定1.正常类和关注类贷款不需要计提风险准备金。
2.关注类（特殊）、不良类和可疑类贷款需要计提一定比例的风险准备金。
计提比例根据实际情况确定，但不得低于监管规定的最低比例。
三、逾期贷款的处理1.逾期贷款是指贷款账户在约定还款日后仍未偿还本金或利息。
2.对于关注类（特殊）、不良类和可疑类贷款，一旦出现逾期行为，应根据逾期天数进行相应的五级分类调整。
3.逾期天数根据贷款合同约定和实际情况进行判断，一般分为30天、90天、180天等阶梯。
4.逾期超过90天的贷款自动转为不良类，逾期超过180天的贷款自动转为可疑类，并需加大催收力度。
5.逾期贷款处理包括追加担保、催收、提起法律诉讼等手段，以最大限度地收回贷款本金和利息。
四、分类调整1.贷款分类应当根据实际情况进行及时调整，确保贷款质量准确反映风险水平。
2.分类调整应由风险管理部门负责，并且需要上报给相关部门和监管机构。
3.关注类和关注类（特殊）调整为不良类需要经过严格的程序，包括风险排查、审批流程等。
4.不良类和可疑类调整为正常类需要经过一定的等待期，并且需要客户提供相关的还款证明和担保措施。
五、风险准备金的释放1.分类调整后，相应的风险准备金应进行调整，释放或追加计提。
2.分类由不良类调整为关注类或正常类时，可以逐步释放风险准备金。
3.分类由可疑类调整为关注类或正常类时，应经过一定的观察期，确认贷款的良好表现后再释放风险准备金。
贷款五级分类指导原则
贷款五级分类指导原则一、良好类良好类是指贷款资产质量优良、风险较低，未出现逾期情况或逾期未超过90天的贷款。
这类贷款具有规范的贷款金额、期限、贷款用途等，借款人及相关担保人信用状况较好，还款能力稳定。
此类贷款一般不产生重大风险，风险控制工作主要以保持良好类贷款的风险水平为主。
二、关注类关注类是指贷款资产存在一些风险因素，但目前未出现明显逾期情况，累计逾期不超过90天的贷款。
这类贷款可能存在一些潜在风险，例如借款人经营状况不稳定、贷款担保状况较差、贷款资金运用等。
银行需要加强对这类贷款的风险监控，同时采取相应措施防止风险的进一步扩大。
三、次级类次级类是指贷款资产已出现明显逾期情况，累计逾期超过90天但未超过180天的贷款。
这类贷款出现了一定的损失或违约风险，贷款回收难度较大。
银行需要对次级类贷款进行催收、诉讼等手段，以减少风险损失。
四、可疑类可疑类是指贷款资产逾期超过180天但未超过360天的贷款，或者对贷款资产存在严重违约风险的情况。
这类贷款存在较大风险，银行需要对贷款进行更加积极有力的风险处理，如加大催收力度、采取诉讼行动等。
五、损失类损失类是指贷款资产已经发生实质性损失，或者已经追诉诉讼，但无力偿还或无力实现抵押物价值的贷款。
这类贷款已经无法收回本金和利息，存在较大的风险损失。
银行需要将这类贷款从资产负债表中清除，并采取相应的风险应对措施。
1.透明度原则：贷款五级分类应该以客观和透明的标准进行，能够被各级监管机构、借款人和公众所理解和接受。
2.谨慎性原则：对于出现风险的贷款，银行应该进行及时而准确的评估和分类，以便及时采取相应的风险处理措施。
3.全面性原则：银行应该根据贷款的实际情况，综合考虑各种风险因素，确保贷款分类的全面性和准确性。
4.独立性原则：贷款分类应该独立于交易利益相关方的影响，评估和处理应该建立在客观、公正和独立的基础上。
5.可操作性原则：贷款分类应该能够给监管机构、借款人和投资者提供有用的信息，以供其进行风险评估和决策。
贷款五级分类参考标准
正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类贷款具体标准如下：企事业单位贷款和自然人其他贷款分类标准金融机构在充分分析借款人及时足额归还贷款本息的可能性的基础上，参照下列基本标准初步划分企事业单位贷款和自然人其他贷款分类档次后，严格依据核心定义确定分类结果。
一、下列情况划入正常类：（1）借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能正常还本付息，农村合作金融机构对借款人最终偿还贷款有充分把握。
（2）借款人可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响。
正常类参考特征：a.借款人生产经营正常，主要经营指标合理，现金流量充足，一直能够正常足额偿还贷款本息。
b.贷款未到期。
c.本笔贷款能按期支付利息二、有下列情况之一的一般划入关注类：（1）借款人的销售收入、经营利润下降或出现流动性不足的征兆，一些关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平；（2）借款人或有负债（如对外担保、签发商业汇票等）过大或与上期相比有较大幅度上升；（3）借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素（如基建项目工期延长、预算调增过大）；（4）借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款；（5）借款人或担保人改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响；（6）借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化；（7）借款人的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人和主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化；（8）违反行业信贷管理规定或监管部门监管规章发放的贷款；（9）借款人在其他金融机构贷款被划为次级类；（10）宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力；（11）借款人处于停产或半停产，但抵（质）押率充足，抵质押物远远大于实现贷款本息得价值和实现债权得费用，对最终收回贷款有充足的把握。
