控制人税收居民身份声明文件
个人税收居民身份声明文件 (002)
四、声明和签署 本人确认上述信息的真实、准确和完整，且当这些信息发生变更时，将在 30 日内通知贵机构，否则，本人承担由 此造成的不利后果。 投保人签署： 日期： 1.中国税收居民个人是指在中国境内有住所， 或者无住所而在境内居住满一年的个人。 在中国境内有住所是指因户 籍、家庭、经济利益关系而在中国境内习惯性居住。在境内居住满一年，是指在一个纳税年度中在中国境内居住 365 日。临时离境的，不扣减日数。临时离境，是指在一个纳税年度中一次不超过 30 日或者多次累计不超过 90 日 的离境。 2.非居民是指其他国家（地区）的税收居民个人。其他国家（地区）税收居民有关判定依据及纳税人识别号相关信 息请参见国家税务总局网站（） 。
*O10410A1*
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
友邦保险有限公司 北京分公司
个人税收居民身份声明文件
投保人姓名 ： 保险合同编号： 一、税收居民身份声明（单选） 本人声明为： □ 1.仅为中国税收居民 □ 2.仅为非居民 □ 3. 既是中国税收居民又是其他国家 （地区） 税收居民
*如在本栏中勾选“仅为中国税收居民” ，请仅填写第四栏信息； *如在本栏中勾选“仅为非居民”或“既是中国税收居民又是其他国家（地区）税收居民” ，请填写第二栏至第四栏 信息。 二、出生信息 出生国家/地区： 三、税收居民国（地区）及纳税人识别号 税收居民国(地区) 1. 2. 3. *原因 A：居民国（地区）不发放纳税人识别号； *原因 B：账户持有人未能取得纳税人识别号（若选择此原因，请在下列表格中解释未能取得纳税人识别号的具体 原因） ： 居民国(地区)纳税人识别号 若无法提供纳税人识别号， 请选择原因 A 或 B
机构税收居民及控制人税收居民声明文件填写指引
机构税收居民及控制人税收居民声明文件填写指引一、引言在当今全球化的经济环境中，税收居民身份的确定对于企业及个人来说至关重要。
这不仅涉及到税务责任和义务，还可能影响到各种税务优惠和待遇。
因此，准确填写机构税收居民及控制人税收居民声明文件显得尤为重要。
本指引旨在帮助相关企业和个人正确填写这些声明文件，以确保其税收居民身份得到正确认定。
二、机构税收居民声明文件填写指引1、确定税收居民身份：机构税收居民身份的确定应依据相关国家的税收法规，如公司注册地、主要经营活动所在地等。
对于跨国公司，需仔细分析其全球业务，以确定其实际税收居民身份。
2、提供基本信息：声明文件中应提供机构的名称、注册地、主要经营活动、负责人姓名及方式等基本信息。
3、详细阐述经营活动：对于跨国经营的机构，需详细阐述其在各国的经营活动，包括分支机构的设立、主要业务范围、员工数量等。
4、披露税务信息：机构税收居民声明文件中应包含该机构的税务信息，如过去三年的税务申报表、税务审计报告等。
三、控制人税收居民声明文件填写指引1、确定控制人身份：控制人是指有能力控制机构运营决策的个人或团体。
在声明文件中，应提供控制人的姓名、号码、国籍等信息。
2、提供个人财务信息：控制人应提供近三年的个人财务信息，包括收入、支出、资产和负债等。
如有海外资产或收入，应详细说明其来源及性质。
3、阐述与机构的关系：控制人应阐述其与相关机构的关系，包括股权结构、决策权等，以证明其对该机构的控制力。
4、承诺遵守税收法规：控制人在声明文件中应承诺遵守相关国家的税收法规，并愿意承担相应的税务责任和义务。
四、填写注意事项1、仔细阅读指引：在填写声明文件前，务必仔细阅读本指引及相关附件，以确保填写的准确性和完整性。
2、及时更新信息：如机构或控制人的信息发生变化，应及时更新声明文件，以确保信息的准确性和最新性。
3、保留相关证据：对于填写的声明文件，应保留相关证据以备查验。
如无法提供相关证据，可能会影响其税收居民身份的认定。
CRS机构税收居民身份声明文件 - 交通银行
下列机构不属于本表单规定的金融机构：
（一）金融资产管理公司； （二）财务公司； （三）金融租赁公司； （四）汽车金融公司； （五）消费金融公司； （六）货币经纪公司； （七）证券登记结算机构；
（八）其他不符合条件的机构。
2、证券市场是指被所在地政府认可和监管的证券市场。关联机构关联机构是指一个机构控制另一个机构，或者两个机构受到共同控制，则该两个 机构互为关联机构。控制是指直接或者间接拥有机构50%以上的股权和表决权。
