支票管理程序
2024年公司支票、银行转账管理制度(三篇)
2024年公司支票、银行转账管理制度在办理对外支付款项及内部转帐时，经办人员必须先填写“付款申请单”，填写时须注明填写日期、用款日期、对方单位名称、开户行及账号、金额、用途、何种付款方式(支票、电汇、汇票、承兑汇票)、备注(如合同号、____情况、已付款情况、项目进展情况、相关出货情况等相应的有必要说明的情况)，经部门经理审核签字并报分管领导及总经理批准签字后，交财务部门处理。
当总经理及分管副总或部门经理不在公司时，紧急情况下可通过电话方式由部门经理向分管副总及总经理请示，总经理同意后直接向财务经理授权进行审批确认，但随后须补办书面确认的手续。
支票由公司出纳专职保管；领用人凭审批签字后的“付款申请单”到出纳处领用支票，出纳将支票按批准金额填写日期、收款单位、金额及用途，并盖上“不得背书转让”章，由财务审核人员确认无误后加盖印章，领用人在支票领用簿上签字备查。
如遇特殊原因需开具限额支票，领用人必须先填写“限额支票领用申请单”，注明预计金额和其它能提供的对方单位信息，经部门经理审核签字并报总经理批准签字后，出纳应将支票按批准金额限额封头，填写日期及其它已知信息，领用人在支票领用簿上签字备查；如领用人当天未使用，则须将该支票交回出纳处保管。
如通过电汇、汇票等方式付款的，财务人员在收到经审核签字的“付款申请单”后，应尽快办理，并在办理完成后即刻通知用款申请人。
如在办理过程中遇到问题无法及时办理，应马上将情况告知用款申请人。
经办人员在取得____时，应仔细检查单位名称、金额、品名、数量等内容是否准确无误，增值税____还应检查税号帐号，同时应注意出票单位名称与收款单位是否一致，如有误，须马上向对方单位提出质疑，并及时调换。
收到货物____后按以下流程处理：如取得____后暂时不需付款的，经办人员应填写好“____交接单”，并将____与“____交接单”一起送到财务部会计处；如取得____后需立即付款的，经办人员应填写好“付款申请单”，经审批后与____一起交到财务部出纳处；如取得____之前已付部分或全部款项，经办人员应填写好“____交接单”，并将____与“____交接单”一起送到财务部会计处；经办人员使用限额支票取得____后需填写报销单，经部门经理及总经理签准后交财务入帐。
公司支票、银行转账管理制度(2篇)
公司支票、银行转账管理制度在办理对外支付款项及内部转帐时，经办人员必须先填写“付款申请单”，填写时须注明填写日期、用款日期、对方单位名称、开户行及账号、金额、用途、何种付款方式(支票、电汇、汇票、承兑汇票)、备注(如合同号、____情况、已付款情况、项目进展情况、相关出货情况等相应的有必要说明的情况)，经部门经理审核签字并报分管领导及总经理批准签字后，交财务部门处理。
当总经理及分管副总或部门经理不在公司时，紧急情况下可通过电话方式由部门经理向分管副总及总经理请示，总经理同意后直接向财务经理授权进行审批确认，但随后须补办书面确认的手续。
支票由公司出纳专职保管；领用人凭审批签字后的“付款申请单”到出纳处领用支票，出纳将支票按批准金额填写日期、收款单位、金额及用途，并盖上“不得背书转让”章，由财务审核人员确认无误后加盖印章，领用人在支票领用簿上签字备查。
如遇特殊原因需开具限额支票，领用人必须先填写“限额支票领用申请单”，注明预计金额和其它能提供的对方单位信息，经部门经理审核签字并报总经理批准签字后，出纳应将支票按批准金额限额封头，填写日期及其它已知信息，领用人在支票领用簿上签字备查；如领用人当天未使用，则须将该支票交回出纳处保管。
如通过电汇、汇票等方式付款的，财务人员在收到经审核签字的“付款申请单”后，应尽快办理，并在办理完成后即刻通知用款申请人。
