铁煤集团资金管理系统应用案例
案例教学在铁煤集团安全培训中的应用研究
第１ 期
铁
法
科 技
２０ 年６ ０８ 月
案例教学在铁煤集 团安全培训 中的应用研究
晓 明 矿 周 传 智
摘 要 案例 教 学技 术在 煤 矿安 全培 训 中有着 雄 厚 的软 硬件 基 础 。若 针 对 适合 的对 象 ， 择编 写 相 适 选 应 的案例 ， 重点培 养 学员 分析 、 在 解决 问题 的能力上 ， 汇同教 师一 道 总结 出学 习成果 ， 必将取 得 事半 功倍 的教
置 。皮 带检 修 班 ４人 先 后 入 井 到 岗， 他们 先 除掉 粘
在 主滚 筒 的煤 泥 ， 然后 掐断 １ Ｏ米 皮 带 ， 上卡 子 ， 打 在 对 接皮 带 中， 长 郑某 安 排 皮 带 司机 温某 开 张 紧绞 班 车， 检修 工 白某 到 卸 载滚 筒 上 方 护 板 上 护板 上拽 皮 带， 在安 皮 带 时， 某 骑在 皮 带 两脚 站 在 护 板 上 ， 郑 并
分 析
多 年来 ， 矿 安 全 培 训 多 采用 传 统 的 讲授 式 教 煤 学， 知识 单 向流动 ， 种 程度 上形 成一 种“ 碗豆 腐 ， 某 一 豆腐 一碗 ” 的尴 尬 局 面 ， 乏 新鲜 感 ， 学员 容 易 产 缺 使 生应 付培 训 的厌 烦 心 理 ， 导致 培训 效 果 不 佳 。要 走 出窘 境 ， 引入 案例 教 学技 术非 常 必要 。 在 长 期 的煤 炭 生 产 的过 程 中 ， 生 了大 量 的生 发 产 事故 。沉 重 的安 全 管 理 负 担 ， 所 有 煤炭 生产 从 给 业人 员 的心理 、 神造 成 了巨大 的压 力 ， 精 给员工 的生 命安 全 和人 民财产 造 成 了巨 大损 失 。而从 大量 案例
煤炭企业集团资金管理系统
邵海洋 龙煤七台河矿业有限责任公司财务部
摘 要：资金管理系统的结构框架主要包括资金管理系统实现的目标和资金管理系统的子系统。通过对煤炭企业资 金系统的业务流程进行深入分析，提出了资金管理系统的功能模块各个子系统的实现方式。即资金预算、资金结算、网上 结算、银企直联、承兑汇票管理、内部借款、信贷管理、资金分析等。
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第 10 期
投资与创业
银行特转凭证可在各自的界面中分别进行处理：①外部拨 款单可通过银企直联系统从外部银行直接导人，不需再手 工录入。②付款委托书经过下属单位和结算中心多级审批 后，可通过银企直联系统直接提交给相应的外部银行。③ 银行付款单和银行转账凭证经过结算中心多级审批后，可 通过银企直联系统直接提交给相应的外部银行。④银行进 胀单可通过银企直联系统从外部银行直接导人，不需再手 工录入。
（二）资金结算 资金结算系统具有以下功能：①系统依据每一种结算 业务的不同内容，分别为每一种结算业务设置了各自的录 入界面，并可调整；②每一种结算业务均支持审批流程管 理；③结算单据编号可实现按账户按会计期间自动顺序编 号；④用户可以按照自定义条件查询结算单据；⑤系统为 每一种结算单据均提供多张打印模板，即支持多联打印功 能。资金结算业务包括内部结算和银行结算。 1. 内部结算 系统为每一种内部结算单据均提供了友好的录入界 面，内部拨款单、内部扣款单、内部转账结算凭证、内部委 托收款凭证、内部特种凭证、财务处内部拨款单、财务处内 部扣款单可在各自的界面中分别进行处理：①内部拨款单 为结算中心使用，付款账户为结算中心的虚拟账户。②财 务处内部拨款单为财务处使用，付款账户为财务处账户。 ③内部扣款单为结算中心使用，收款账户为结算中心的虚 拟账户。④财务处内部扣款单为财务处使用，收款账户为 财务处账户。 2. 银行结算 系统为每一种银行结算单据均提供了友好的录入界 面，外部拨款单、付款委托书、银行进账单、银行付款单、
中智 国企改革典型案例
中智国企改革典型案例国企改革是中国经济转型的重要一环，中智作为一家拥有丰富经验和成功案例的企业，为国企改革提供了很多有益的经验和启示。
