X-公司费用报销单据填写指引最新版本
费用报销单据填写及粘贴规范
收款单位银行资 开户行：xx银行
料
公司
付款时间 户 名：xx有限责任 帐 号：xxxx
付款方式
付款事由
xx项目xx费用（水费、电费、广告费、物资费......）
大写金额
人民币： 佰 拾 万 仟 佰 拾 元 角 分
申请人：
部门负责人：
审核：
201x-x-14 ¥1.00
201x-x-30 □现金 ■转账 □支票 □其他
一、费用报销的四大原则
先审批后
支出原则 M1
M4
手续完整 原则
谁批准谁负责 原则
M2
M3
即时清结 原则
1.1四大原则解说
先审批后 支付原则
凡支出项目均需事先申请经批准后才可支出；没有申请或未经 批准的费用不得支出。
审核人、批准人要对由本人审核、批准支付的费用支出负责任。 谁审批谁负责 原则
即时清结原 则
2、粘贴票据
票据张数较多或较小时，先将票据粘贴在原始凭证粘贴单上， 然后将粘贴单附在报销 单据后。
票据张数较多时，票据按票面金额、纸张大小依次从右至左粘贴在粘贴单上。 紧靠粘贴单的左上端，从左横向粘贴
票据张数较少时，票据按票面金额、纸张大小依次从左至右粘贴在粘贴单上，也可直接 附于报销单后。
3、杂乱无章。
4、粘贴时没有对齐（报销单据封面正面的左边沿线）。
5、粘贴时正面朝下。
6、粘贴时正面朝下。
7.购物发票/收据/小票，应该与车票分开填写支付证明单。不得多种单据同在一单。
市场管理费、收据、车票 三种不同类别的票据错误订在一起
请各项目各部门认真执行此规定，认真仔细整理各类票据，规范 报销流程。
附件说明
■有 审批：
费用报销流程指引
费用报销流程指引关于费用报销的一些操作规定为了明确公司财务管理级次，提高公司工作效率，落实各部门和各级管理责任人的责、权利关系，现结合公司的实际制订费用报销流程指引。
一、费用报销流程：费用报销人报销申请（填制费用报销单/差旅费报销单）------报销人部门负责人（或上级主管）确认签字------财务人员审核（单据、数据等方面要求）-------公司总裁钟总（“深圳金控”费用由陈总）审批（侧重真实、合理性等方面负全责）------出纳复核并履行付款。
上述流程为公司各项费用报销的既定程序，以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作，否则财务部有关人员有权拒绝付款。
二、费用单据要求：为了强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。
合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准，具体操作由财务部负责把控落实，以可操作性为前提。
公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。
所报销的发票必须自行网上查验发票真伪后，在通过验证有效的发票后，于该发票右下角用铅笔写上“已核”两字。
各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字。
下图为部分城市网上查验发票网址：三、单据整理要求：报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数。
单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。
单据分别不清晰，粘帖不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。
四、报销或单据传递时效要求：财务人员根据财务作帐的及时性配比性要求掌握好各项报销的时间，原则上各项单据或费用必须在发生结束后按照正常规定的流程操作。
原则上当月发生当月取得并当月28日前报销，业务人员有及时催收票据的义务。
五、费用报销的其他规定：公司费用报销必须真实合法，严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，也必须由副总和财务主管的共同认可，同时做到财务操作的安全合法。
费用报销单填写规范