如在办理过程中遇到问题无法及时办理，应马上将情况告知用款申请人。
经办人员在取得____时，应仔细检查单位名称、金额、品名、数量等内容是否准确无误，增值税____还应检查税号帐号，同时应注意出票单位名称与收款单位是否一致，如有误，须马上向对方单位提出质疑，并及时调换。
收到货物____后按以下流程处理：如取得____后暂时不需付款的，经办人员应填写好“____交接单”，并将____与“____交接单”一起送到财务部会计处；如取得____后需立即付款的，经办人员应填写好“付款申请单”，经审批后与____一起交到财务部出纳处；如取得____之前已付部分或全部款项，经办人员应填写好“____交接单”，并将____与“____交接单”一起送到财务部会计处；经办人员使用限额支票取得____后需填写报销单，经部门经理及总经理签准后交财务入帐。
支票管理制度 (精选)
支票管理制度一、支票领用与管理1.支票领用申请：1.1员工需要使用支票时，应填写支票领用申请单，详细说明用途和金额，并由相关主管审批。
1.2完整的支票领用申请单需保存至少两年，以备查验。
2.支票存放与保管：2.1公司支票由财务部门统一保管，存放在防火防盗设备完备的保险柜中。
2.2财务部门应定期对支票库存进行清点，并建立相应的清点记录。
二、支票填写与签发3.支票填写规范：3.1支票填写必须准确详细，包括收款人、金额、日期等，任何修改都需有明确的授权。
3.2采用具有高度防伪特征的支票，以确保支票的安全性。
4.支票签发流程：4.1仅财务主管有权签发支票，签发前需核实支票填写的各项信息。
4.2每张支票在财务主管签名并加盖公司印章后方可生效。
5.支票签发授权：5.1确定财务主管的支票签发权限，并定期进行审查和调整。
5.2离职人员的支票签发权限应立即予以注销。
三、支票使用与追踪6.支票用途限制：6.1支票仅限于公司正常业务支出，不得用于个人或非业务相关用途。
6.2每张支票应在支票背面注明具体用途，以确保款项流向清晰。
7.支票使用记录：7.1支票使用后，填写支票使用记录，包括支票号码、日期、金额、用途等。
7.2使用记录由支票领用人员和主管签字确认，作为后续审计的重要依据。
8.支票追踪机制：8.1建立支票追踪机制，确保每张支票的使用情况都能被清晰追溯。
8.2定期进行支票追踪核对，防范支票挪用和滥用风险。
四、支票作废与挂失9.支票作废流程：9.1支票填写错误或用途发生变更时，应立即办理支票作废手续。
9.2作废的支票需在支票簿上注明作废原因，并由主管审批。
10.支票挂失程序：10.1支票遗失或被盗时，支票领用人员应立即报告主管和财务部。
10.2财务部在接到报告后，迅速办理支票挂失手续，并通知银行停止支付。
五、支票管理的内部控制11.内部审计：11.1设立内部审计机制，对支票管理流程进行定期审计，发现问题及时纠正。
11.2内部审计报告应由独立的审计部门进行评估，确保审计结论的客观性和公正性。
支票管理制度
支票管理制度一、背景支票是一种特别便利的支出工具，可以代替现金进行支出，削减了携带大量现金的风险，更加便利管理和统计。
但是，支票支出也存在肯定的风险，例如支票被伪造或者被盗用等情况，因此，建立一套完善的支票管理制度是特别必要的。
二、制度内容1. 支票的管理（1）订立认真的支票管理制度，包括支票的申请、签发、清算等方面，明确责任、权限和流程。
（2）设置专门的支票管理部门，由专人负责管理，确保支票的安全性和完整性。
（3）建立支票档案，对每个支票的申请、签发、使用、归还等记录认真记录，以备日后查询使用。
2. 支票的申请与发放（1）对支票的申请人进行审核，了解其资信情况，确保申请人有充足的资金背景和信用保障。