以下是中智国企改革典型案例的一些列举：1.中国铁路局：中国铁路局是中国国有企业改革的一个典型案例。
中国铁路局在改革之初面临着资金短缺、效率低下等问题。
中智提出了一系列的改革方案，包括引入市场机制，加强内部监管，推行绩效考核，优化人员结构等。
通过这些改革措施，中国铁路局成功实现了由亏损到盈利的转变。
2.中国石油集团：中国石油集团是中国最大的国有企业之一。
中智在中国石油集团的改革中提出了“市场化、多元化、国际化”的发展战略。
通过引入国外的先进管理经验和技术，中国石油集团成功实现了从传统的油气生产企业向能源综合服务商的转变。
3.中国电信：中国电信是中国电信行业的龙头企业之一。
中智在中国电信的改革中推行了“精细化管理、市场化运作、信息化建设”的改革方案。
通过加强内部管理，提高效率，优化产品和服务，中国电信成功实现了从传统的固定通信运营商向综合信息服务提供商的转变。
4.中国航空集团：中国航空集团是中国航空工业的领军企业之一。
中智在中国航空集团的改革中提出了“市场化运作、科技创新、国际市场，中国航空集团成功实现了从传统的飞机制造企业向航空综合服务商的转变。
5.中国煤炭集团：中国煤炭集团是中国煤炭行业的龙头企业之一。
中智在中国煤炭集团的改革中提出了“煤炭资源整合、产业链延伸、国际市场开拓”的发展战略。
通过整合煤炭资源，延伸产业链，拓展国际市场，中国煤炭集团成功实现了从传统的煤炭生产企业向能源综合服务商的转变。
6.中国农业银行：中国农业银行是中国银行业的一家大型国有商业银行。
中智在中国农业银行的改革中推行了“市场化运作、风险控制、创新发展”的改革方案。
通过加强风险控制，推动业务创新，提升服务质量，中国农业银行成功实现了从传统的农村信用社向现代商业银行的转变。
7.中国电力集团：中国电力集团是中国电力行业的龙头企业之一。
NCV61-资金管理--资金管理案例交流
资金管理机构
内部 存款 内部 存款 内部 存款
商业银行
集团账户 一级户 按控制余 额 实时 实时结转 结转或按 日结转 成员单位结算户 二 级户
成员 单位
成员 单位
成员 单位
客户
提交资金计划，不控制日常支付。
供应商
典型案例：南航 国家电网部分电力企业
资金管理模式简析——委贷现金池 成员间资金调剂
权力分配 模式
集团企业
集团
商业银行
集团账户
客商
成员 单位
成员 单位
成员 单位
成员单位 结算户
成员单位 结算户
成员单位 结算户
客商
典型案例：
提 纲
一、集团企业常见资金管理模式
二、实施资金管理收益测算
实施资金管理收益测算—案例1
财务状况
资产 资产
银行存款 应收票据 短期投资 其他资产 … 50000 20000 0 其他负债\所有者权益
3.74 =50*7.47%
0.15
=180*10%*(1.53%0.72%)
=180*10%*(1.71%0.72%) =30家*12个月*100笔 *50元 换成亿
0.18
0.02 4.08
从上表可以看出，通过实施资金管理，每年可以为集团减少财务费用4.08亿。
实施资金管理收益测算—案例3 “不差钱”企业
-8,284,954 -10,681,618 1,452,325 944,339 0.9844%
货币资金 平均收益 （利息收入/货币资金平均余额）
项目 70%通知存款 收益水平 1.98% 30%活期存款 收益水平 0.36% 利息收入 差额收益(税前)
15,040,016 2,734,548 17,774,564 7,092,946
006安阳钢铁股份公司TnPM推进案例
安阳钢铁股份公司TnPM推进案例1、安阳钢铁TnPM管理推进背景安阳钢铁股份公司第二炼钢厂现拥有两座600t混铁炉，三座25t氧气顶吹转炉，3台120×120mm小方坯连铸机，一台1050×1050mm板坯连铸机，30部生产用天车。
原年设计生产能力35万吨，现通过不断的技术改造，产量已达220万吨。