费用报销单填写规范及票据粘贴要求为了规范和统一费用报销单的填写及票据粘贴,使各位同事能够正确、规范地填写报销单及票据粘贴,快捷地报销各种费用,特制定此规范与要求,请各位同事遵照执行,如有不明白或需改进之处请向财务部咨询和建议.一、报销单填写规范填写报销单字迹工整、清晰,金额不得涂改,凡需填写大小写金额的单据,大小写金额必须相符,相关内容填写完整.费用报销单必须用蓝、黑钢笔或签字笔书写,不可使用圆珠笔或铅笔书写.具体填写说明1.在“报销部门”处填写所属的部门,如行政部、人事部、生产部等.2.日期如实填写报销时的日期,单据及附件填写所附单据张数.3.“报销项目”此处填写费用支出的用途,按不同项目分列填写,在摘要里可以填写详细内容.4.“金额”此处填写实际发生金额,前面加上人民币符号“￥”.5.“合计”各项费用合计填写阿拉伯数字.“合计”此行上方有空栏的,由左下方斜向上划对角直线注销.6.“金额大写”此处填写合计的大写金额.若报销金额为千位数时需在万字前画圈,圈内打叉,以此类推,若千位数有数值,而百位数为零,需在百位数前写零.如：合计金额元,在此行填写为：拾万仟肆佰零拾伍元肆角零分.人民币大写字样：零壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾7.在费用报销单右下角的“报销人”处由报销人签字.8.“原借款”与“应退补款”处,只有在属于冲销借款时才填写.二、票据粘贴要求、所附发票应真实、合法,抬头应为公司的全称,不要简写或漏字多字.2、票据粘贴在粘贴单上,用胶水粘贴.票据粘贴要求平整不要遮盖左边装订线,粘贴后不能超过粘贴单的范围.票据分类粘贴并方向朝上.票据粘贴顺序和报销单封面所列的项目顺序一致.3、报销市内交通费时需在车票背面写清时间、起止点、事宜.4、发票由后往前贴,先贴小张的,后贴大张的发票；小张发票在下,大张发票在上.火车票尽量往后面贴,因为它的金额在前面,如果贴得太前,贴上报销单后会把金额挡住.5、如果发票量大,要分门别类,按规格大小统计一起粘贴.加油票,的士票,火车票,飞机票等,都要分好类别,先小后大粘贴.6、A4纸的报告单要按报销粘贴单大小叠成一致；有些发票比A4纸小,但比报销黏贴单大一点的,也一样按报销粘贴单大小叠好.7、尽量把发票贴均匀,平整,以便财务部装订成册.财务部 203年月20日附：填写样张附模板:。
(最新版)报销单样本
(最新版)报销单样本1. 报销单信息
- 报销单编号: [自动生成]
- 创建日期: [自动生成]
- 提交日期: [自动生成]
- 报销人姓名: [填写姓名]
- 部门名称: [填写部门]
- 职位: [填写职位]
- 联系方式: [填写电话/邮箱]
2. 报销项目
- 项目名称: [填写具体项目]
- 费用类型: [如：差旅费、招待费、办公用品费等] - 发生日期: [填写日期]
- 费用金额: [填写金额]
- 费用说明: [填写具体事由和说明]
3. 报销凭证
- 附件: [可上传相关附件，如发票、合同等]
- 凭证类型: [如：发票、收据、合同等]
- 凭证数量: [填写数量]
4. 报销审批
- 审批人1: [填写审批人姓名]
- 审批人2: [填写审批人姓名]
- 审批人3: [填写审批人姓名]
- 审批状态: [未审批/审批中/已审批]
5. 备注
- 备注事项: [如有特殊情况或额外说明，可在此填写] 6. 提交与审批流程
1. 填写报销单:报销人根据实际情况填写报销单。
2. 上传凭证:报销人需上传相关报销凭证，以证明费用的真实性和合理性。
3. 提交报销单:报销人将填写好的报销单和凭证提交给部门经理。
4. 部门经理审批:部门经理对报销单进行审批。
5. 财务部门审批:财务部门对通过部门经理审批的报销单进行审批。
6. 报销支付:财务部门审批通过后，进行报销支付。
以上为最新版报销单样本，请根据实际情况进行填写和操作。
如有任何问题，请及时与财务部门联系。
公司财务报销单填写及报销规定
公司财务报销单填写及报销规定关键信息项1、报销单的类型及适用范围2、报销单填写的具体要求3、报销的审批流程及权限4、报销的时间限制5、报销凭证的要求及规范6、违规处理与责任追究11 报销单的类型及适用范围111 公司设立多种类型的报销单，包括但不限于差旅费报销单、业务招待费报销单、办公用品采购报销单等。
