财务做账时合理避税的个技巧
合理避税12种方法
合理避税12种方法任何国家的税收制度都不同，而且税收会根据不同国家、不同行业和不同人群而有所变化。
一般而言，税率会根据收入水平和社会地位有所不同，具有较高收入的人们比较容易面临一些高税率，而具有较低收入的人们可能会被给予优惠待遇，以减轻他们的税收负担。
尽管当前居民纳税是不可避免的，但我们仍可以利用适当的法律手段合理避税。
下面为您提供12种合理避税的方法。
1. 使用税收优惠政策：企业可以了解和利用国家和地方政府提供的税收优惠政策，以减少缴纳的税款。
举例来说，很多国家都会提供投资所得的减税待遇，以鼓励投资者投资更多的资金；此外，有的国家还规定，在某些支出上可以减免某种税收，以此减少税收负担。
2.用小型企业减免税收制度：很多国家都将小型企业的减免税收制度作为促进经济发展的政策来推行，企业可以在某一期间内缩减或免除税款，以节省经济成本，实现收益最大化。
3.税收大国与税收小国之间转移资产：一些税收大国的企业如果想在小国创收益，可以考虑将资产转移到小国，以最大程度减少对税收大国的税收负担。
4.当上调报销率：适当将报销率上调一定的比例，也可以减少税收负担。
5.理缩减应税收入：企业可以采取相应的措施，避免、缩减应税收入，以减少税收负担。
举例来说，企业可以采取类似“集体投资”的方式，把一些投资的收入，改为公司的重要股东共同参与，从而减低企业自身的税收负担。
6.理使用减除费用：企业应根据其实际经营情况，合理使用减除费用，以减少其税收负担。
7.免入税收管辖：企业可以采取适当的措施，调整其入税收管辖，以避免被税收管辖范围内的收入所征收税款。
8.理设置子公司：企业可以合理设置子公司，利用合理的税收优惠政策，以减少税收负担。
9.理选择资金融资方式：企业面临许多不同的资金融资方式，可以合理选择资金融资方式，减少税收负担。
10.当使用财务衍生工具：企业可以有效利用财务衍生工具，减少税收负担，以优化财务结构，实现收益最大化。
11.理缓缴税款：企业可以根据实际情况，合理申请缓缴税款，以减少税收负担。
12种合理避税的方法
12种合理避税的方法1.转移股利收入，挂往来账投资企业收到被投资企业发放的股利，应作为投资收益下账。
有的企业为了截留分得的股利，将股利不作投资收益处理，而计入其他“应付账款”。
如：1993年1月1日，A公司购入B公司面值为100元的普通股15000股，另支付手续费8000元。
年终收到分得的股利65000元。
A公司将取得的股利直接挂入“其他应付款”中以备以后挪用。
2.转移罚没收入，不作利润处理企业在经济交往中，收取的赔款、罚金、滞纳金等各种罚没收入均应计入“营业外收入”账户，有的企业为了将罚没收入挪作他用，便虚挂往来账户。
如：企业向不履行合约单位收取罚没收入8万元，本应计入“营业外收入”，但企业却虚挂往来记入“其他应付款”。
3.虚列收入，调整利润企业财务人员受上级领导指示，对已实现的收入不按现行财务会计制度的规定进行账务处理。
企业领导人为了私利，授意会计人员虚增利润，造成企业虚盈实亏;有的企业谋求团体利益，虚增、虚减、转移或截留利润;有些效益较好的企业为了偷逃税款，对已实现的收入不作销售处理：一是虚挂往来;二是不入账或跨期入账，既逃交了税金，又达到隐匿利润的目的。
如：某企业领导对市场看好，产品畅销，效益较好。
企业领导为了控制利润增长幅度，指使财务人员将本年300万销售收入不入账，500万销售收入虚挂往来。
使企业利润虚减了200万元(令相应的销售成本计600万元)，从而偷漏了所得税和增值税。
4.出售股票收益，用于职工福利出售股票取得的高于股票账面价值的数额，应作为投资收益处理。
有的企业为了弥补职工福利费的不足，便转作职工福利费，以致于将出售股票收益予以截留。
如：某企业由于职工医疗费和其他福利费支出数额较大，企业有一种潜在的困难，故企业领导者授意财务人员，将出售股票收益20万元，直接记入了“其他应付款”账户，然后“其他应付款”账户转入“应付福利费”账户，而不通过“投资收益”来处理。
