合伙公司管理制度与财务管理制度
合伙公司管理制度与财务管理制度
千里之行，始于足下。
合伙公司管理制度与财务管理制度合伙公司管理制度与财务管理制度合伙公司是由两个或两个以上的自然人或法人共同投资组成的一种经营组织形式。
合伙公司的管理制度和财务管理制度对于保障合伙人的合法权益、促进公司的健康发展至关重要。
本文将对合伙公司管理制度和财务管理制度进行详细探讨。
一、合伙公司管理制度1. 合伙协议合伙公司应当制定合伙协议，明确各合伙人的权利和义务，规范公司的经营管理、利润分配和合伙期限等内容。
合伙协议是合伙公司的基本法律文书，具有约束力。
合伙协议还要明确合伙人的出资方式、出资额以及出资期限等，以确保公司的稳定运作。
2. 合伙会议制度合伙公司应设立合伙会议，合伙会议是公司的最高权力机构，由全体合伙人组成。
合伙会议应当定期和特定时间召开，讨论并决定公司的重大事项，如制定公司的长期发展规划、修改合伙协议等。
合伙会议的决议应当有合法、合规合法的程序，并要加盖公司的公章。
3. 合伙人责任制度合伙公司的合伙人应当履行相应的义务和责任。
合伙人应当按照合伙协议的约定，向公司出资，并承担相应的风险。
如果合伙人未按时支付出资额，应当依照合伙协议的约定承担相应的违约责任。
第1页/共3页锲而不舍，金石可镂。
4. 公司治理结构合伙公司应建立科学完善的公司治理结构，明确各类管理人员的职权范围和责任。
合伙公司可以设立董事会、监事会，选派高级管理人员等。
董事会是公司的重要决策机构，负责公司的决策和管理；监事会则对董事会的决策进行监督，确保公司的经营活动合法合规。
二、合伙公司财务管理制度1. 财务制度规范合伙公司应制定财务管理制度，规范公司的财务管理活动，包括会计核算、财务报告和审计等方面。
财务管理制度可以明确公司的会计制度、财务报表的编制方法和期限，确保公司的财务信息真实、准确、完整。
2. 资金管理制度合伙公司应建立资金管理制度，包括资金的筹集、使用、监督和决策等方面。
资金管理制度可以规范公司的资金流动，确保资金的有效配置和利用，提高公司的经营效益。
合伙的财务管理制度(精选10篇)
合伙的财务管理制度（精选10篇）合伙的财务管理制度模板（精选10篇）制度一般指要求大家共同遵守的办事规程或行动准则，也指在一定历史条件下形成的法令、礼俗等规范或一定的规格。
下面是小编整理的关于合伙的财务管理制度的内容，欢迎阅读借鉴！合伙的财务管理制度（精选篇1）为规范我公司财务行为和财务管理制度，有效运作资产、积极增收节支，提高公司的经济效益。
严格按公司法、会计法、企业财务通则，会计准则等有关法律、法规，结合本公司的实际业务，制定本制度。
一、财务岗位职责（一）财务主管职责1、负责管理公司的日常财务工作。
2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。
3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。
4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。
5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。
6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。
7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。
8、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。
9、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。
10、完成领导交办的其他工作。
（二）会计职责1、按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时；2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报；3、会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作；4、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。
（三）出纳职责1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。
2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。
3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。
合伙管理及财务制度
合伙管理及财务制度一、合伙管理制度1.合伙企业的组织架构合伙企业的组织架构包括合伙人、管理人员和各类委员会。
合伙人是合伙企业的所有者，在决策中具有权力。
管理人员负责具体的运营管理，负责实施合伙企业的经营计划。
各类委员会负责协助管理人员完成具体的工作，并向合伙人报告工作情况。
2.决策机制合伙企业的决策机制一般以合伙协议约定为准，但一般而言，大事应由全体合伙人协商决策，小事可以由管理人员决策。
在决策过程中应注意民主、公平，避免不法行为。
3.管理人员选拔管理人员的选拔应通过程序化选拔流程，经合伙人协商批准，确保人才的公正选拔。
同时，管理人员应符合合伙企业的要求，具备相关的管理经验和能力。
4.管理人员监督合伙人应对管理人员进行监督，通过委员会或其他机构进行监督检查，确保管理人员遵循合伙协议和公司章程进行管理工作，不得有违规行为。
5.合伙退伙机制合伙企业应建立健全的合伙退伙机制，包括合伙人主动退出和强制退出的程序，确保合伙人的权益受到保护。
6.内部分配机制内部分配机制是合伙企业分配利润、分红的重要机制，应根据合伙协议约定，在公平公正的原则下进行分配。
二、合伙财务制度1.财务管理部门设置合伙企业应设置专门的财务管理部门，负责财务管理工作，包括财务报表、预算管理等工作。
2.财务管理流程财务管理流程应包括预算编制、审批、执行和监督等环节，保证财务管理工作的顺利进行。