112 差旅费报销单适用于员工因公务出差所产生的交通、住宿、餐饮等费用的报销。
113 业务招待费报销单用于因业务拓展、客户关系维护等发生的招待费用报销。
114 办公用品采购报销单用于公司统一采购或员工个人采购办公用品的费用报销。
12 报销单填写的具体要求121 报销单必须使用黑色签字笔或钢笔填写，字迹清晰、工整，不得涂改。
122 填写内容应包括报销人的姓名、部门、报销日期、费用明细、金额、发票号码等信息。
123 费用明细应详细、准确地描述费用的用途、发生时间、地点等。
124 金额的填写必须大小写一致，且数字准确无误。
125 报销单上需注明报销的项目所属的预算科目和预算编号。
13 报销的审批流程及权限131 报销单的审批流程依次为：报销人填写报销单并附上相关凭证＞部门负责人审核＞财务部门审核＞分管领导审批＞总经理批准（根据金额大小和公司规定的审批权限进行）。
132 部门负责人负责审核报销事项的真实性和合理性，确保费用符合公司业务需求和预算安排。
133 财务部门负责审核报销单的填写规范、凭证的合法性和完整性，以及费用是否符合财务制度和预算控制。
134 分管领导和总经理根据公司的授权和管理要求，对报销事项进行最终审批。
14 报销的时间限制141 员工应在费用发生后的一定期限内提交报销申请，原则上不得超过具体时长。
142 对于逾期未报销的费用，公司有权不予受理，特殊情况需经总经理特批。
143 每月的报销截止日期为具体日期，逾期提交的报销单将顺延至下月处理。
15 报销凭证的要求及规范151 报销凭证必须是合法、有效的发票或其他合规票据。
报销单据填写规范
（1）报销日期为填报日期、部门以各部门名称为报销部门、单据张数为报销单后附贴单数、序号按序填写、用途为业务内容性质、金额为实际发生的金额。
（2）支出报销单只对内部员工发生除差旅费以外的真实业务填写此单。
房租、电话费、宽带费、物业费、水电费的填写格式：X年X月X日- X年X月X日某处房租
不能手写，不能涂改。
5、发票中存在替票情况，须按发票实际名目填写，并请在报销单后面另外用文字说明（A4纸，须打印，实际发生的收据附后面），不得手写便签粘贴于报销单据后；
6、发票必须盖有纳税人发票专用章；
7、发票不能串门，如有不同公司名称的发票，要分开填写报销单。
五、交单及报销流程：
凡属当月发生的费用原则上一定要当月报销，因公跨月出差的，出差人应于返回公司后一周内报销所发生的费用。
（2）借款单要填写详细的借款用途、所借款项要根据及时报销的原则核销，专款专用，超期未核销的从其工资中扣除。
三、单据填写要求
（一）票据的填写
必填内容包括：日期、事由、大小写金额、报销人、审批人。金额大小写前一档空白处应填写“￥”，大写中的0值要用零表示，金额小写前一档空白处应填写符号“￥”；
报销单据的填写必须使用黑色钢笔或黑色签字笔，严禁使用圆珠笔填写或签名；
支出报销单
内部职员发生的除旅费以外的费用填写支出报销单（应酬费、电话费、零星采购等）。
付款审批单
付款审批单是申请对公司外部支付的单据（支付给供应商）。
二、单据的填写规范：
1、差旅费用报销单
(1)差旅费报销需按时间顺序逐次填写，并且按照交通工具、发生金额、住宿费等如实填写。
(2)差旅费报销单各项目的填写：报销部门以各部门名称为报销部门、填报日期以填写差旅费报销单日期为准、姓名为出差当事人、出差事由为出差需要办理的事项、随行人员以实际填写、单据张数为报销单后附贴单数、起讫地点为出发地及抵达地、交通工具以车票实际情况填写、张数以实际填写、金额以实际发生填写、住宿费天数为实际住宿天数填写、住宿费为出差住宿费用、定额补助天数以出差实际天数填写、定额补助根据公司的补贴标准填写、市内交通费为在市内坐公交车发生的费用、其他为除以上项目以外的费用。
费用报销指引(XX40322)
5.4.4.4电话费用必须凭邮电部门开具的有效发票为报销凭证。
5.4.4.5发票遗失等无发票报销需写明原因并经总经理签批方可报销。
5.5处罚规定
