城市便捷连锁酒店财务管理ppt课件

城市便捷连锁酒店财务管理
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目
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Hale Waihona Puke 录一、财务部组织架构简介 1、 酒店会计、驻店财专工作要点与权责 2、 稽核意义及稽核案例 二、酒店费用报销管理 1、 日常费用报销流程 2、 报账要求 3、 报销单据填报规范演示 4、 报销权限表 三、酒店帐户、密码、用章管理 1、 帐户密码管理 2、 开户流程 3、 保险箱钥匙与密码掌控 4、 酒店用章管理 四、酒店资金管理 1、 酒店备用金管理 2、 酒店营业收入资金管理 3、 现金缴存规定
• 酒店会计-工作权责
• 对违反财务管理制度的单位和个人，有提 请处罚的权力； • 对酒店财务专员工作绩效实施考核与奖惩 的权力； • 对酒店费用的审核权； • 对酒店损益预算编制和成本控制权； • 要求相关部门配合工作的权力；
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酒店会计、驻店财专工作要点与权责 • 驻店财专（稽核兼出纳）-工作要点
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冒充挂账客人签字结账：
**店店助***利于职务之便，跟前台人员合伙 冒充挂账客人签名，将应退挂账客人的余额 放入自己口袋。此事被查出后，公司立即对 其给予开除处理并赔偿相应的经济损失。
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酒店会计、驻店财专工作要点与权责
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稽核案例 退房不退系统，二次售房：
玉林**店前台***员工全天退房不退出系统，二次售 房修改客人资料的问题。 该前台员工在下午某客人 办理全天入住后，因客人临时有事，在凌晨三天多 退房，该员工收取了客人全天的房费，直接退剩余 押金给客人，不退出系统，当第二次客人入住时， 直接修改客人资料，打印收款押金，让客人签字， 第一次客人入住的全天房费直接放进自己口袋。此 事被查出后，公司立即对其给予开除处理并赔偿相 应的经济损失。
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二、酒店费用报销管理
1、日常费用报销流程
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酒店费用报销管理 2、报账要求
• 外地店 • 时间要求：每月分两次报账，12号报完1－10 费用，店长回来开月度大会时，帮带回报销单 据并与会计做好单据移交；22号前报完11－ 20号费用，28号财务专员寄单回总部；当月 25号前报完本月所有费用，26日发生的费用进 入下个月费用。
• 负责酒店的资金管理，登记酒店银行帐户、现金户出纳日记 账，酒店备用金的管理，店内的报销单据审核和付款业务， 并填制各类报销和付款凭证； • 不定期抽盘前台现金,定期配合相关部门完成店内物品盘点； • 酒店仓库进销存帐目的审核及跟进； • 稽核系统营收与前台现金收入、系统经营日报表、班结账报 表钩稽关系核对、复核夜审审核过的每张客人结账单据是否 按制度执行 、稽核前台帐单、刷卡单、早餐券 、自费品和易 耗品进销存情况、布草送洗数； • 酒店物资采购监督 。
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酒店会计、驻店财专工作要点与权责
• • • 稽核案例 午夜开钟点房，手写押金单，收取客人押金， 不录入系统，直接退剩余押金给客人，过后跟 客房值夜班的人平分房费： 案例：**店前台主管***在值夜班的时候，手写 押金单，不录入系统，将收取钟点房客人的房 费跟客房某服务员平分。此事被查出后，公司 立即对其给予开除处理并赔偿相应的经济损失。
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目
• • • • • • • • • • • • 五、发票管理和使用 1、 发票的购买 2、 发票的开具 六、纳税申报 七、 POS机的安装及使用 八、员工伙食费的管理 九、店长工作交接注意的财务事项 十、店长职务财务预警与电网指标 十一、采购管理 十二、仓库管理 十三、盘点 十四、前台财务管理奖惩规定
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酒店会计、驻店财专工作要点与权责
• 驻店财专-工作权责
• 对酒店前台人员、仓库管理人员违反财务 制度有处罚权； • 对酒店费用的审核权； • 要求相关部门配合工作的权力。
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酒店会计、驻店财专工作要点与权责
• 稽核工作的意义
• 通过稽核，检查、落实公司下发的各项财务制度、公司文 件等执行情况，提高公司制度的执行力； • 防止相关工作人员在工作上的差错和有关人员的作弊行为， 通过稽核对日常工作中出现的疏忽、错误、舞弊等及时加 以纠正或制止。 • 对涉及财务流程的岗位进行培训与指导。
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酒店费用报销管理 报账要求
• 本地店 • 时间要求：财务专员每周二来总部报账，超预 算外的费用于周五完成签批；本月最后一周星 期二需报完本月１号至25日的费用，当月最后 一周于27日把所有单据上交总部。
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酒店费用报销管理
• 费用报销应按以下要求做好有关准备工作：
• ①提供有加盖税务专用章或行政事业性收费专用章的正式专用发票或 收据，如果没有合法票据应在费用申请时预先说明，对不符合上述规 定的票据不能作为报帐依据； • ②经办人应预先审核有关单据大小写金额是否相符，有关客户盖章、 签名等手续是否齐全。 • ③所有费用的报销必须在每张发票或者在合法收据的背面填写用途 （宴请的餐费、礼品费另附单据说明）、证明人（如为实物，则为验 收人）、经办人，缺一不可； • ④对发票金额与实际报销金额不一致的，应在发票正面按实报金额注 明“实报***元”字样； • ⑤将有关业务发生时取得的单据依次按业务分类，将其错位按”T字” 平铺在原始凭证粘签单上，票据粘贴请不要超出粘贴单范围，并在 《单据粘贴单》上注明单据张数和单据合计金额； • ⑥如为出差费用，请填写差旅费报销单据。伙食补助按差旅制度补贴 可不用发票。
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酒店会计、驻店财专工作要点与权责 • 稽核案例
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套取客人积分兑换免费房：
**店**以自己的名义办了一张酒店会员卡， 并合伙其他店的前台将一些散客入住的客人 房费积分积到此卡上，然后兑换免费房给朋 友入住。此事被查出后，公司立即给予开除 并赔偿相应的经济损失
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酒店会计、驻店财专工作要点与权责 • 稽核案例
录
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一、财务部组织架构简介
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酒店会计、驻店财专工作要点与权责
• 1、酒店会计-工作要点
• 按相关规章制度审核各种原始凭证真实性、 合法性、手续完备性、数字准确性，审核 过程的有效性； • 按时、按章、合法进行纳税申报； • 准确、真实、规范进行财务核算，按时提 供财务报表、财务分析数据；
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酒店会计、驻店财专工作要点与权责