这样企业既虚减了利润，同时又逃交了应交纳的所得税。
有效避税的65个妙招
有效避税的65个妙招一、个人所得税避税妙招1. 合理分配家庭成员的收入来源，并进行个税优化。
2. 充分利用个人所得税专项附加扣除政策，减少应缴税款。
3. 将灵活就业的工资收入合理分配，以降低纳税基数。
4. 创造多种非工资性收入，如稿费、股息等，并合理避税。
5. 对房产等财产进行合法合理的税务规划，降低个税负担。
6. 利用住房贷款等购房支出享受房贷利息抵扣等政策，降低应缴税款。
7. 充分利用个税优惠政策，如赡养老人抵扣等，降低个税负担。
8. 报销公益捐赠支出，享受个税优惠政策，降低纳税负担。
9. 收入分散到各地，并在不同地区享受不同税率的优惠政策。
10. 合理利用免税额和减免税款优惠政策，最大限度降低个税负担。
二、企业所得税避税妙招11. 合理设计企业组织结构，利用税收政策降低所得税负。
12. 充分利用企业所得税优惠政策，享受税收减免政策。
13. 对企业资产、股东关系进行合理规划，降低所得税负担。
14. 设立地区总部或区域总部，享受所得税优惠政策。
15. 注册地点选择合理，利用特殊经济区域的税收优惠政策。
16. 利用出口退税、税收抵免等政策，减少所得税负担。
17. 充分利用研发费用加计扣除政策，降低应缴所得税款。
18. 合理使用企业所得税减免、豁免政策，最大限度降低所得税负。
19. 对企业合规进行国际税收规划，降低国际税收风险。
20. 合理进行企业资产重组，利用税收政策合理降低税负。
三、增值税避税妙招21. 合理设置不同增值税税率，最大程度降低税负。
22. 充分利用进项税额抵扣，减少应缴纳的增值税款。
23. 减少应缴纳增值税款的间接方法，如利用抵免政策等。
24. 及时申请享受增值税免税政策，最大限度降低税负。
25. 合理设立合资企业或合作联营企业，利用增值税优惠政策。
26. 充分利用增值税专用发票，合理给予抵扣，降低税负。
27. 对进口货物进行优先使用增值税退税政策，减少增值税负担。
28. 利用增值税特殊管理区等政策降低增值税负。
企业合理避税的12个方法
企业合理避税的12个方法1.合理利用优惠政策：根据国家税收政策，合理利用各类税收优惠政策，如减免税、免税、减半征收等，降低企业税收负担。
2.合理选择税收征收方式：企业可以选择差别税率较低的征收方式，如选择增值税普通征收方式而不是简易征收方式，降低企业税费负担。
3.合理划分经营范围：企业可以将利润较高的业务转移到税率较低的行业进行经营，降低企业所得税负担。
4.合理利用资金结构：通过合理安排杠杆比例，即债务和股权的比重，降低税前利润，缩小税基，减少企业所得税负担。
5.合理安排企业盈亏结构：通过合理安排企业成本和费用分摊，将盈利部分转化为成本和费用，降低企业应纳税额。
6.合理利用跨境税收安排：通过利用境外子公司、跨境合同等方式，实现境内外税负共享，降低企业整体税负。
7.合理利用税前扣除项目：合理利用允许税前扣除的项目，如研发费用、技术服务费等，降低纳税基数，减少企业所得税。
8.合理实施资产配置策略：通过合理配置企业资产，将部分利润转化为资本收益，减少企业所得税负担。
9.合理利用税收递延：合理利用税收递延政策，推迟应纳税所得额的确认和纳税义务的履行，延缓企业税负支出。
10.合理利用税收承诺：通过与税务机关签订税收承诺协议，确定税款的缴纳方式和金额，避免税务风险和纳税争议。
11.合理选择税收管辖地：通过合理选择注册地和经营地，利用不同地区的税收优惠政策，降低企业税收负担。
12.合理运作税收筹划：通过合理的税收筹划，如增值税抵扣、费用管理、资金调剂等手段，最大程度地优化企业的税务结构。
需要注意的是，企业在避税过程中必须遵守相关法律法规，不能采取违法手段进行避税，以免触犯税法和相关行政法规，造成不必要的法律风险和罚款等后果。