判定
村委会
社区委员会
社会团体
若勾选“是”请直接进入声明确认及签名栏位； 若勾选“否”请填写“税收居民判定”及“消极非金融机构判定”
仅为中国税收居民
仅为非居民
既是中国税收居民又是其他国家（地区）税收居民
中国税收居民定义请参见注5，非居民定义请参见注6 税收居民判定 若勾选“中国税收居民”请完成消极非金融机构判定后直接签字确认
个人税收居民身份声明文件_银行样板
个人税收居民身份声明文件姓名：本人声明：□ 1.仅为中国税收居民□ 2.仅为非居民□ 3.既是中国税收居民又是其他国家（地区）税收居民如在以上选项中勾选第2项或者第3项，请填写下列信息：姓（英文或拼音）：名（英文或拼音）：出生日期：现居地址（中文）：（国家）（省）（市）（境外地址可不填此项）（英文或拼音）：（国家）（省）（市）出生地（中文）：（国家）（省）（市）（境外地址可不填此项）（英文或拼音）：（国家）（省）（市）税收居民国（地区）及纳税人识别号：1.2.（如有）3.（如有）如不能提供居民国（地区）纳税人识别号，请选择原因：□居民国（地区）不发放纳税人识别号□账户持有人未能取得纳税人识别号，如选此项，请解释具体原因：本人确认上述信息的真实、准确和完整，且当这些信息发生变更时，将在30日内通知贵机构，否则本人承担由此造成的不利后果。
签名：日期：签名人身份：□本人□代理人说明：1. 本表所称中国税收居民是指在中国境内有住所，或者无住所而在境内居住满一年的个人。
在中国境内有住所是指因户籍、家庭、经济利益关系而在中国境内习惯性居住。
在境内居住满一年，是指在一个纳税年度中在中国境内居住365日。
临时离境的，不扣减日数。
临时离境，是指在一个纳税年度中一次不超过30日或者多次累计不超过90日的离境。
2. 本表所称非居民是指中国税收居民以外的个人。
其他国家（地区）税收居民身份认定规则及纳税人识别号相关信息请参见国家税务总局网站（/aeoi_index.html）。
3. 军人、武装警察无需填写此声明文件。
我始终相信，时光会证明每天不管多晚多累都坚持在自己脸上涂抹半小时是正确的！。
个人税收居民身份声明文件
个人税收居民身份声明文件Prepared on 22 November 2020个人税收居民身份声明文件姓名：本人声明：□1.仅为中国税收居民□2.仅为非居民□3.既是中国税收居民又是其他国家（地区）税收居民如在以上选项中勾选第2项或者第3项，请填写下列信息：姓（英文或拼音）：名（英文或拼音）：出生日期：现居地址（中文）：（国家）（省）（市）（境外地址可不填此项）（英文或拼音）：（国家）（省）（市）出生地（中文）：（国家）（省）（市）（境外地址可不填此项）（英文或拼音）：（国家）（省）（市）税收居民国（地区）及纳税人识别号：1.2.（如有）3.（如有）如不能提供居民国（地区）纳税人识别号，请选择原因：□居民国（地区）不发放纳税人识别号□账户持有人未能取得纳税人识别号，如选此项，请解释具体原因：本人确认上述信息的真实、准确和完整，且当这些信息发生变更时，将在30日内通知贵机构，否则本人承担由此造成的不利后果。
签名：日期：签名人身份：□本人□代理人说明：1.本表所称中国税收居民是指在中国境内有住所，或者无住所而在境内居住满一年的个人。
在中国境内有住所是指因户籍、家庭、经济利益关系而在中国境内习惯性居住。
在境内居住满一年，是指在一个纳税年度中在中国境内居住365日。
临时离境的，不扣减日数。
临时离境，是指在一个纳税年度中一次不超过30日或者多次累计不超过90日的离境。
2.本表所称非居民是指中国税收居民以外的个人。
其他国家（地区）税收居民身份认定规则/）。
3.军人、武装警察无需填写此声明文件。
机构税收居民身份声明文件(样表)
附件2
机构税收居民身份声明文件（样表）
机构名称：
一、机构类别：
□1.消极非金融机构（如勾选此项，请同时填写控制人税收居民身份声明文件）
□2.其他非金融机构
二、机构税收居民身份：
□1.仅为中国税收居民（如勾选此项，请直接填写第五项内容）
□2.仅为非居民
□3.既是中国税收居民又是其他国家（地区）税收居民
三、机构基本信息
1.机构名称（英文）：
2.机构地址（英文或拼音）：（国家）（省）（市）
3.机构地址（中文）：（国家）（省）（市）（境外地址可不填此项）
四、税收居民国（地区）及纳税人识别号：
1.