5.5.1报销人营私舞弊、弄虚作假，对违规违纪金额不予报销，对已经报销的，除退回违规报销金额外，同时对报销人予以违规报销金额5--20%的罚款。
5.4.2报销单据的粘贴要求：各种单据粘贴应当整齐、牢固，单据的粘贴应保证财务人员方便复核报销金额和核实票据的真伪。
5.4.3各种车票据的要求：各类长途机、车、船票均有日期、起止地址、发票专用章，票面金额清楚，界线正确（以划界最明显的大写金额为核报金额）。背面应有经办人签名。
5.4.4其它票据的要求
2.0适用范围
适用公司全体员工。
3.0定义
＜无＞
4.0职责
4.1总经理：批准费用报销。
4.2财务部：审核单据合理性、完整性、合法性，账务处理；
4.3各部门：各部门负责人复核费用报销真实性。
5.0程序内容
5.1费用报销、审批流程： 报销人 →部门经理（主管）复核 → 财务部负责人审批→总经理批准→出纳报销
5.5.7因审核过失造成费用借款人未有效报帐冲销借款，或者无法从工资扣回逾期借款者，由经办责任人（含：各级审批人）应承担不低于流失款总额50%的经济责任。按责任人基本工资比例分别承担相应损失金额，并在坏帐当期应发工资中扣还。
5.5.8报销审批程序中各相关审核、复核人员必须严格按照规定的标准和程序执行，在未进入财务审核程序之前，由相关部门最后审核人员承担责任。
5.3.1.2各项报销票证、资料必须齐全并按要求粘贴，否则财务部有权拒绝报销。单据的规范要求见5.4条。
费用报销单据的填写规范
（4）金额大写：本张费用报销单合计 金额的大写数字，大写金额前必须加“￥” 或 ，大写后的如为零也必须填零，不能 为空白。
（5）原借款：如有借支请填写。 （6）应退余款：如借支金额大于报销 金额请填写。 （7）备注：如有汇款的请注明，也可 包括“用途”的补充说明。
2、粘贴单
单据粘贴说明： （1）本期发生的费用发票先分类再按
（4）请用胶水粘贴，千万不要用订书针装订。 （5）增值税专用发票不需用胶水粘贴，用回 形针附在费用报销凭证或粘贴单后面。
3、付款通知单
付款通知单的填写说明：
（1）填写要求基本上和费用报销单 一致，需注意的是付款单必须为全称， 帐号与开户行名称要如实填写，如**银 行**支行等。
（2）付款方式须勾选正确，以方便 于出纳以正确的方式付款。
合法发票和收据二者分开填单报销的原则，
对于确实无法取得对应发票的，可以 用其他发票代替，但仅限于有固定标 准的费用，如业务餐费、接待费等， 其他无标准的费用和原材料采购不可 用其他发票代替，以防止滥报。用其 他发票代替的原始收据及其他单据， 均需用回形针附在费用报销凭证后面。
4、各类发票抬头必须和报销单位 名称一致，否则不能报销，原始凭证一 般不得涂改，如有改动，外来发票必须 由对方单位加盖公章，自制凭证由经手 人盖章，否则不得报销。
单附件的除外）;若一张对账单有多个报
销项目，如车费、餐费等，可以填写在一 张报销单上，但需分行填写清楚，所有报 销项目必须附有对应的原始凭证。
（2）金额：类别相同的票据上的金额 合计数，采用阿拉伯数字填列，保留两位 小数，如100元，填写为100.00,最后一栏 合计金额也采用阿拉伯数字填列，保留两 位小数，并在数据前加人民币符号“￥”， 如合计金额为100元,填写为￥100.00。
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费用报销单据填写指引
为了各位同事更规范地填写报销单，节约双方时间；为了将来审计没有漏洞，报销各环节不出错，请各位同事认真阅读并严格遵守格式。
若有填写不规范，报销单一律不予接受。
1、报销单填写字迹清晰工整；
2、同一类目的例如打车费，业务招待费请填写在一张报销单上。
写明发生日期，用途，详细说明，不同类目的请分开几张报销单填写；
3、中文大写：壹、贰、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元（圆）、角、分、零、整；
4、金额填写阿拉伯数字时小数点精确到2位，如果为0，请填写例如：适0.00 ,请勿写成¥50.-,如果小数点为1位，请填写¥50.10 , 勿写成¥50.1-；