此外，企业避税应注重实际经营和合规运作，不能过分追求税收的降低而忽视企业长远的发展和可持续性。
合理避税60个方法+42个技巧
合理避税60个方法+42个技巧一、税前规划1、提前规划：在进行各类金融投资之前，要提前做好详细的财务规划，包括未来一定时期内的收入支出等。
2、租房抵税：在购房前考虑租房，将来贷款时可以按租金抵抠一部分利息支出。
3、利用社保基数：尽量调整社保缴费基数，适量增加个税抠除。
4、降低个税：合理分配家庭成员的收入来源，降低家庭综合税率。
5、学位等级教育费：纳税人在取得学位等级教育或非学位等级教育后，按规定缴纳的教育费用，在规定的范围内可以在计算应纳税所得额时抠除。
6、家庭抚养：对于负担子女等家庭成员的纳税人，可以按规定抠除家庭抚养支出。
7、公益捐赠：纳税人捐赠公益组织可以按规定抠除捐赠额。
8、医疗费：对于超过个人负担的医疗费，可以作为专项抠除。
9、赡养老人：对赡养60岁以上长者的纳税人，可以按规定抠除赡养老人支出。
10、扶贫：对于资助建设项目可以按规定抠除一定款项的支出。
11、特殊抠除：婚姻、生育、住房公积金、商业保险的缴纳额可以按规定抠除。
12、租房：对纳税人租住的住房，可以按照规定抠除房屋租金的支出。
13、房租抵税：出租的房屋，可按照规定抠除房屋租金的支出。
14、体育支出：关于纳税人取得骑车等体育项目支出可以按规定抠除。
15、子女教育费：纳税人的子女接受学位等级教育、非学位等级教育或者培训，可以按照规定抠除一定款项的支出。
16、医药费：纳税人在单位规定的医疗机构购物药品发生的费用，能够有规定的抠除。
17、住房租金：对纳税人租住的住房，可以按照规定抠除房屋租金的支出。
18、赡养老人：对赡养60岁以上长者的纳税人，可以按规定抠除赡养老人的支出。
19、网络办公支出：纳税人进行网络办公发生的费用，可以按照规定抠除一定款项。
20、退休金：在规定范围内按规定抠除退休金的支出。
二、投资理财规避税收21、投资国债：政府为了筹措国家资金，向社会公开发行的一种债权证券。
22、买保险：根据国家税收政策，购物符合条件的商业保险产品，可以在一定程度上规避税收。
企业合理避税的12种方法
企业合理避税的12种方法税收是企业财务管理的一个重要方面，合理避税是企业普遍关注的一个议题。
企业合理避税不仅可以降低企业的财务成本，还可以提高企业的竞争力和可持续发展能力。
下面是企业合理避税的12种方法。
1.合理利用税收优惠政策：企业应认真研究并合理利用政府提供的各类税收优惠政策，如研发费用加计扣除、高新技术企业优惠等，以降低税负。
2.合法避免双重征税：对于跨境业务的企业，可以通过签订适当的税收协定，避免双重征税，并合理安排企业的跨境资金流动。
3.合理选择税收汇算清缴方式：企业可以根据自身情况，选择适当的税收汇算清缴方式，如一次性申报缴纳、分月或分季度缴纳等，以减少企业的财务压力。
4.合法开展税务筹划：企业可以通过合法手段，如增加费用、减少收入、推迟或提前确认收入等，来合理安排企业的利润分配，以降低应纳税额。
5.合理调整企业的财务结构：企业可以通过内部重组、股权转让等方式，来合理调整企业的财务结构，达到优化纳税效果的目的。
6.利用税收递延政策：企业可以通过合理利用税收递延政策，如资本利得递延征税政策等，来推迟纳税时间，减少企业的税务负担。
7.合理拆分企业的业务：对于同时从事多种业务的企业，可以根据不同业务的特点，合理拆分企业的业务，以达到优化税务效果的目的。
8.合理规避转售税：企业可以通过转售授权、中介服务等方式，在产品流通过程中规避转售税，减少税务成本。
9.合理利用税收补贴：企业可以认真研究政府提供的税收补贴政策，如环保补贴、节能补贴等，以减少企业的税务负担。
10.合理利用税收抵扣政策：企业应主动了解并合理利用税收抵扣政策，如研发费用抵扣、职工培训费用抵扣等，以减少企业的税务负担。