2.（如有）
3.（如有）
如果不能提供居民国（地区）纳税人识别号，请选择原因：
□居民国（地区）不发放纳税人识别号
□账户持有人未能取得纳税人识别号，如选此项，请解释具体原因：
五、本人确认上述信息的真实、准确和完整，且当这些信息发生变更时，将在30日内通知贵机构，否则本人承担由此造成的不利后果。
签名：日期：
（签名人身份须为机构授权人）。
税收居民身份声明文件填写示例
---------------------------------------------------------------最新资料推荐------------------------------------------------------ 税收居民身份声明文件填写示例Page 1 广纳百川发展无限税收身份声明文件填写示例 Page 2 广纳百川发展无限一、《 CRS 机构税收居民身份声明文件》示例一机构类别：其他非金融机构（无需填写《CRS机构控制人税收居民身份声明文件》）机构税收居民身份声明文件：仅为中国税收居民备注：1、参见附件：《1.示例一：CRS机构税收居民身份声明文件》 2、标黄字段为必填项 Page 3 广纳百川发展无限一、《 CRS 机构税收居民身份声明文件》示例二机构类别：其他非金融机构（无需填写《CRS机构控制人税收居民身份声明文件》）机构税收居民身份声明文件：仅为非居民或既是中国税收居民又是其他国家（地区）税收居民备注：1、参见附件：《2.示例二：CRS机构税收居民身份声明文件》 2、标黄字段为必填项 3、所有的国家栏位需填写中文：1 / 4机构地址国家栏位、税收居民国 4、机构地址（英文或拼音）的国家、市、详细地址栏位为必填项 5、示例中列举了四、税收居民身份信息可能出现的3种填写样式 Page 4 广纳百川发展无限一、《 CRS 机构税收居民身份声明文件》示例三机构类别：消极非金融机构（需填写《CRS机构控制人税收居民身份声明文件》）机构税收居民身份声明文件：仅为中国税收居民备注：1、参见附件：《3.示例三：CRS机构税收居民身份声明文件》 2、标黄字段为必填项 Page 5 广纳百川发展无限一、《 CRS 机构税收居民身份声明文件》示例四机构类别：消极非金融机构（需填写《CRS机构控制人税收居民身份声明文件》）机构税收居民身份声明文件：仅为非居民或既是中国税收居民又是其他国家（地区）税收居民备注：1、参见附件：《4.示例四：CRS机构税收居民身份声明文件》 2、标黄字段为必填项 3、所有的国家栏位需填写中文：机构地址国家栏位、税收居民国 4、机构地址（英文或拼音）的---------------------------------------------------------------最新资料推荐------------------------------------------------------3 / 4国家、市、详细地址栏位为必填项 5、示例中列举了四、税收居民身份信息可能出现的3种填写样式 Page 6 广纳百川 发展无限 二、 《 CRS 机构控制人税收居民身份声明文件 》 示例一 备注：1、参见附件：《5.示例一：CRS 机构控制人税收居民身份声明文件》 2、标黄字段为必填项控制人税收居民身份：仅为中国税收居民 Page 7 广纳百川 发展无限 二、《 CRS 机构控制人税收居民身份声明文件 》 示例二 备注：1、参见附件：《6.示例二：CRS 机构控制人税收居民身份声明文件》 2、标黄字段为必填项 3、所有的国家栏位需填写中文：现居地址国家栏位、出生地址国家栏位、税收居民国 4、现居地址（英文或拼音）的国家、市、详细地址栏位为必填项 5、出生国家/地区 的国家栏位为必填项 6、示例中列举了六、税收居民国（地区）及纳税人识别号可能出现的3种填写样式 控制人税收居民身份：仅为非居民 或 既是中国税收居民又是其他国家（地区）税收居民。