3.财务报表编制合伙企业应按照相关法规和会计准则编制财务报表，报送给合伙人和相关监管部门，确保财务信息的真实性和准确性。
4.审计工作合伙企业应定期进行内部审计和外部审计，检查各项财务工作的合规性和有效性，防范风险，保证财务健康。
5.风险管理合伙企业应建立完善的风险管理制度，识别、评估和控制各类风险，确保合伙企业的经营稳健。
6.财务监督合伙财务制度应建立有效的监督机制，包括内部监督、外部监督等，确保财务管理工作符合法规和公司规定。
以上是关于合伙管理及财务制度的一些探讨，合伙管理及财务制度对于合伙企业的顺利运作至关重要，应该根据实际情况灵活运用，不断完善，确保合伙企业的长期发展。
合伙公司管理制度与财务管理制度
合伙公司管理制度与财务管理制度合伙公司管理制度一、总则1.1为规范合伙公司管理行为，提高公司的经营效率和效益，制定本管理制度。
1.2本管理制度适用于公司全体合伙人及管理人员。
1.3公司合伙人应当严格遵守本管理制度，认真履行各自所负责的工作职责，确保公司的稳健运作。
二、合伙人选举与管理2.1公司的合伙人由出资金额不少于公司注册资本总额20%的股东组成，每位合伙人按照其出资金额享有公司利润、负有公司债务。
2.2合伙人的选举应当遵守公司合伙协议和公司章程的规定，并应当经过全体合伙人公开投票选举，选举结果应当公开通报。
2.3公司合伙人应当按照出资比例参与公司管理，履行各自的职责，并应当合理分工、协作配合。
三、公司经营管理3.1公司管理人员应当根据公司章程和合伙协议的规定，依法合规进行公司经营管理。
3.2公司管理人员应当认真履行其职责，严格遵守公司章程和合伙协议的规定，保障公司经营管理的稳健、有序。
四、财务管理4.1公司财务管理应当建立科学的财务管理制度，确保公司资金的安全，防范资金风险。
4.2公司财务管理应当着重加强对财务人员的监管，严格遵守财务人员的职业道德，杜绝虚报冒领、挪用公司资金等行为。
五、公司权利保护及合法合规经营5.1公司应当依法合规经营，保护公司合法权益。
5.2公司合伙人和管理人员应当遵守国家有关法律、法规和政策的规定，严守商业秘密，不泄露公司机密。
六、违规违法处罚6.1对于合伙公司合伙人和管理人员违反公司章程或合伙协议的规定，给公司造成经济损失或影响公司声誉的行为，应当给予相应处理，并保留追究法律责任的权利。
7.2对于违反国家有关法律、法规和政策的公司合伙人和管理人员，应当视情况采取纪律处分，必要时追究法律责任。
附件列表：1.合伙协议2.公司章程3.公司经营报告4.公司财务报表法律名词及注释：1.合伙人：依据合同共同出资，共同承担经营风险和责任，共同进行合伙事业的经济组织形式。
2.公司章程：是公司内部的基本组织文件，是公司行为准则的规范。
合伙公司管理制度与财务管理制度
合伙公司管理制度与财务管理制度合伙公司管理制度与财务管理制度一、合伙公司管理制度1. 公司组织结构合伙公司的组织结构应该清晰明确，包括合伙人、董事会和管理团队等。
2. 合伙协议合伙公司应制定详细的合伙协议，明确合伙人的权益和义务，包括投资额、利润分配、决策权等。
3. 决策机制合伙公司的决策机制应该合理有效，采取多数表决或其他方式进行投票决策。
4. 日常管理合伙公司应设立专门的管理团队，负责公司的日常运营和管理，并定期向合伙人报告公司的经营情况。
5. 分工协作合伙公司应明确各合伙人的职责和工作分工，确保公司的各项工作有条不紊地进行。
6. 合伙人退出合伙公司应规定合伙人退出的条件和程序，包括合伙人的退股、退出对公司的清偿等。
二、财务管理制度1. 财务制度建立合伙公司应制定详细的财务管理制度，包括财务报表的编制、会计核算方法、财务分析等。
2. 资金管理合伙公司应建立科学的资金管理制度，包括资金的筹集、运用和监督等。
3. 预算管理合伙公司应制定年度预算，对公司的经营活动进行合理的规划和控制。
4. 成本管理合伙公司应制定成本管理制度，对公司的各项成本进行核算和管理，以提高经营效益。
5. 财务风险管理合伙公司应设立风险管理部门或委员会，负责识别、评估和管理公司面临的财务风险。
6. 财务报表分析合伙公司应进行定期的财务报表分析，评估公司的经营状况和财务健康水平。
7. 内部控制合伙公司应建立健全的内部控制制度，确保资产安全和财务管理的合规性。
8. 外部审计合伙公司应定期聘请独立的外部审计师对公司的财务状况进行审计，以提高财务透明度。
以上是合伙公司管理制度与财务管理制度的主要内容，根据公司的实际情况，可以进行适当调整和完善。
合伙公司应根据法律法规和公司的特点，建立和执行科学合理的管理制度，以提高公司的管理水平和经营效益。
合伙公司_财务管理制度
第一章总则第一条为了规范合伙公司的财务管理工作，确保财务活动的合法性、合规性和有效性，维护公司利益，根据《中华人民共和国合伙企业法》及相关法律法规，结合本公司的实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于合伙公司所有财务活动，包括但不限于资金管理、成本控制、财务报告、税务筹划等。
第三条合伙公司财务管理工作应遵循以下原则：1. 实事求是，依法合规；2. 预算管理，控制成本；3. 透明公开，责任到人；4. 加强监督，防范风险。
第二章资金管理第四条资金管理应遵循以下规定：1. 合伙公司设立独立的资金账户，所有资金收入和支出必须通过该账户进行；2. 合伙人投入的资本不得随意抽逃，应按照合伙协议约定使用；3. 资金支出必须严格按照审批程序执行，未经批准不得擅自支出；4. 合伙公司不得进行非法集资、贷款等活动。
第三章成本控制第五条成本控制应遵循以下规定：1. 合伙公司应建立健全成本核算制度，对各项成本进行分类、归集和核算；2. 严格执行成本预算，对预算执行情况进行定期分析和评估；3. 加强成本管理，降低各项成本费用，提高公司效益；4. 对成本控制不力的部门或个人，应追究相关责任。
第四章财务报告第六条财务报告应遵循以下规定：1. 合伙公司应定期编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等；2. 财务报表应真实、准确、完整地反映公司的财务状况和经营成果；3. 财务报表编制完成后，应报送合伙人审阅，并按照规定报送相关部门；4. 合伙公司应建立健全财务报告制度，确保财务报告的真实性和及时性。