2004年以来，该厂以全面推行TnPM设备管理模式为契机，更新思想观念，创新管理模式，规范职工行为，强化过程落实，深挖设备管理和节能降耗潜力，促进了设备管理向精细化、规范化管理和目标型管理的进一步转变，在确保设备高效、稳定运行，生产科学、稳定、快速、均衡发展的同时，降低了设备费用和能源消耗。
2.安阳钢铁TnPM管理推进成效（1）员工素养提升及团队建立成效人是企业最宝贵的财富，是生产力诸要素中最积极、最活跃的因素。
充分发挥人在设备管理中的主导作用，是我们搞好设备管理工作的根本。
1）员工素养提高在大量的劳动实践中，职工的意识心态发生了潜移默化的变化，职工行为向自主主动型转变，职工的工作习惯、工作作风、精神面貌和素养有了极大的提高，工作中通过与设备的零距离接触、不断发现问题、创造性的解决问题，“意识变则心态变、心态变则行为变”，这种心智模式的变化，又进一步促进了设备管理水平的提高。
2）打造了一支技术精湛、作风过硬的设备管理和维修队伍通过上技术课、开展技术比武、维修行为规范化、实行绩效考核等办法，不断提高设备管理人员和设备维修人员的工作能力；通过制定“点检作业规范”、“维护作业规范”、“检修作业规范”、“润滑作业规范”等，规范专业点检人员、专业技术人员、专业维修人员的点检和维护模式，提高了设备管理和维护质量；通过分片包干、责任到人，奖优罚劣、考核到位，提高了设备管理和维修人员的责任意识和工作积极性。
（2）管理创新成效1）创新管理连铸一车间和天车车间作为TnPM管理模式首批试点单位，先后创出了“三结合点检法”、“五定润滑法”、“链式循环检修法”、“四到位准备法”、“看板维护法”和“烫火炉原则”等切合实际、行之有效的设备管理维护办法，规范了职工作业行为，做到了动态预防性维修，极大提高了设备完全有效生产率，减少了备件消耗，设备最高完全有效生产率达到99.1%，计划检修率达到100%，实现连续7个月无设备运行故障。
煤矿物资管理系统的应用案例与效果评估
煤矿物资管理系统的应用案例与效果评估随着科技的不断发展与应用，各行各业都在不断寻求创新的方式提高工作效率与管理水平。
在煤矿行业中，物资管理一直是管理者关注的重点，如何确保煤矿所需物资的准确、高效管理一直是一个挑战。
而煤矿物资管理系统的应用就为解决这一问题提供了新的途径。
本文将以煤矿物资管理系统的应用案例为基础，对其效果进行评估。
一、应用案例某煤矿在物资管理方面一直存在一些问题，包括物资的采购、入库、出库、库存跟踪等各个环节都存在不少瓶颈。
为了提高物资管理效率，该煤矿引进了煤矿物资管理系统，对各个环节进行了集中管理和优化。
1. 物资采购通过煤矿物资管理系统，该煤矿可以根据库存情况和生产计划自动化地进行物资采购。
系统根据实际需求和预设参数，在满足质量要求的前提下，自动生成采购需求，并与供应商进行及时的订单对接。
这样一来，可以有效减少因耗时耗力的手动采购而带来的人力浪费和错误率。
2. 入库管理在煤矿物资管理系统中，每批物资入库时都需要经过严格的检验与验证，系统会自动记录相关数据和信息，确保物资的质量和数量与供应商提供的信息一致。
同时，系统会生成对应的入库凭证和单据，方便后续管理和统计。
3. 出库管理煤矿物资管理系统可以根据生产需求和计划，自动确认物资的出库时间和数量，并生成相应的出库凭证。
通过系统的自动化管理，大大缩短了物资出库的时间，减少了因手工操作而带来的出错概率。
4. 库存管理煤矿物资管理系统对煤矿的库存进行了实时跟踪，并能够根据销售、生产等需求进行库存调配和补给。
同时，系统还可以通过统计和分析功能，提供库存数量、周转率等相关指标，为煤矿管理者提供数据支持，帮助他们更好地掌握物资的动态和使用情况。
二、效果评估引入煤矿物资管理系统后，该煤矿在物资管理方面取得了显著的效果和改进。
以下是对系统应用效果的评估：1. 提高了物资管理效率煤矿物资管理系统的应用，简化了物资管理过程，实现了物资采购、入库、出库等环节的自动化处理，避免了传统手工操作中可能产生的错误和耗费的时间。
某物资集团资金管理解决方案