5、报销单必须附带合法合理真实的发票、原始凭证，没有发票用其它发票代替的，必须有盖公章的收据用曲别针附在其后；如都没有，经领导批复酌情处理。
6、发票和原始凭证按时间顺序粘贴在报销单据粘贴单上，正面朝上，如同时粘贴多张，请勿重叠粘贴导致看不清；
7、差旅费报销，同一趟多个员工同时出差的，请填写在同一张报销单上。
实际发生费用较多的，请附一张电子版详单列明事项用曲别针附在报销单背面。
8、报销部门分为：X部、Y部
（一）费用报销单填写说明
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注：
1、 备注一栏请写在便签纸上贴在报销单上
2、 滴滴打车发票及餐费报销请附便签纸写明时间 事件 地点 费用 人物
3、 发票必须上网验证真伪，验证无问题后在发票背后写：发票已验
+日 期+
（报销人签名）。
友商网及各地国地税网站均可查询发票真伪。
核对发票代 码、发票号码、金额及开具单位与发票上的信息一致即为合规发票，并请谨记发 票一定是要盖发票专用章的。
4、 单据及附件共页，是指后面粘贴发票及凭据的总张数
（二）差旅费报销单填写说明
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注：
差旅费报销表中的各栏目应填写齐全，相关栏目填写说明如下：
1 ）、部门栏
目填写出差人员所在的部门，2）、姓名栏目填写出差人员姓名，3）、出差事由 栏填写出差的目和内容，4）、日期栏填写出差的起讫时间，5）、起讫地点栏填 写从什么地方到什么地方，6）、车船费栏填写从起讫地点所发生的车船费， 包括 出差途中的火车票费用、过路费，汽油费等
7）、出差天数栏填写实际出差的天
数，8）、市内交通费栏填写出差所在地点发生的公交车费、 三轮车费、出租车费， 9） 、伙食补贴栏填写出差时早、中、晚餐补贴，按公司的补贴标准填报，直接填 写所补贴的金额，不必再打代办条或写说明，如有餐费发票，按应实报的金额填 写，出差期间招待用餐或送礼不在此栏填写，作为费用报销单另行填写制单的
10） 、住宿费栏填写出差期间的住宿费，按公司的住宿费标准和住宿费发票金额 两者数额取小的数额填报，11 ）、横栏目的合计，填写相应起讫地点所发生差旅 费用。
12 ）、竖栏目合计，填写每个费用项目合计数，
13 ）、附单据张数，填写
差旅费报销表中所附的车票、发票张数，14）、报销金额大写，填写出差人员所 计算的报销金额大写数额，15）、多人同时同地点出差可填写一张差旅费报销表， 但必须由所有出差人员签字，不得由他人代为签字报销。
16）、填写日期：填写
差旅费报销表的时间。
（三）报销单据粘贴单填写及粘结要求
粘贴时从粘贴单的左上角开始依次向下粘贴，依次粘贴市内公交车票、三轮 车票、出租车票、公交车票、长途车、船票、过路费票、汽油票、住宿费票、飞
总经理审核签字
递总公 司审核
机票等，贴至差旅费报销表上边时再从已粘贴发票的左下角往上贴， 直至贴到粘 贴单的最右边，粘贴的发票不能超过粘贴单的四边，最上面的发票和最右边的发 票分别与粘贴单的上边和右边相对齐，纸张小的车票或发票不要粘贴在粘贴单的 右上方，粘贴单的左上方应粘贴纸张较大的车票或发票，
以保证左上方被装订后
能看到发票的内容和金额，如所附的车票太多，粘贴单不够粘贴时，可另粘贴在 一张粘贴单，此张粘贴单的内容可不须填写。
粘贴时所用的胶水或固体胶不能用 得太多，所粘贴的发票要能看清楚票面内容、 金额，胶水或固体胶也不能粘得太 少，捏住粘贴单左上角抖动时，所粘贴的发票不能从粘贴单上掉下来。
不要使用 双面胶粘贴车船票等。
（四）报销流程及其它要求
1、每月21前填写好报销单，交至人力资源部，如遇周末顺延至下周二前； 最迟不超过24号；做到当月费用当月报销；
2、报销流程
报销人制单时请按照以上要求填写好报销单据签字，交人资部审核，人资部 确认无误在出纳或审核位置签字后交总经理审核确认快递至北京总公司确认后 报销相应款项给报销人。
报销人制单
人资部审核签字
以上说明指引由X 公司人力资源部制定，如有不明请至人资部询问。
发布之 日起开始实施。
X 公司 人力
资源部 2016.7.20。