第五章税务筹划第七条税务筹划应遵循以下规定：1. 合伙公司应依法纳税，不得偷税、逃税、骗税；2. 合伙公司应根据国家税收法律法规，合理避税，降低税负；3. 合伙公司应建立健全税务筹划制度，对税务事项进行合规操作；4. 合伙公司应定期对税务筹划情况进行评估，确保税务筹划的有效性。
第六章监督与责任第八条合伙公司应设立财务监督机构，负责对财务活动进行监督，确保本制度的有效实施；第九条合伙人、财务人员和其他相关人员应严格遵守本制度，对违反本制度的行为，应承担相应的责任；第十条合伙公司应定期对财务管理工作进行自查，发现问题及时整改。
合伙公司管理制度与财务管理制度
合伙公司管理制度与财务管理制度财务管理规则总 则第一条 为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条 公司财务部门的职能是：一 认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
二 建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
三 积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
四 厉行节约，合理使用资金。
五 合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
六 对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
七 完成公司交给的其他工作。
第三条 公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。
在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。
第四条 公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
〖 ， 〗 财务工作岗位职责〖 〗第五条 总会计师负责组织本公司的下列工作：一 编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；二 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；三 建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：四 承办公司领导交办的其他工作。
第六条 会计的主要工作职责是：一 按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
二 按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。
三 妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
四 完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第七条 出纳的主要工作职责是：一 认真执行现金管理制度。
二 严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
三 建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
合伙公司_财务管理制度
第一章总则第一条为加强本合伙公司的财务管理工作，规范财务行为，确保财务活动的合法性、合规性和有效性，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国合伙企业法》及其他相关法律法规，特制定本制度。
第二条本制度适用于本合伙公司的全体员工，包括合伙人、股东、员工及临时工作人员等。
第三条本制度遵循以下原则：1. 法规原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规；2. 诚信原则：坚持诚信为本，保证财务信息的真实、准确、完整；3. 精益原则：提高财务管理效率，降低成本，提高经济效益；4. 风险控制原则：建立健全风险控制体系，防范财务风险。
第二章财务管理组织架构第四条本合伙公司设立财务部，负责公司的财务管理、会计核算、税务筹划等工作。
第五条财务部设部长一名，副部长若干名，下设会计、出纳、审计等岗位。
第六条财务部内部实行分级管理，各岗位之间相互制约，确保财务工作有序开展。
第三章财务核算与报告第七条本合伙公司采用权责发生制进行会计核算，按照国家统一的会计制度进行财务处理。
第八条财务部负责建立健全会计核算制度，规范会计核算流程，确保会计信息的真实、准确、完整。
第九条财务部每月编制月度财务报表，每季度编制季度财务报表，每年编制年度财务报表，并及时向合伙人、股东汇报。
第十条财务部对公司的财务状况进行定期分析，为决策层提供决策依据。
第四章资金管理第十一条本合伙公司实行资金集中管理制度，确保资金安全、高效运作。
第十二条财务部负责公司资金收支管理，建立健全资金管理制度，确保资金合理使用。
第十三条公司的资金收支应当符合国家法律法规和公司章程的规定，不得挪用、侵占、私分公司资金。
第十四条财务部定期对资金使用情况进行检查，确保资金使用合规、高效。
第五章成本管理第十五条本合伙公司实行成本核算制度，严格控制成本支出。
第十六条各部门应当建立健全成本核算制度，明确成本核算范围和标准。
第十七条财务部定期对成本进行核算和分析，提出降低成本的措施和建议。
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合伙公司管理制度与财务管理制度财务管理规则□总贝0第一条为加强公司的财务工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是：（一）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