（2）支票申请应当通过正规的渠道进行，严禁以不正当方式取得支票，如贿赂、盗窃等。
（3）在签发支票前，要判定支票申请人的身份是否真实，核实其授权信息，确保支票使用的合法性和有效性。
（4）支票的签发应依据“逐笔逐号、逐月逐日”的原则，确保支票号码的唯一性和流水性。
（5）支票的发放和使用应实行“主管领取、用完即还”的原则，确保支票的安全性和完整性。
3. 支票的使用管理（1）支票的支出人须核实收款人的身份，确保收款人的资格和精准性。
（2）支票的填写要完整、精准，包括付款金额、收款人、支票号码等内容都应当填写清楚，避开显现误填、遗漏等情况。
（3）支票支出的人员要确认支票资金是否充分，以免显现不充分的情况导致支票无法支出。
（4）使用支票的人员需对支票进行妥当保管，不得任意擅自划线、涂改等操作。
4. 支票的清算管理（1）每天必需对当日申请、发放和使用的支票进行清算，检查支票的使用情况和账目的一致性。
（2）清算人员要对支票进行记录，包括被使用的日期、金额、收支款项等内容，确保支票的使用动态可追溯。
（3）对未使用的支票应进行妥当保管，防止被盗用、伪造、篡改等。
（4）对过期的支票，应当进行销毁，防止其被恶意使用。
三、后续监督为了确保支票管理制度的有效执行和每个环节的严格把关，还需要建立相应的监督机制。
关于支票领用的管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范支票的领用、使用和管理，确保资金安全，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本规定。
第二条本规定适用于公司内部所有使用支票的部门和个人。
第三条支票的领用、使用和管理应遵循以下原则：1. 领用严格：严格控制支票的领用数量，确保资金安全。
2. 使用规范：规范支票的使用流程，防止资金流失。
3. 管理严格：加强支票的管理，确保账实相符。
4. 责任明确：明确各部门和个人的责任，确保责任到人。
第二章支票的申请与审批第四条需要使用支票的部门或个人应提前向财务部门提交书面申请，申请内容包括：1. 支票用途；2. 支票金额；3. 支票收款人；4. 支票用途的详细说明；5. 相关附件。
第五条财务部门收到申请后，应进行以下审批：1. 核实申请用途的合理性；2. 审查申请金额是否符合预算；3. 核对收款人信息；4. 确认申请附件的完整性。
第六条经审批同意后，财务部门应在支票登记簿上登记相关信息，并将支票打印出来。
第三章支票的领用第七条领用支票的部门或个人应按照以下程序办理：1. 提交书面申请，包括领用人姓名、部门、支票用途、金额、收款人等信息；2. 财务部门核对申请信息，确认无误后，在支票登记簿上登记；3. 财务部门在支票上加盖财务专用章；4. 财务部门将支票交给领用人，领用人签字确认。
第八条领用人应妥善保管支票，不得遗失、毁损或擅自转借他人。
第四章支票的使用第九条支票的使用应遵循以下规定：1. 支票只能用于合法、合规的用途，不得用于非法活动；2. 支票的收款人应为与公司有业务往来的单位或个人；3. 支票的金额应与实际支付金额相符；4. 支票的使用应按照国家有关规定进行。
第十条使用支票的部门或个人应按照以下程序办理：1. 凭支票到银行办理转账或现金支取；2. 银行在支票上加盖收款人签章；3. 使用人应妥善保管支票回执，作为支付凭证。
支票管理规定
支票管理规定大家都知道有支票，可是关于支票的管理有多少人知道呢?下面是店铺为你整理的支票管理规定，希望对你有用!支票使用管理规定1一、各部门须指定专人到财务部办理支票领用和经费开支报销业务。
对外结算金额在1000元以上的一律使用支票支付。