某物资集团资金管理解决方案背景某物资集团是一个规模庞大的企业，涉及多个行业领域，拥有众多子公司和分支机构。
随着企业的不断开展壮大，资金管理问题逐渐凸显出来。
为了有效管理集团的资金流动，提高资金使用效率，集团决定实施资金管理解决方案。
目标某物资集团资金管理解决方案的目标是实现以下几个方面的优化：1.实时跟踪和控制集团内各个子公司的资金流动。
2.提高资金使用效率，降低资金本钱。
3.减少手工操作，增加自动化程度。
4.加强风险管控，防范资金风险。
方案概述某物资集团资金管理解决方案采用了以下几项关键技术和措施：1. 资金流水系统集团内各个子公司和分支机构建立统一的资金流水系统，实时记录和跟踪资金的收支情况。
该系统将与各个子公司的财务系统集成，确保数据的准确性和及时性。
2. 资金集中管理通过设立资金集中池，实现资金的集中管理和调配。
集团将设立中央资金管理部门，负责监控和调度资金的使用，确保集团内各个子公司的资金需求得到满足。
3. 资金优化投资中央资金管理部门将根据集团的资金状况和市场情况，进行资金的优化投资。
通过合理配置资金，提高资金的利用效率，降低资金本钱。
4. 自动化处理资金管理解决方案将大量的手工操作自动化处理，减少人工错误和时间本钱。
例如，自动对账、支付审批流程自动化等。
5. 风险管控资金管理解决方案将加强风险管控，防范资金风险。
通过建立风险预警系统和风险控制规那么，及时识别和应对潜在的风险。
实施步骤某物资集团资金管理解决方案的实施步骤如下：1.系统规划：明确资金管理解决方案的整体架构和功能需求。
2.系统设计：根据规划确定的需求，进行系统的详细设计，包括数据结构、界面设计等。
3.系统开发：根据设计文档进行系统的开发和测试，确保系统的稳定性和性能。
4.系统集成：将资金管理系统与各个子公司的财务系统进行集成，确保数据的准确传递和共享。
5.系统上线：完成系统上线前的准备工作，进行测试和培训，确保系统的正常运行。
财务管理案例
（一）案例资料：材料1：A公司是煤炭类上市公司，2008年1-8月，全国煤炭市场火爆，供不应求，焦煤价格一度突破2200元/吨，电煤价格一度突破1600元/吨，在这种市场形势下，煤炭类上市公司2008年年报利润均创新高，其每股收益远远高于其他行业，A公司也不例外。
但是2008年9月份以来，截止2009年初由于美国金融危机的影响，下游钢铁电力等行业出现萎缩，虽然煤价仍然较高，但是煤炭销售量急剧萎缩，秦皇岛港口一度出现大量煤炭积压，A公司为了减少产量被迫停产检修。
材料2：B公司为石油贸易类的上市公司，2008年下半年由于世界油价急剧下跌，由于该公司在高油价期间高价购入大量油料，存货成本太高，影响年终业绩。
因此公司决定到国外期货交易所进行石油期货业务，由于操作得当，该企业在新加坡原油期货交易所获利3亿美元，此项业务导致2008年利润表由亏损转为盈利。
材料3：C上市公司2009年1月预计2008年度盈利增长30%，但经注册会计师审计，C公司2008年年报中，存在重大舞弊行为，该企业采用收入提前入账，成本延后入账，伪造销售合同等手法，使当期利润虚高50%。
（二）问题分析讨论：如果你是一位财务分析师，面对以上情况，请思考：1、财务目标有哪几种提法，请简要加以说明。
（1）利润最大化西方经济学家以往都是以利润最大化来分析和评价企业行为和业绩的。
用利润最大化来定位球儿理财目标，简明实用，便于理解。
但其有以下致命的缺陷。
①利润最大化是一个绝对指标，没有考虑企业的投入和产出之间的关系。
②利润最大化没有考虑利润发生的时间，没有考虑资金时间价值。
③利润最大化没有有效考虑风险问题。
这可以使财务人员不顾风险的大小追求最大的利润。
④利润最大化往往会使企业财务决策行为具有短期行为的倾向，只顾片面的追求利润的增加，而不考虑企业长远的发展。
（2）资本利润率最大化是税后利润额与资本额的比率。
有点是把企业实现的利润额同投入的资本或股本进行对比，能够说明企业的盈利率，可以在不同资本规模的企业或企业之间进行比较，揭示其盈利水平的差异。