（二）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
（三）积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
（四）厉行节约，合理使用资金。
（五）合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。
（六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。
（七）完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由总会计师、会计、岀纳和审计工作人员组成。
在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担。
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
〖HT5，4”K〗□财务工作岗位职责〖HT〗第五条总会计师负责组织本公司的下列工作：（一）编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；（二）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；（三）建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：（四）承办公司领导交办的其他工作。
第六条会计的主要工作职责是：（一）按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
（二）按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核第十七条财 资金使用效果，及时向总经理提岀合理化建议，当好公司参谋。
（三）妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
（四） 完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第七条 岀纳的主要工作职责是：（一）认真执行现金管理制度。
（二）严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
（三） 建立健全现金岀纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
（四） 严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。
（五）积极 配合银行做好对帐、报帐工作。
（六）配合会计做好各种帐务处理。
（七） 完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第八条 审计的主要工作职责是：（一）认真贯彻执行有关审计管理制度。
（二）监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。
（三）详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。
（四）审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料，以便掌握情况，发现问题，积累证据。
（五）纠正财务工作中的差错弊端，规范公司的经济行为。
（六）针对公司财务工作中岀现问题产生的原因提岀改进建议和措施。
（七） 完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
□财务工作管理第九条 会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
第十条 会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的 规定。
第十一条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。
会计、岀纳员记帐，都必须在记帐凭证上签字。
第十二条 财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查，保证帐簿记录与实物、款项 相符。
第十三条 财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。
会计报表每 月由会计编制并上报一次。
会计报表须会计签名或盖章。
第十四条财务工作人员对本公司实行会计监督。
财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭证，予以退 回，要求更正、补充。
第十五条 财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报 告，并请求查明原因，作岀处理。
财务工作人员对上述事项无权自行作岀处理。
第十六条 财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。
岀纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作 务审计每季一次。
审计人员根据审计事项实行审计，并做岀审计报告，报送总经理 第十八条财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。
财务工作人员办理交接手续，由总经理办公室主任、主管副总经理监交。
□支票管理第十九条支票由岀纳员或总经理指定专人保管。
支票使用时须有支票领用单”经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查。
第二十条支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对（购置物品由保管员签字）、总经理审批。
填写金额要无误，完成后交岀纳人员。
岀纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在支票领用单”及登记簿上注销。