二、领用支票时，须事先办理用款申请或购置计划，根据相应批示由总经理、总会计师、分管领导、财务部长签字后到财务部领用支票。
三、领用支票时，领用人须登记领用日期、支票号码、款项用途、用款限额等项目并签字。
财会人员在签发支票时，须填写签发日期、收款单位、用途、大小写金额;遇特殊情况的，仍必须填写签发日期、用途和经费限额。
四、禁止携带空白支票外出采购物资。
确因采购地点不明、价格不清或其他特殊情况需携带空白支票时，必须经部门正职负责人批准后，报财务部部长审批。
五、支票必须在规定的支付限额内使用。
遇到特殊情况支付额超过规定的支付限额时，必须事先报知财务部，并报经有关主管领导批准后方可使用。
六、支票开好后，领用人必须将存根数字和支票票面数字核对相符;支票存根必须按规定填写收款单位名称、金额、款项用途。
七、领用人须按规定及时索取相关票据，并报请有关领导审批，在规定的时间内与支票存根一并到财务部报销清账。
八、逾期未支付、丢失、未使用的支票，须在确认相关事实的当日及时报知财务部，并及时办理更换、挂失、收回等相关手续，避免造成财产损失。
九、领用支票人员必须对所领用支票妥善保管，防止丢失、损毁，支票不得涂改。
因使用不当造成财产损失的，要追究当事人的责任，并根据情况赔偿损失。
支票使用管理规定2第一章总则;第一条为加强内部控制及合规管理，规范支票的日常管;第二条本细则所指支票包括日常业务结算中使用的现金;支票上印有“现金”字样的为现金支票，现金支票只能;第三条本细则适用省公司本部、各地市公司及其下属机;第四条各级分支公司须按照有关法律、行政法规和本细;第二章支票购领;第五条支票购领必须建立审批程序;在省公司本部应由复核会计岗人员或资金结算管理岗人;第一章总则第一条为加强内部控制及合规管理，规范支票的日常管理，防范资金管控的风险，根据《票据法》和《支付结算办法》等有关规定，结合工作实际，特制定此细则。
转账支票管理制度
转账支票管理制度一、总则为规范公司内部转账支票的管理，防范转账风险，保障公司资金安全，特制定本转账支票管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司内部转账支票管理的全过程，包括转账申请、审核、批准、出票、复核、传递、兑现等环节。
三、转账支票的种类1. 根据用途不同，转账支票可分为工资支票、采购支票、报销支票等类型。
2. 根据付款方不同，转账支票可分为公司内部支付支票和对外支付支票。
3. 转账支票应在银行预留资金的前提下开立。
四、转账支票的开具流程1. 转账支票的开具需经过相关部门的申请和审批程序，须提供有效的用途及相关凭证。
2. 开具人应在转账支票上填写正确的收款人姓名、收款账号、转账金额、用途等信息，并加盖公章。
3. 开具后的转账支票应及时送交至财务部门备案，备案号应填写在支票上。
4. 财务部门对转账支票进行核算和审批后，将支票交由出纳兑现。
五、转账支票的审核与审批1. 转账支票的审核应由经办人员和审批人员双重审核制度，确保支票信息的准确性和合法性。
2. 审批人员应对转账支票的用途、金额、收款方等进行审查，确保支票开具的合法合理。
3. 审批人员在审批过程中如发现问题，应及时与开具人沟通解决，确保支票的合法性。
4. 审批人员对转账支票进行审批后，需在支票上签字确认，并留存备查。
六、转账支票的传递和保管1. 转账支票的传递过程中应采取密封封签、专人传递等安全措施，确保支票的安全性。
2. 转账支票在传递过程中如出现意外，应及时报告上级领导并落实责任。
3. 转账支票的保管应由专人进行，保险柜内应配备防火、防水等安全措施。
4. 财务部门应建立转账支票保管台账，对支票的进出、存放等情况进行记录和管理。