11.合理运用税收进出口政策：对于从事进出口业务的企业，可以认真了解并合理应用税收进出口政策，以降低企业的关税、进口环节税等税负。
12.合理选择营业地点：企业可以根据所处地区的税收政策，合理选择营业地点，以降低企业的税负。
一般纳税人合理避税12种方法
一般纳税人合理避税12种方法
1.做好税前规划：合理支付薪资、福利、劳务报酬等，减免所得税。
2.优化投资构成：有效抵扣所得税的资产构成投资，参与个人免税或
减稅类投资，减轻纳税负担。
3.积极参与政策性减税：了解并把握减稅政策，根据企业所处行业情况，及时参与减税政策，减轻税负。
4.合理利用扣除项目：及时使用购置固定资产、自用车等合理扣除项目，减少所得税结算。
5.控制非正常损失及报账：依据税务部门规定，正确报录非正常损失，避免被认定为虚开发票等扣缴。
6.使用免税税额：企业可以积累自己的免税税额，减轻税负。
7.合理参与税收优惠活动：积极参与政府政策性活动，根据企业所处
行业情况，加入有利可图的税收优惠活动。
8.开展税收优惠型的承揽业务：参与资源、进出口等特殊的税收优惠
的业务活动，减轻负担，增加税收优惠。
9.开展扣税营销活动：依据税务部门的有关规定，准确确定抵扣手续，把税收优惠的有效性发挥到最大。
10.利用增值税特许经营免税和免税范围：利用税收政策规定的增值税
特许经营范围，申请增值税免税，减免税费。
11.合理利用税收地方特惠优惠政策：加入税收地方特惠政策，合理利
用税收筹划方式，减少费用，降低税负。
12.合理申报纳税：正确理解税收法律，合理申报，减少税负，满足税
收条款。
合理避税的16种方法
合理避税的16种方法合理避税是每个纳税人的合法权益，但是需要遵循相关规定和法律，合理避税的方法有很多。
下面将介绍16种常见的合理避税方法。
1.合理利用税收优惠政策：政府为了鼓励发展一些行业或支持一些活动，可能会出台相关的税收优惠政策，纳税人可以通过了解和研究这些政策，合理利用来降低税负。
2.合法设置公司架构：通过合法的公司架构设计，可以通过合并、分拆、股权转让等方式实现合理避税。
例如，利用子公司的损失抵扣母公司的利润，减少公司的整体税负。
3.合理选择税收居民地：每个国家的税收政策都不同，纳税人可以选择税收优惠政策较好的国家或地区进行投资和生活，以减少税负。
4.合理利用退税政策：在一些情况下，纳税人可以通过合理的购物、旅游、投资等行为，获得退税的机会，减少税负。
5.合理利用家庭分割税负：在一些国家的税法中，夫妻或家庭成员可以分别申报个人收入和财产，通过合理家庭成员之间的财产交易或收入分配，合理降低税负。
6.合理利用扣除项：纳税人可以通过合理利用各种扣除项来减少应纳税所得额，例如教育费用扣除、医疗费用扣除、子女教育扣除等。
7.合理利用捐赠：通过合理捐赠公益事业，可以获得税收抵免的机会，减少应纳税额。
8.合理利用养老金计划：在一些国家，纳税人可以通过参加养老金计划，减少应纳税额并在退休后获得养老金。
9.合理利用税收延期政策：在一些情况下，纳税人可以利用税收延期政策，将应纳税款推迟到将来支付，以延缓税负。
10.合理利用税收递延政策：通过合理利用税收递延政策，如资产重估、固定资产折旧等，可以推迟应纳税款的支付。
11.合理利用跨国税务规划：对于涉及跨国业务的纳税人，可以通过合理设置国际税务结构，合法避税。
12.合理利用收入转移：通过将收入转移到低税率地区或在高税率地区产生高额抵扣项，实现税务优化。
13.合理利用智力产权政策：通过注册知识产权，可以获得相关收入的税收优惠，如专利权、版权等。
14.合理利用税收透明度政策：在一些国家，纳税人可以利用税收透明度政策，降低税务风险，合理避税。
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财务做账时合理避税的个
技巧
The final edition was revised on December 14th, 2020.