第二十一条财务人员月底清帐时凭支票领用单”转应收款，发工资时从领用工资内扣还，当月工资扣还不足，逐月延扣以后的工资，领用人完善报帐手续后再作补发工资处理。
第二十二条对于报销时短缺的金额，财务人员要及时催办，到月底按第二十一条规定处理。
凡一周内收入款项累计超过10000元或现金收入超过5000元时，会计或岀纳人员应文字性报告总经理。
凡与公司业务无关款项，不分金额大小由承办人文字性报告总经理。
第二十三条凡1000元以上的款项进入银行帐户两日内，会计或岀纳人员应文字性报告总经理。
费用报销管理规定一、费用报销单书写：1、费用填写日期：填写实际送到财务部的日期。
2、单据张数：附件+费用报销单。
（一）费用内容：1、购物：某日期、某某人去某地某物（型号、特征）用途、数量。
2、工程合同：某公司在某处安装（维修、建设等）某某工程、某部份款。
3、软件合同：某公司对某软件（系统）进行开发安装（维护）某部份款。
4、手机话费：某某日期、某某人、某某号码实报话费。
（二）金额填写：1、书写工整、涂改无效。
2、书写规范、大小需正确书写，正确封面顶。
小写例：正：¥1258.00 ¥ 1258.10¥1258 ¥1258.1大写例：正：¥1.258.10 CX万壹仟贰佰伍拾捌元壹角零分¥258.00 C X万CX仟贰佰伍拾捌元零角零分错：¥258.00 万¥仟贰佰伍拾捌元另角零分¥258.00 另万另仟贰佰伍拾捌元零角零分主管意见：1、先经部门领导签情况属实”或其它更恰当的批示字样；然后由主管副总签核同意报销”。
2、签名写全名，并签具日期。
二、费用报销原始单据要求：（一）发票：1、发票必须有宁波市鑫洋电器有限公司的抬头，不可以其他名称代替，或开错抬头等。
2、发票必须填定明细，不可以笼统的填写，必要时需附清单，清单须加盖供应商公章或财务章，但发票必须财务专用章或发票专用章。
3、发票必须是通过正规途径取得。
4、购买物品，须办理验收手续，发票承办人员与验收人员在发票背面签名，并附上采购请购单”。
5、发票填写必须完整，各户名、日期、摘要、金额、填票人、收款人、供应商名称，缺”一不可。
6、其他附件6.1含复印件的必须交送原件与复印件校对，在由相关部门主管级以上人员不确认，签下与原件核对无误某某人、某某年某某月某某日”方为有效附件。
6 . 2车修理及保养必须附修理厂的清单。
6 . 3由仓库签收的物品，都必须有仓库的验收，并附供应商的送货单”、采购请购单”等。
6 . 4付工程合同尾款或1000元以上的维修款项，都必需填写完工报告，由副总经批示后方可作为有效的附件；1000元以下的维修款，有完工报告，由相关人确认后，由经手人部门经理签名。
注：各部门签订的经济合同，财务必须持原件一件。
三、送审费用报销1、必须单证齐全，不再允许凭发票或收据付款。
2、购材料须有收货人及验收人签名，且附上采购请购单。
费用报销程序（包括货款）（说见图1-1 ）报销人：1、有借支的费用报销将在一周内完成，延迟不报者先扣工资，若无特殊理由，将罚款50-200元。
2、报销人可在费用报销送单三个工作日后进行追踪。
3、有经常性借支人员可采用备用金”形式，开支后可按实报销，不冲销借款，长期保持500-1000 的借款；借款可先由财务部审核。
4、借支凭借款单必要时附上附件，方可借款，借款单上应注明内容及还款日期。
部门主管：1、对本部门的费用报销真实性，费用额度等进行把关，对源头进行控制。
2、财务部将有问题的报销单据退至报销人处。
会计：1、费用报销单送审时间为每周的周一至周三上午7 : 30-8 : 302、会计对费用报销单据合法性、真实性、合理性、进行审查。
第二十四条公司财务人员支付（包括公私借用）每一笔款项，不论金额大小均须总经理签字。
总经理外岀应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。
□现金管理第二十五条公司可以在下列范围内使用现金：（一）职员工资、津贴、奖金；（二）个人劳务报酬；（三）岀差人员必须携带的差旅费；（四）结算起点以下的零星支岀；（五）总经理批准的其他开支。
前款结算起点定为100元，结算规定的调整，由总经理确定。
第二十六条除本规定第二十五条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。
第二十七条公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式，不得使用现金。
第二十八条日常零星开支所需库存现金限额为2000元。
超额部分应存入银行。
第二十九条财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。
因特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。
第三十条财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。
第三十一条公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经会计审核；交总经理批准签字后方可借用。
超过还款期限即转应收款，在当月工资中扣还。
第三十二条符合本规定第二十五条的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，总经理批准后由岀纳支付现金。
第三十三条发票及报销单经总经理批准后，由会计审核，经手人签字，金额数量无误，填制记帐凭证。
第三十四条工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，交主管副总经理审核，总经理签字，财务人员按时提款，当月发放工资，填制记帐凭证，进行帐务处理。
第三十五条差旅费及各种补助单（包括领款单），由部主任签字，会计审核时间、天数无误并报主管副总经理复核后，送总经理签字，填制凭证，交岀纳员付款，办理会计核算手续。
第三十六条无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，分别由经手人、部主任、总经理签字。