七、转账支票的收款与兑现1. 收款人收到转账支票后，应立即验收支票的相关信息，确保支票的真实性和完整性。
2. 收款人在收到支票后应及时与相关部门核对，确保支票用途正确，金额无误。
3. 兑现转账支票需前往指定银行进行操作，银行工作人员应对支票信息进行核查后再进行兑现。
2024年公司支票、银行转账管理制度（2篇）
2024年公司支票、银行转账管理制度是公司为了规范和加强对支票和银行转账的管理而制定的一套制度，在公司的日常运营中起到重要的作用。
本文将对该制度进行详细阐述。
一、制度背景随着科技的进步和金融手段的发展，支票和银行转账已经成为企业日常资金管理的常见方式。
然而，由于金融诈骗和内部操作失误的风险，公司需要建立一套规范的管理制度来确保资金安全，并提高财务管理的效率。
二、制度目的该制度的目的是建立一个清晰的审核流程和内部控制，以确保支票和银行转账的合法性和准确性，防范金融欺诈和内部失误，保护公司的资金安全。
三、支票的管理1.支票的开具（1）支票的开具必须符合公司的授权范围；（2）支票必须由财务部门核实资金充足并确认支付事项的合法性后进行开具；（3）支票上必须清晰明确填写收款人名称、金额、日期等信息；（4）支票必须由授权人签字，并在公司财务系统中进行记录。
2.支票的兑现（1）支票的兑现必须严格按照公司规定的流程进行，包括审核、复核和出纳付款；（2）支票的兑现必须核实收款人身份和账户信息，并进行录入和登记；（3）对于大额支票，公司可以考虑设置多级审核和审批机制，提高安全性。
3.支票的保管（1）支票必须妥善保管在专用的支票保管柜中，仅限授权人员处理；（2）支票的使用必须有明确的用途和合法性，禁止私自挪用；（3）支票的使用要及时登记记录，以便后续查询和对账。
四、银行转账的管理1.银行转账的申请（1）银行转账的申请必须经过授权和核实，并在公司财务系统中进行记录；（2）申请表格必须填写明确的受款人信息、金额和用途等，并附上相应的证明文件；（3）申请表格必须由授权人签字，并经过财务部门的审核和复核。
2.银行转账的审核（1）银行转账的审核必须严格按照公司规定的审核流程进行，包括审核人员的轮岗和复核；（2）审核人员必须核实转账申请的合法性、准确性和资金充足性，同时核对相应的证明文件；（3）对于涉及大额转账的申请，公司可以考虑设置多级审核机制，提高安全性。
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编号：FM-TM-04-01
版号：1.0
生效日期：
财务管理体系文件
发放编号：
支票管理程序
编制日期
审核日期
批准日期
修订记录
修订日期修改原因及内容摘要修改人审核人批准人
初稿仅供内部讨论2002 中华财务版权所有
1、目的
1.1为确保支票的使用满足公司业务需要，支票的使用过程符合内部控制要求，保障公司资金安全，特制定本办法。
2、适用范围
2.1本程序适用于公司支票的申领、签发、使用及报帐活动。
2.2本办法适用于本办法适用于本公司及下属控股子公司，其他部门对涉及到的有关规定亦应遵照执行。
3、相关程序及文件
3.1 出纳工作规范FM-TM-05-03
4、工作程序
4.1支票的使用范围
1）日常费用借款，可使用现金支票。
2）公司的所有业务类和非业务类对外付款结算，金额大于1000元的，可使用转帐支票。
4.2空白支票的管理
步骤工作内容涉及岗位步骤说明
1 空白支票保
管出纳空白支票由出纳负责保管，空白支票的保管视
同现金。
2 作废支票的
处理出纳因故作废的支票，出纳须加盖作废印章，并登
记保管，于年末列销毁清单，报财务部经理批
准后予以销毁，销毁清单应存档备查。
3 支票的注销出纳存款帐户结清时，出纳须将剩余空白支票全部