财务做账时合理避税的20个技巧
核心提示：每个企业财务人员在做账时都会费一番脑筋在这方面斗智斗勇，总结一些技巧方法在做账时如何做到一些合理避税。
1.成本费用互化,操作方法：将属于成本项目的支出帐务处理变为费用以达到当期税前扣除的目的，或将属于费用项目的支出成本化以达到控制税前扣除比例及夸大当期利润的目的。
原因：因为成本由直接人工，直接材料，制造费用组成，而直接人工、制造费用和销售费用、管理费用等容易混饶，所以是该操作的漏洞。
另直接材料中包含的运费及人工搬运等费用也与管理费用较容易整合。
2.费用资本（产）互化.操作方法：将属于费用项目的帐务处理变为资产，从折旧中递延税前扣除。
或将属于资产类科目的支出直接确认费用，当期税前扣除。
原因：部分资产价值本身就包含费用，故可将其他费用整合进入资产价值，反之亦然。
另资产修理，借款费用等本身确认边界比较容易人工虚拟。
另固定资产和无形资产确认的依据较容易虚拟。
3.费用名目转化.操作方法：将部分税前扣除有比率限制的费用超额部分转变为其他限制较宽松的或没限制的费用名目入帐，以达到全额税前扣除的目的或减少相关税费等目的。
原因：费用确认以发票为依据，发票容易虚拟
4.费用预提/递延/选择性分摊,l操作方法：为控制当期税前利润大小，预提费用，以推迟纳税。
或为其他目的（如股权转让价，当期业绩）夸大当期利润选择递延确认。
另有选择性的将费用分摊，如在各费用支出项目上分摊比例进行调节，控制因该项目造成的税费（如调节土地增值税）。
原因：同第3点。
5成本名目转化操作方法：将属于本期可结转成本的项目转变为其他不能结转成本的项目，或反行之。
6.成本提前&推迟确认/选择性分摊操作方法：将本期结转成本时多结转，或本期少结转，下期补齐，或选择成本分摊方法达到上述2个目的。
原因：成本结转规定较模糊。
7.收入提前&推迟确认/选择性分摊, 操作方法：将本期结转收入多结转或少结转，下期补齐。
或选择收入分摊方法达到上述2个目的。
原因：收入确认规定较模糊。
8.收入名目转化操作方法：将收入总额在多种收入项目间进行调节，如把主营收入变为其他业务收入或营业外收入，以达到控制流转税或突出主业业绩的目的。
9.收入负债化/支出资产化操作方法：将收入暂时挂帐为其他应付款，或将支出暂时挂为其他应收款，达到推迟纳税或不纳税的目的。
10.收入、成本、费用虚增/减操作方法：人为虚增或虚减收入或成本或费用，或虚减收入。
造成进行差错调整的依据。
达到纳税期拖延或其他目的。
11.转移定价操作方法：与外部交易方进行人为价格处理，达到转移定价的目的，将价格降低或提高，以其他费用的方式互相弥补进行各自小金库。
达到避税的目的。
12.资产、负债名目转化操作方法：将固定资产中的资产类别名目转变，改变其折旧年限；将应收帐款挂其他应收款，或预收帐款挂其他应付款等手法避税。
13.虚假交易法操作方法：以不存在的交易合同入帐，造成资金流出，增加本期费用，达到减少所得税的目的。
14.费用直抵收入法操作方法：收入因涉及流转税，在收入确认前即彼此以费用直接抵消，达到控制流转税目的。
如将商业折扣变为后续期间降低售价。
15重组转让法操作方法：利用股权转让、资产转让、债务重组等进行资金或收入转移达到避税的目的。
如将公司的资金转移，达到破产赖帐等目的。
16.私人费用公司化操作方法：将私人的费用转变为公司的费用，即达到降低私人收入个税应纳税额的目的又增加企业所得税前扣除费用的目的。
如：将个人车油费在公司处理，将个人房租费在公司处理。
17.收入/成本/费用转移法操作方法：分立合同，将收入或成本，或费用转移至其他公司或个人，达到差异税率处理的目的。
或将各公司的费用进行填充报销，小金库补偿，达到各自平衡有限制的费用。
18.虚增/减流转过程操作方法：在流转过程上下工夫，多一道流转过程，收入额多一道，各有比率限制的费用可扣除范围增大。
或可虚拟出部分费用，如将资产由公司借款给个人买下，由公司租赁个人资产，无形增加租赁费用。
或利用委托收付款等方式。
19利用金融工具法操作方法：利用股票、期货、外汇等金融工具进行难以控制未来价格的交易。
将交易时价格控制在低水平，交易后成为金融工具的投资收益，避免部分流转税。
20集团化操作操作方法：利用集团化操作，达到国家批准的部分集团化统一纳税公司的操作模式的目的。
将集团内各公司的费用平衡分配，达到统筹纳税的目的。
如集团内成立软件公司，工资扣除无1600的限制，将其他公司的人员编制在该公司，工资在该公司发，人在其他公司工作。
等等不一而足。
其他如：如借款变成收到其他公司的定金处理。
将利息产生的税金避掉。
等等不一而足。