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■用友NC辽宁区煤炭行业典型案例：
统一、规范、提升
——铁法煤业（集团）有限公司资金管理系统应用实践
【企业简介】
铁法煤业（集团）有限责任公司（本文简称铁煤
集团）位于辽宁省北部调兵山市境内，是一个以煤炭
生产为主，集煤层气开发利用、建筑安装、机械制造
加工、建材、电力等为一体，多元发展的大型煤炭企
业集团，是全国煤炭工业100强、省100强企业之一。
铁煤集团成立于1999年10月，至今已经有50余
年开发建设历史。
多年来，铁煤集团始终坚持科技兴企、人才强企战略，以发展为主题、安全为中心、效益为重点，先后获得国家科技进步三等奖、全国煤炭工业科技进步一、二、三等奖等奖项，连续12年被中国煤炭工业技术委员会授予“煤炭工业科技进步十佳企业”称号，多次获中国煤炭工业“金石奖”、全国“五〃一”劳动奖状、中国煤炭工业优秀企业等称号；获2005年度中国煤炭工业科技创新先进企业；连续5年被评为全国守合同重信用企业，企业信誉等级为AAA级。
【信息化动因】
资金使用效率不高——外部资金沉淀，资金使用效率降有待提高；资金收入慢，
易产生内部透支现象；纸质单据传递时间长，影响资金使用效率；
资金清算周期长——月底结算量过大，工作负担不均衡；人工作业内部纸质单
据传递时间长，影响资金使用效率；月末业务堆集处理结账对账时间紧；不利于实时管控与分析；
无法实时监控资金使用状况——对于资金流动情况从报表、网银系统等多处获
得，无法从账户上实时监控；
资金管理业务与核算业务没有集成——财务核算应用用友NC总账进行核算，资
金管理只应用内部账户核算的软件系统（只处理内部账户往来数据），没有与账务系统实现有效集成管理；票据管理全部依赖手工，集团掌握票据信息有限；各成员单位应用内部信贷只为解决内部账户赤字，不能完全发挥金融工具的作用并且缺乏规划，规模无法控制，易造成结算头寸不足，导致结算困难。
【建设目标】
建立内部账户管理体系；
结算业务电子化、标准化——结算业务依靠电子单据传递完成--安全快捷；日
终上收、日清日结，缩短资金上收时间段保证资金来源充足；除特殊账户外，禁止内部账户透支；
与银行实现互联，建立企业网银——与中国工商银行、中国建设银行建立银企
直联；加快外部资金的流动，增加整体资金使用效益；实现对外支付的便捷及灵活多样；
计划与结算应用——资金计划业务电子化；收入支出结算回写计划项目，并且
支出项目受计划控制；实时查询计划执行情况；
规范内部信贷流程；
建立票据管理系统；
资金业务实时监控——实时监控外部账户及内部账户；大额专项资金监控。
【应用产品】用友NC
【应用价值】
账户管理系统化——企业内部银行（资金组织）账户集中，明确收支、总分账
户；内部银行作为资金管理平台，凸显其资金管理中心的职能，总账户将作为集团资金管理的资金池，便于进行各项理财活动；
资金结算调度平滑过渡，突显归集拨付统一性、时效性——集团建立资金管理
平台，内部银行与成员单位均在同一平台进行业务及数据处理，实现内部银行及各成员单位资金管理业务核算的系统性、流程性、准确性、时效性及可控性。
兼容现有业务平滑过渡到集团资金集中的管控与调度，集团内部统一资金调度、统一资金计划、集中结算，监督资金的使用情况，加速资金周转，提高集团对资金的调控能力。
票据管理有序、内部信贷融资业务规范化——内部银行及各成员单位收票、付
票、背书、质押等票据业务处理条理清晰并与票据收付集成应用；内部融资业务规范化；
银企直联——企业业务处理直接通过工、建两行前置机与各银行直接进行数据
交互，不必重复录入数据切换网银处理业务；
资金监控——内外部银行账户交易管控，直接通过银企直联系统下载工、建两
行各成员单位的大额交易信息及明细信息并对其进行监督；
应用提升——预留了未来资金管理提升工具和通道，未来可以做到资金实时归
集或者定时归集，支出做到计划驱动、统收统支、统收分支或者根据管理需要几种模式混合应用。