五级分类-
贷款质量五级分类标准总则为建立现代银行制度，改进贷款分类方法，加强城信系统信贷管理，提高信贷资产质量，现将贷款按风险程度划分为不同档次，通过贷款分类揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款的质量，发现贷款发放、管理、监控、催收以及不良贷款管理中存在的问题。
根据中国人民银行《贷款风险分类指导原则》、《城市商业银行贷款质量五级分类实施意见》，制定本分类标准。
分类的标准第一条贷款质量五级分类所称“贷款”包括：一般贷款（含抵押、质押、保证、信用等贷款）、贴现、银行承兑汇票垫款、担保垫款、拆出资金、存放同业、应收帐款等。
第二条贷款质量五级分类是指按贷款本金利息（简称“贷款本息”）收回的可能性，将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五个类别，其中次级、可疑和损失类合并称为不良贷款。
第三条五级贷款的分类标准分别为：一、正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。
正常类贷款的主要特征是：１、借款人抵押物价值充足、易变现或保证单位保证能力强。
２、借款人生产经营稳定，市场前景较好，效益较大。
３、借款人用正常经营活动产生的现金还款，且现金流量稳定。
４、借款人贷款资料齐全。
二、关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对还款产生不利影响的因素，继续存在下去将会影响贷款的偿还，损失概率不超过5%。
关注类贷款的主要特征是：１、贷款本息未逾期或逾期未超过3个月。
２、借款人出现流动资金不足的早期征兆，如还款时间出现延误、净现金流量明显降低等。
３、借款人经营状况开始出现不利趋势，但暂时尚未影响还款，但此趋势延续下去将对借款人财务状况产生影响。
经营状况不佳的原因可能是自身经营不善、行业或宏观经济不景气、产品市场发生变化等，其主要标志是产品销售减少、营业收入降低等。
４、贷款担保出现问题，如抵（质）押物价值明显降低、抵（质）押物控制权出现问题等。
５、借款人信用状况出现可疑征兆，如未能及时取得适当的资料和文件、借款人不合作或难以联络等。
贷款五级分类标准
贷款五级分类标准
一、正常贷款。
担保户以往养殖很成功，一直能正常还本付息，本批养殖情况正常，客户经理对养殖户按时足额偿还贷款本息有足够把握。
二、关注贷款。
有下列情况之一的应划为关注贷款：
1.担保户以往养殖较成功，无逾期贷款，担保贷款占流动资金
90%以下；本批养殖出现一定状况，但可能造成的损失不大，仍能够足额偿还贷款本息。
2.上批养殖失败，造成一定损失，但贷款本息足额偿还。
本批
养殖情况基本正常的。
3.设备贷款到期不能全额归还部分转贷，本批养殖情况基本正
常的。
三、次级贷款（20%左右损失）。
有下列情况之一的应划为次级
贷款：
1、客户以往养殖失败，大部分贷款已归还，出现20%逾期贷
款，本批所需养殖资金基本全靠担保贷款解决。
2、客户养殖失败，设备贷款到期无力归还，即使执行担保也可
能会造成一定损失。
3、担保户未按用途使用贷款的。
4、客户还款意愿较差，或因经济纠纷等原因不愿归还贷款，贷
款难以全额收回的。
四、可疑贷款（50%左右损失）。
有下列情况之一的应划为可疑
贷款：
1．担保户连续养殖失败，本身已无力归还贷款，即使执行担保也一定会造成较大损失的。
2．担保户不再养殖，还款意愿差，担保人无担保能力，通过法院判决执行仍造成较大损失的。
五、损失贷款（90%损失及以上）。
在采取所有可能的措施或一切
必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
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1.截止到2008年1季度担保类资产五级分类情况如下:
2、根据与光华的协议，所有4开4色机租赁项目均由光华提供回购担保，2008年前的所有项目资料由光华代为收集，我司业务人员并不进行现场调查；
3、上表中的金额是指项目尚余本金，以此为计算依据，由光华、紫光提供担保的非正常类资产占其担保的全部资产比例为38.7%；
4、需提醒的是，正常类项目有相当部分已经接近项目结束，而其他类资产有相当部分才刚刚起租。
5、五级分类标准：
1）正常：承租人一直正常还租金，或仅有一次迟付租金，且三天内到账，到期日当天有进账单的传真件，对最终偿还租金有充分把握。
2）关注：租金开始逾期，但每次逾期不超过10天且累计逾期次数在三次以下。
3）次级：单次租金逾期10天以上、60天以下，且不超过5次；或单次逾期60天以上、120天以下。
4）可疑：逾期120天以上、180天以下，或逾期次数超过五次,亦无重组可能的。
员并不进行现场调查；例为38.7%；
租金有充分把握。