交回银行注销。
4.3对外结算的支票签发
步骤工作内容涉及岗位步骤说明
1 对外结算业
务支票申领经办人如结算要求为支票结算，《付款审批单》得到
逐级审批，同意付款的，出纳根据《付款审批
步骤工作内容涉及岗位步骤说明
单》的内容和金额，填写支票要件，并将支票
号填写于《付款审批单》。
2 双印鉴管理出纳
会计支票分别由出纳加盖财务章，会计加盖法人名章。
3 支票签发的
审批
出纳
经办人出纳将填写好的支票交经办人，经办人核对无误后于《付款审批单》签字确认。
4 支票签发入
帐
出纳出纳将支票存根、《付款审批单》交会计入帐
5 支票签发登
记出纳出纳将支票签发情况登记支票登记薄，以作备
查。
4.4对外结算支票领用
步骤工作内容涉及岗位步骤说明
1 支票申领经办人
部门经理业务付款或日常费用，如须预先领用支票，由经办人填写《支票领用单》，本部门经理审签。
2 支票申领审
批
分管副总
总经理支票领用单须经分管副总、总经理审签后，交财务部。
3 支票申领财
务审核
财务部经理财务部经理审核后，交出纳办理。
4 支票签发出纳
财务部经理出纳按《支票领用单》填写支票要件，至少要列明用途、金额和收款单位，如无法明确金额的，经财务部经理核定，填写限额；如暂无法
步骤工作内容涉及岗位步骤说明
明确收款单位的，交经办人在使用支票时填写。
5 双印鉴管理出纳
会计支票分别由出纳加盖财务章，会计加盖法人名章。
6 支票申领确
认
出纳
经办人出纳将填写好的支票交经办人，经办人核对无误后于《支票领用单》签字确认。
7 支票申领登
记出纳出纳保管《支票领用单》待经办人报帐，并将
支票申领签发情况登记支票登记薄。
并将支票
存根交财务入帐。
4.5领用支票的报帐
步骤工作内容涉及岗位步骤说明
1 报帐时间要
求经办人支票领用的经办人在领用10天内应及时办理报
帐手续。
2 对外结算类
报帐经办人对外业务或非业务的结算，经付款审批程序，
见各类付款管理程序文件。
3 日常费用类
报帐
经办人
部门经理费用类支出，经办人填写《费用报销单》，附原始凭证，如为出差的，附原始凭证及《出差报告单》，本部门经理审签。
4 费用报销复
审预算管理员财务部预算管理员根据月度用款计划审
核报销申请：
如报销申请不属于《月度资金计划》列支范围，
或金额超过计划，在单据上注明“计划外”或
步骤工作内容涉及岗位步骤说明
“超计划”等字样，并作说明。
如报销申请在计划范围内，签字确认。
5 超预算报销
补充程序
经办人
部门经理
预算管理员超计划的费用报销，《费用报销单》返回经办人填写《计划外付款申请说明》，本部门经理审签，预算管理员审核。
6 报销审定财务部经理
分管副总
财务总监财务部经理审签《费用报销单》，交出纳；超预算的费用报销，由总裁办公会通过，分管副总和财务总监审签。
交出纳办理原借款的结算冲销。
7 报帐冲销出纳出纳按《付款审批单》或《费用报销单》
进行原领用支票的报帐冲销手续。
9 入帐出纳
会计出纳将《付款审批单》、《费用报销单》转至会计入帐，冲销原其他应收款明细。
5、单据与记录
5.1《支票领用单》（见附件一）
6、流程图
6.1支票签发流程（见附件二）
6.2支票领用流程（见附件三）
6.3支票报帐及冲销流程（见附件四）
支票领用单
____年_____月_____日编号：______________________领用部门：领用人：
支票号：_________________________
支票用途：
申请金额：
人民币______________________________
￥__________________________________
审批意见
部门负责人：
分管副总：
总经理：
财务部经理：
出纳：。