机构税收居民身份声明文件样表
机构税收居民身份声明文件样表集团标准化工作小组 [Q8QX9QT-X8QQB8Q8-NQ8QJ8-M8QMN]附件2机构税收居民身份声明文件（样表）机构名称：一、机构类别：□ 1.消极非金融机构（如勾选此项，请同时填写控制人税收居民身份声明文件）□ 2.其他非金融机构二、机构税收居民身份：□ 1.仅为中国税收居民（如勾选此项，请直接填写第五项内容）□ 2.仅为非居民□ 3.既是中国税收居民又是其他国家（地区）税收居民三、机构基本信息1.机构名称（英文）：2.机构地址（英文或拼音）：（国家）（省）（市）3.机构地址（中文）：（国家）（省）（市）（境外地址可不填此项）四、税收居民国（地区）及纳税人识别号：1.2.（如有）3.（如有）如果不能提供居民国（地区）纳税人识别号，请选择原因：□居民国（地区）不发放纳税人识别号□账户持有人未能取得纳税人识别号，如选此项，请解释具体原因：五、本人确认上述信息的真实、准确和完整，且当这些信息发生变更时，将在30日内通知贵机构，否则本人承担由此造成的不利后果。
签名：日期：（签名人身份须为机构授权人）说明：1.本表所称中国税收居民是指依法在中国境内成立，或者依照外国(地区)法律成立但实际管理机构在中国境内的企业和其他组织。
2.本表所称非居民是指中国税收居民以外的企业（包括其他组织），但不包括政府机构、国际组织、中央银行、金融机构或者在证券市场上市交易的公司及其关联机构。
前述证券市场是指被所在地政府认可和监管的证券市场。
其他国家（地区）税收居民身份认定规则及纳税人识别号相关信息请参见国家税务总局网站（）。
3.金融机构包括存款机构、托管机构、投资机构、特定的保险机构及其分支机构。
（1）存款机构指在日常经营活动中吸收存款的机构；（2）托管机构是指近三个会计年度总收入的20%以上来源于为客户持有金融资产的机构，机构成立不满三年的，按机构存续期间计算；（3）投资机构是指符合以下条件之一的机构：A.近三个会计年度总收入的50%以上收入来源于为客户投资、运作金融资产的机构，机构成立不满三年的，按机构存续期间计算；B.近三个会计年度总收入的50%以上收入来源于投资、再投资或者买卖金融资产，且由存款机构、托管机构、特定保险机构或者A项所述投资机构进行管理并作出投资决策的机构，机构成立不满三年的，按机构存续期间计算；C.证券投资基金、私募投资基金等以投资、再投资或者买卖金融资产为目的而设立的投资实体。
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控制人税收居民身份声明文件控制人姓名（中文）：身份证件号码：
填表说明
1.本表所称中国税收居民是指在中国境内有住所，或者无住所而在境内居住满一年的个人。
在中国境内有住所是指因户籍、家庭、经济利益关系而在中国境内习惯性居住。
在境内居住满一年，是指在一个纳税年度中在中国境内居住365日。
临时离境的，不扣减日数。
临时离境，是指在一个纳税年度中一次不超过30日或者多次累计不超过90日的离境。
2.本表所称非居民是指中国税收居民以外的个人。
其他国家（地区）税收居民身份认定规则及纳税人识别号相关信息请参见国家税务总局网站
（/aeoi_index.html）。
3.控制人是指对某一机构实施控制的个人。
公司的控制人按照以下规则依次判定：
（1）直接或者间接拥有超过25%的公司股权或者表决权的个人；
（2）通过人事、财务等其他方式对公司进行控制的个人；
（3）公司的高级管理人员。
合伙企业的控制人是拥有超过25%合伙权益的个人。
信托的控制人是指信托的委托人、受托人、受益人以及其他对信托实施最终有效控制的个人。
基金的控制人是指拥有超过25%权益份额或者其他对基金进行控制的个人。